关于防城港市2018年市本级决算的报告

来源:防城港市财政局 发表时间:2019-09-23 17:53

——201999日在防城港市第六届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上 

    

  市财政局局长  赵 蕾 

    

市人大常委会: 

  按照《中华人民共和国预算法》等法律法规的有关规定和市人大常委会的安排,受市人民政府委托,我向市人大常委会本次会议报告2018年市本级决算情况,请予审查。 

  一、2018年市本级决算总体情况 

  根据市本级决算,2018年市本级一般公共预算收入总计125.4亿元,其中:当年一般公共预算收入23.72亿元,完成年初预算的122.1%;转移性收入101.68亿元。当年支出合计123.54亿元,其中:当年一般公共预算支出51.13亿元,完成年度预算的96.5%;转移性支出72.41亿元。收支相抵,年终结余1.86亿元。  

  市本级政府性基金预算收入总计43.49亿元,其中:当年政府性基金预算收入30.5亿元,完成年初预算的111.2%;转移性收入12.99亿元。当年支出合计41.63亿元,其中:当年政府性基金预算支出17.57亿元,转移性支出24.06亿元。收支相抵,年终结余1.86亿元。 

  市本级社会保险基金预算收入30.55亿元,完成年初预算的127.3%。社会保险基金预算支出18.71亿元,完成年度预算的92.1%。当年社保基金收支结余11.84亿元,年末基金滚存结余35.91亿元。 

  市本级国有资本经营预算总收入677万元,完成年初预算的82.4%。国有资本经营预算总支出600万元,完成年度预算的88.6%。收支相抵,年终结余77万元。 

  二、2018年市本级收支决算情况 

  (一)一般公共预算收支决算情况 

  1.一般公共预算收入决算情况。2018年,市本级一般公共预算收入23.72亿元。其中:(1)税收收入17.57亿元,完成预算的124.1%。(2)非税收入6.15亿元,完成预算的116.8% 

  2.转移性收入决算情况。2018年,市本级一般公共预算转移性收入101.68亿元。转移性收入项目具体情况:(1)上级补助收入63.36亿元。(2)下级上解收入0.57亿元。(3)调入资金9.69亿元。(4)调入预算稳定调节基金0.79亿元。(5)地方政府一般债务转贷收入25.89亿元。(6)待偿债置换一般债券上年结余0.16亿元。(7)上年结余收入1.22亿元。 

  3.一般公共预算支出决算情况。2018年,市本级一般公共预算支出51.13亿元,完成年度预算的96.5%,增长23.4% 

  4.预备费使用情况。2018年,市本级年初预算安排总预备费3500万元。全年动用150万元(均已反映在相关支出科目中), 主要用于国际救援,跨国扑救越南火灾。预备费结余3350万元,全部补充市本级预算稳定调节基金。 

  5.“三公经费支出情况。2018年,市本级一般公共预算安排的三公经费支出合计2680万元,比年初预算数减少1600万元,比上年决算数下降0.9%。其中:公务接待费1035万元,下降12.5%;因公出国(境)经费309万元,下降6%;公务用车购置费281万元,增长237%,主要原因是公务用车改革完成后恢复常态化管理,正常更新公务用车;公务用车运行维护费1055万元,下降5% 

  6.转移性支出决算情况。2018年,市本级一般公共预算转移性支出72.41亿元。转移性支出项目具体情况:(1)补助下级支出48.2亿元。(2)上解上级支出0.66亿元。(3)补充预算稳定调节基金4.86亿元。(4)债券转贷支出7.58亿元。(5)债务还本支出11.03亿元。(6)待偿债置换一般债券结余0.08亿元。 

