防城港市渔业技术推广站2024年度部门决算

第三部分：防城港市渔业技术推广站2024年度部门决算情

况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入131.9万元，其中本年收入131.9万元，较2023年度决算数减少19.16万元，降低12.68%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入131.9万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少19.16万元，降低12.68%，主要原因是职工社保基数有调整。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数增加0元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2024年度总支出131.9万元，其中本年支出131.9万元, 较2023年度决算数减少19.16万元，降低12.68%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）14.93万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数减少0.62万元，降低3.99%，主要原因是2024年度社保基数有调整。

2.卫生健康支出（类）6.89万元：主要用于机关事业单位按国家规定补助职工干部及离退休人员医疗保险支出。较2023年度决算数增加0.19万元，增长2.84%，主要原因是2024年度社保基数有调整、人员经费有所增加。

3.农林水支出（类）97万元：主要用于基本公用支出及执法监管、其他农业支出等专项支出。较2023年度决算数减少20.72万元，降低17.6%，主要原因是2024年9月机构改革后，项目支出划转预算至新的功能分类。

4.住房保障支出（类）10.17万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数减少0.92万元，降低8.29%，主要原因是人员缴费基数有调整、人员经费有所增加。

5.自然资源海洋气象等支出（类）2.92万：2024年9月机构改革且预算划转后，主要用于事业单位人员绩效工资总量（岗位考核津贴）、2024年度人员社保经费预算工伤保险、失业保险不足部分。

6.结余分配0万元：较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余0万元：较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出131.9万元，较2023年度决算数减少19.16万元，降低12.68%。其中：基本支出124.5万元，项目支出7.41万元。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为128.1万元，支出决算为131.9万元，完成年初预算的100%。

（一）社会保障和就业支出类年初预算数为14.69万元，支出决算数为14.93万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（二）卫生健康支出类年初预算为6.59万元，支出决算为6.89万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位按国家规定补助职工干部及离退休人员医疗保险支出。

（三）农林水支出类年初预算为96.01万元，支出决算为97万元，完成年初预算的100%。主要用于基本公用支出、其他农业支出等专项支出。

（四）自然资源海洋气象等支出年初预算为0万元，支出决算为2.92万元，完成年初预算的100%。主要用于干部职工绩效及工伤保险、失业保险不足部分。

（五）住房保障支出类年初预算为10.82万元，支出决算为10.17万元，完成年初预算的94%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出124.5万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出118.37万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出5.87万元，完成年初预算的92%。预决算差异的主要原因是落实“过紧日子”，减少非必要支出。

（三）对个人和家庭的补助0.26万元，完成年初预算的100%。主要用于保障人员经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本部门2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本部门2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本部门2024年度国有资本经营年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与去年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.24万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与去年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，与去年持平。公务用车运行支出0万元，与去年持平。

（三）公务接待费支出0.24万元，完成年初预算的100%，与去年持平。主要原因是贯彻落实厉行节约反对浪费要求，加强公务接待管理，严格控制相关费用，本部门本年度公务接待次数较去年增加，支出相应增加，故“三公”经费较上年增加。国内公务接待2批次、19人次，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门属于全额拨款事业单位，事业运行经费支出90.59万元，比年初预算数增加2.88万元，增长3.28%，比去年决算数减少7.51万元，增长7.66%。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数128.1万元，执行数131.9万元，整体支出绩效自评结果为一等等次。根据财政预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度4个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金7.41万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本部门组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。本部门组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目5个，项目支出总额7.41万元。其中，本级项目5个，本级项目支出7.41万元。

所有项目均开展绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等等次，涉及资金7.41万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等等次，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等等次，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等等次，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。

自评发现的主要问题及原因：强调某一绩效指标，而轻视其他绩效指标，导致项目在绩效管理上出现失衡。

下一步改进措施：规范绩效评估标准，优化绩效指标。

2.部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，水产养殖技术培训项目自评得分为98.2分，一等等次，项目全年预算数为2.5万元，执行数为2.1万元，完成预算的82%。

项目绩效目标完成情况：一是印发水产养殖技术资料600份；二是举办培训班3期，实际培训人员205人。

自评发现的主要问题及原因：一是项目预算编制与执行尚不够精细化；二是预算执行不完整。

下一步改进措施：一是提高预算编制的精准性；二是严格执行预算；三是根据项目单位和部门自评情况，以问题为导向，针对绩效自评发现问题，督促项目实施单位进行认真整改。

（三）部门绩效评价结果

组织对0个重点项目进行部门评价。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。