  7.重大支出政策及重点支出执行情况。按照市委、市政府重大决策部署,一般公共预算支出重点支持基础设施、园区开发、产业升级、乡村振兴等。筹措资金10.73亿元,支持企茅路、沙企大道、中心区三横二纵路网等项目。筹措8.52亿元,保障人大代表票决的十大为民办实事项目;筹措4.05亿元,保障跨境合作区、东湾物流园区、保税物流中心(B型)等项目。筹措资金1.21亿元,支持北部湾高中续建、市职业教育中心教师周转房、市第一人民医院迁建、市妇幼保健院迁建等项目。安排产业转型升级资金4000万元,支持节能减排、外贸进出口、企业技术改造等项目。安排乡村振兴战略资金4000万元,保障宜居乡村、农业产业化、现代特色农业示范区等建设。 

  8.结余结转资金使用情况。2018年,市本级一般公共预算上年结转专款共计1.22亿元。年度执行终后,上年结转专款安排的支出共计1.1亿元,执行率达到90.2% 

  9.预算调整情况。根据市第六届人民代表大会常务委员会第二十一次会议审查批准的市本级财政预算调整方案,2018年公共预算收入超收1.15亿元、一般债务收入增加13.43亿元,相应增加市本级公共财政预算总支出14.58亿元,其中相应增加一般公共预算支出8.58亿元。 

  年度预算执行终结,市本级一般公共预算总收支决算数比市人大常委会审查批准的调整预算数增加6.46亿元,主要由于一般公共预算收入、上级补助收入等增加。 

  10.预算稳定调节基金安排使用情况。2018年,市本级调入预算稳定调节基金7910万元统筹安排用于增支项目。2018年底市本级补充4.86亿元后,预算稳定调节基金存量为4.86亿元。 

  (二)政府性基金收支决算情况 

  1.政府性基金预算收入决算情况。2018年,市本级政府性基金预算收入30.5亿元,完成年初预算的111.2%。政府性基金转移性收入12.99亿元,其中:上级补助收入1.17亿元,上年结余收入0.27亿元,债务(转贷)收入11.55亿元。  

  2.政府性基金预算支出决算情况。2018年,市本级政府性基金预算支出17.57亿元,完成年度预算的94.2%。政府性基金转移性支出24.06亿元,其中:补助下级支出6.03亿元,调出资金9.63亿元,债务还本支出3.3亿元,债务转贷支出5.1亿元。收支相抵后,年终结余1.86亿元。 

  年度执行终结,市本级政府性基金预算总收支决算数比市人大常委会审查批准的调整预算数低0.03亿元,主要由于国有土地使用权出让收入未达到预期。 

  (三)社会保险基金收支情况 

  1.社会保险基金预算收入决算情况。2018年,市本级社会保险基金预算收入30.55亿元,完成预算的127.3%。其中:企业职工基本养老保险基金收入14.3亿元,完成预算的154.8%,主要是清欠追缴历年费用较多;机关事业单位基本养老保险基金收入2.62亿元,完成预算的110.5%,主要是对2014年度以前机关事业单位离退休人员进行清算和做实账户;职工基本医疗基金收入6.35亿元,完成预算的145%;城乡居民基本医疗保险基金收入5.84亿元,完成预算的108.5%,主要是各级提高缴费比率;工伤保险基金收入0.48亿元,完成预算的194.8%;失业保险基金收入0.71亿元,完成预算的92.4%;生育保险基金收入0.25亿元,完成预算的141.1% 

  2.社会保险基金预算支出决算情况。2018年,社会保险基金预算支出18.71亿元,完成年度预算的92.1%。其中:企业职工基本养老保险基金支出9.32亿元,完成预算的101.4%;机关事业单位基本养老保险基金支出1.5亿元,完成预算的104.6%;职工基本医疗基金支出3.54亿元,完成预算的112.7%,主要原因是家庭成员可以共用职工医保卡;城乡居民基本医疗保险基金支出3.58亿元,完成预算的97.7%;工伤保险基金支出0.12亿元,完成预算的78.7%;失业保险基金支出0.38亿元,完成预算的101.8%;生育保险基金支出0.27亿元,完成预算的75%,主要是生育人数趋于稳定和少于预期。 

  (四)国有资本经营预算收支情况。2018年,市本级国有资本经营预算总收入677万元。其中:当年国有资本经营预算收入677万元,完成预算的82.4%,其中:利润收入316万元,股利、股息收入361万元。市本级国有资本经营预算支出600万元,完成预算的88.6%。收支相抵,年终结余77万元。 

  (五)经批准举借债务的情况2018年,自治区转贷市本级(含城区)政府置换债券11.84亿元,其中一般债券6.24亿元,专项债券5.6亿元。市本级留用8.37亿元,转贷港口区0.75亿元,转贷防城区2.72亿元。置换债券全部用于偿还2014年底政府性债务清理甄别认定的政府负有偿还责任的债务本金。 

  2018年自治区转贷市本级(含城区)政府再融资债券 6.83亿元,全为一般债券。市本级留用5.8亿元,转贷港口区0.23亿元,转贷防城区0.8亿元。再融资债券全部用于偿还2018年到期政府债券本金。 

  2018年,自治区转贷市本级(含城区)政府新增债券10.9亿元,其中一般债券7.75亿元,专项债券3.15亿元。市本级留用10.58亿元,转贷港口区0.08亿元,转贷防城区0.24亿元。新增政府债券主要用于防东铁路、北部湾高级中学、文昌大道东延长线、公车物流园玉石滩大道等重点项目建设。 

  截至2018年底,市本级政府债务余额110.1亿元,其中:一般债务86.25亿元,专项债务23.85亿元。从债务资金用途上看,用于铁路6.29亿元,公路6.48亿元,市政建设60.38亿元,土地储备9.89亿元,教育3.65亿元,保障性住房6.4亿元,其他17.01亿元。 

  三、落实人大批准预算决议有关情况 

  按照市第六届人大三次会议决议,以及市人大财政经济委员会的审查意见,市财政局严格执行《预算法》,较好地促进经济社会平稳发展。 

  (一)财政收支高质量运行。一是全面提高收入质量。收入呈现三大亮点:增速高,全市组织财政收82.76亿元,同比增长11.1%,增速高于上年13.4个百分点,高于年初预期(6%5.1个百分点。结构优,全市非税收入占一般公共预算收入的比重25.8%,较上年下降6.5百分点,创历年以来最低水平。质量高,全口径税收收入完成71.43亿元,增长20.8%,增速较上年提高13.9个百分点。二是全面提升支出效益。全市一般公共预算支出127.34亿元,完成预算的97.3%;民生重点领域的支出达到100.65亿元,占一般公共预算支出比重近八成。累计盘活存量资金6.08亿元,全部统筹用于经济社会发展的薄弱环节和关键领域三是向上争取资金有新成效。全年争取上级补助资金64.15亿元,同比增加9.82亿元,增长18.1%;争取新增债券15.07亿元,同比增加5.92亿元,增长64.7% 

  (二)全力保障经济发展。一是扩大支出,保障重大项目建设。投入1亿元支持规划编制等重大项目前期工作,投入17.19亿元支持10个重点片区统征统拆盘活土地资源。投入资金10.73亿元,支持推进防东铁路、企茅路等陆海新通道交通基础设施建设大会战;国际金融组织和外国政府贷款投入6372万元,全力保障城市基础设施、社会事业等项目。二是主动服务,扶持企业做大做强。优化营商环境,落实减税降费政策,全年减轻企业和个人税费负担20.79亿元。调低我市城镇土地使用税征收标准,减轻企业负担达2500万元。发放惠企贷政策贷款5.7亿元,缓解企业融资难题。投入产业投资引导基金5000万元,引导和放大投资总规模达5亿元,大力支持我市产业发展。2018年首次单个企业纳税超15亿元,纳税超亿元企业9个,实现历史性突破。三是多措并举,助力乡村振兴战略。投入4620万元支持宜居乡村、农业产业化等建设,同时以政府资金撬动社会资本,支持164个现代特色农业示范区建设。用活用好政策做好农业信贷担保工作,银行累计放款0.77亿元,同比增长101%。投入一事一议奖补资金、生态旅游发展、美丽乡村建设等资金9428万元,全面美化农村生产生活环境。 

  (三)鼎力支持打好三大攻坚战。一是支持打好精准脱贫攻坚战。筹措财政扶贫资金3.36亿元,贫困地区产业得到培育和壮大、生产生活设施条件不断改善、贫困人口自我发展能力和抵御风险能力持续增强,贫困村村集体经济年收入达到3万元以上。二是支持打好污染防治攻坚战。投入1.21亿元支持实施好大气、水、土壤污染防治行动计划,污水管网建设,推进农村环境综合整治,进行近岸海域水质整治等。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战。全面理清政府性债务总量、结构等重要信息,制定政府债务偿还计划,坚决守住不发生系统性风险底线。全面完成存量政府债务置换工作,累计置换政府存量债务105.88亿元,每年可节约利息3亿元。 

  (四)持续改善民生福祉。一是投入8.52亿元,全力保障人大代表票决的十大为民办实事项目,支持海湾新区10所新建学校、改造38条城区大街小巷、新建10座镇级污水处理厂等项目。二是筹措10.97亿元用于教育均衡发展,我市四个县(市、区)全部通过自治区教育均衡发展评估验收,是全区五个全面通过验收的地市之一。三是社会保障和就业支出 15.57亿元,农村低保标准提高到190/,城镇低保标准提高到350/月,边民生活补助提高到167/月;公益性岗位人员最低工资提高到1680/月;提高村干部待遇,开展大病救助和临时救助,发放新增社会就业、稳定就业财政补贴。四是医疗卫生支出10.71亿元,推进公立医院试点改革,城乡居民医疗保险财政补贴提高到490/,基本公共卫生人均投入提高到55/年,支持建立城乡一体化医疗保障体系。五是筹措文体宣传等经费1.35亿元,支持举办马拉松、首届北部湾开海节等丰富多彩的文体活动;顺利通过公共文化服务示范区建设终期评审,排名西部第三位,经验被全国推广。六是投入2.26亿元支持建设平安防城港、扫黑除恶专项等工作,进一步提升人民群众安全感。 

  (五)聚力深化财政改革。一是以改革提高发展水平。出台市区土地出让收益分配办法,充分调动城区的积极性,盘活存量土地862.9亩,促进市本级土地出让收入成交总价达47.71亿元。出台扶持政策引进再生资源项目,每年新增财政收入超2亿元。落实环境保护税改革,实现税收收入0.22亿元,充分发挥税收在改善生态环境的导向作用。积极组织推动境外旅客购物离境退税政策在东兴口岸落地,是广西首批3个试点城市之一,荣获自治区年度全面深化改革十大优秀案例。二是以改革提高行政效率。出台财政性资金审批管理办法,规范审批流程,提升审批效率。政府采购计划由审批制改为备案制管理,简化采购程序,全市实际采购规模达12.25亿元,节约资金1.45亿元,资金节约率为10.6%。财政投资评审设定起评标准及惩处红线,送审预算明显压实,核减率降至7.02%三是以改革提高资金效益。通过委托投资运营等措施实现财政资金增值超1000万元。全面推进预算绩效管理,强化花钱必问效理念和责任。规范推进PPP项目,其中企茅路项目获得上级奖励资金1060元。四是以改革提升监管硬度。扎实开展扶贫资金使用管理、会计信息质量等检查,进一步规范财政财务管理。继续推进国库集中支付电子化进程,严格执行公务卡结算制度,财政资金安全性和支付效率显著提高。 

  总体看,2018年全市财政扎实开展各项工作,取得一定成绩,但仍然存在一些困难和问题,突出表现在:财政收入增长压力较大、刚性支出需求不断加大、收支矛盾仍然突出;部分县(市、区)财政运行困难,三保支出压力大;部分部门支出进度慢,预算绩效不高问题突出;财税改革还有不少硬骨头,各级财政事权与支出责任仍需进一步理顺;偿债压力大,防范化解债务风险任务艰巨。我们将高度重视这些问题,继续采取有效措施,努力解决。 

  四、2017年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改落实情况 

  市审计局在审计2017年市本级预算执行和其他财政收支情况时,提出了关于市本级预算执行中存在的不规范问题等方面的问题。具体整改情况如下: 

  (一)关于市本级预算执行中存在的不规范问题的整改情况。一是做好社会保险基金预算收支不平衡问题整改。遵循收支平衡,略有结余的基本原则,按照经济社会发展的实际情况,不断提高预算社会保险基金预算编制的科学性和准确性。二是做好政府性基金预算中安排其他支出超出基金预算项目总额10%问题整改。细化经济分类科目编制,严格控制其他支出济分类科目预算占比,提高预算编制的科学性和规范性。三是做好部分预算单位非税收入应缴未缴国库或财政专户问题整改。相关部门已按照要求上缴国库或财政专户。四是做好个别预算单位国有资产收益应缴未缴国库问题整改。截至2018年底,相关单位已将应缴未缴国库的23.74万元上缴国库五是做好结转两年以上的上级转移支付资金和结转一年以上的市本级财政资金未使用问题整改。采取通报、约谈的办法,督促相关单位切实加快支出进度。截至2018年底,结转资金已全部形成支出。六是做好关于因公出国(境)费用未实现零增长问题整改。在控制三公经费总额只减不增的前提下,注重三公经费内部结构调整,保障各项事业支出需求。七是做好非预算单位资金支付占比过大,且缺乏对资金使用的安全性和透明度的监控问题整改。进一步推进国库单一账户体系等改革,提高财政资金支付的安全性、规范性和有效性。八是做好列入公务卡强制结算目录的差旅费使用现金结算问题整改。印发《关于加强市本级公务卡结算管理相关事项的通知》等文件,调整预算执行动态监控规则,严控预算单位差旅费的现金支出。九是做好部分政府新增债券资金使用进度较慢问题整改。进一步完善项目资金安排制度和项目跟踪机制,时时掌握项目动态。截至2018年底,2017年度新增债资金已全部支出完毕。 

  (二)关于部门预算执行中存在的不规范问题的整改情况。一是做好个别部门二层机构2017年未能执行专项转移支付资金预算问题整改。根据资金管理相关规定,对部门二层机构超过两年无法形成支出的上级补助资金收回重新安排使用。二是做好个别单位不按规定用途使用专项转移支付资金问题整改。单位已将不按规定用途使用的资金8.94万元退回国库。三是做好个别部门未按规定批复所属二层单位预算的问题。已责令部门作出今后严格按照有关规定批复二层单位预算的承诺。四是做好个别单位应缴未缴代扣在编人员个人年金和养老金问题整改。单位已补缴了2017年应缴未缴在编人员个人年金和养老金。五是做好个别单位“IT小镇企业综合创业平台管理不规范问题整改。制定了《防城港市IT小镇门户入驻企业管理考核暂行办法》,规范创业项目和企业进驻、管理和退出的条件和程序。六是做好个别单位会计核算管理不够规范问题整改。及时督促单位按规定完成账表核对、期末结转等会计核算工作。 

  五、下一步财政工作打算 

  我们将紧紧围绕自治区党委、政府和市委有关决策部署以及市人大有关决议要求,严格遵循《预算法》各项规定,坚持依法理财,着力深化改革,确保圆满完成各项财政工作任务。 

  (一)落实减税降费政策,确保预期目标完成。一是实施更大规模减税降费。落实各项普惠性减税和结构性减税政策,清理规范收费项目,降低企业经营成本,支持实体经济发展壮大。二是确保财政收入平稳增长。依法依规组织收入,强化重大企业、重大项目建设和重点税源税收征管。强化税源培植,支持推动钢铁等重点产业项目投产和产业链延伸,加快形成财政收入新的增长点。三是抓好节支增效。牢固树立过“紧日子”的思想,压减一般性支出支出,调整优化支出结构,加快财政支出进度,进一步提高财政资金使用效益。 

  (二)继续强力攻坚,支持打好三大攻坚战。一是支持打好精准脱贫攻坚战。加快扶贫资金动态监控机制建设,继续强化涉农资金统筹整合,创新资金使用机制,支持精准扶贫精准脱贫。二是支持打好污染防治攻坚战。助力生态防城港建设,全力支持实施好大气、水、土壤污染防治行动计划,积极支持生态经济重点工程建设,研究建立多元化、市场化生态补偿机制。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战。坚决制止违法违规融资担保行为,严禁变相举债,遏制隐性债务增量,切实防范化解财政金融风险。严密防范和打击非法集资等非法金融活动,守住不发生系统性金融风险的底线。 

  (三)聚焦经济转型升级,推动高质量发展。一是继续支持产业高质量发展。推动传统产业改造升级、加快“双百双新”重点产业发展,支持发展新兴产业和现代服务业。加快现有产业基金投资,带动更多社会资本参与投资。二是继续支持县域经济协调发展。发挥各县(市、区)自身优势,不断提升各县(市、区)间基本公共服务均等化水平。三是继续支持扩大开放合作。用好财政金融政策主动融入加快打造“一带一路”国际陆海贸易新通道的南向门户城市和重要节点城市的目标,构建现代化边海经济体系。 

  (四)立足持续发展,增进民生社会福祉。一是持续支持教育优先发展。进一步向困难地区和薄弱环节倾斜,巩固义务教育经费保障机制,改善乡村学校办学条件,推动学前教育普惠提质发展。二是持续推进社会保障和就业体系。落实机关事业单位和企业退休人员基本养老调整提高政策,继续降低社会保险费率,继续完善工伤、失业保险支持和促进就业的政策,推进残疾人和儿童福利事业发展。三是持续支持医疗卫生事业发展。深化公立医院综合改革,继续支持实施基层医疗卫生服务机构能力建设,适当提高基本公共卫生服务人均补助标准。 

  (五)加强财税体制改革,推进科学规范管理。一是继续深化财税管理体制改革。加快事权和支出责任划分改革,逐步建立市与县(市、区)权责清晰的关系。支持深化国税地税征管体制改革,稳妥有序将社会保险费和非税收入划转税务部门征收。二是不断深化预算管理制度改革。完善国有资本经营预算管理相关制度,推动国有资本经营预算规范化管理。加大预算公开力度,加快建立全面规范透明、科学标准、约束有力的预算制度。三是统筹推动各项重点改革。加快推进国库集中支付电子化管理改革,力争年底前实现市、县、乡全覆盖。全面推进新政府会计制度和行政事业单位内部控制改革等工作。 

  今年是中华人民共和国成立70周年,也是我市全面贯彻落实习近平总书记重要题词精神的第一年,做好各项财政工作意义重大。我们将在市委的正确领导下,在市人大的监督支持下,认真落实本次会议审议意见,不忘初心、牢记使命,为把防城港打造成为一带一路国际陆海贸易新通道的南向门户城市和重要节点城市而努力奋斗! 

  报告完毕,请予审议。 

 

 

    附件:1.防城港市本级2018年度预算绩效管理工作情况.docx

          2.防城港市本级2018年度“三公”经费支出决算情况.doc

          3.2018年防城港市财政收支决算表.xls

          4.2018年防城港市本级财政收支决算表.xls