防城港市直属机关幼儿园2025年部门 预算公开说明

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第一部分：防城港市直属机关幼儿园概况

第二部分：防城港市直属机关幼儿园2025年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：防城港市直属机关幼儿园2025年部门预算报

第一部分：防城港市直属机关幼儿园概况

一、主要职能

防城港市直属机关幼儿园是财政全额拨款公益二类事业单位，是对三周岁以上幼儿实施保育和教育的机构，是基础教育的有机组成部分。

（一）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，采用科学的工作方法和管理手段，将人、财、物等因素合理组织起来，坚持民主管理、依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

（二）全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，加强师德师风建设，搞好教书育人工作，认真完成学前教育教学任务，努力提高全体师生的综合素质。

（三）实行保育和教育相结合，指导家长进行科学育儿，为家长解决后顾之忧，热忱为家长服务发挥示范性幼儿园的引领辐射作用。

（四）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

二、机构设置情况

防城港市直属机关幼儿园本级，隶属于防城港市机关后勤服务中心，设有办公室、财务室、保健室、后勤部、教研室、工会、团支部、妇委会。创建于1988年7月，占地面积4046㎡，建筑面积1950㎡。2025年幼儿园教职45人，编制总量27人，开设7个教学班。

第二部分：防城港市直属机关幼儿园2025年部门预算说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

2025年预算收入总计557.99万元，同比增加25.38万元，同比增长4.77％，其中：一般公共预算拨款557.99万元，增加25.38万元，同比增长4.77％,预算总收入增加的原因：2025年纳入一般公共预算的非税收入（保育保教费）比上年增加，幼儿人数同比上年增加，编制总量教师同比上年增加，人员经费增加。

预算支出总计557.99万元，同比增加25.38万元，同比增长4.77％，其中：教育支出440.73万元，占支出总预算78.99%，同比减少77.73万元，下降14.99%；社会保障和就业支出60.99万元，占支出总预算10.93%，同比增加59.41万元，增长3760.12%；卫生健康支出25.15万元，占支出总预算4.5%，同比增加12.59万元，增长100.23%，住房保障支出31.12万元，占支出总预算5.58%，同比增加31.12万元，增长100%。

预算总支出增加的原因：2025年调整项目功能科目分类，新增住房保障支出。编制总量教师同比上年增加，人员经费增加。

二、部门预算收入总体情况说明

2025年预算收入总计557.99万元，同比增加25.38万元，同比增长4.77％，其中：一般公共预算557.99万元，增加25.38万元，同比增长4.77％,预算总收入增加的原因：2025年纳入一般公共预算的非税收入（保育保教费）比上年增加，幼儿人数同比上年增加，编制总量教师同比上年增加，人员经费增加。

三、部门预算支出总体情况说明

预算支出总计557.99万元，同比增加25.38万元，同比增长4.77％，预算总支出增加的原因：2025年调整项目功能科目分类，新增住房保障支出。编制总量教师同比上年增加，人员经费增加。

按支出功能分类科目划分，共分为八类，其中：

（一）学前教育425.75万元，占支出总预算76.3％，同比减少92.71万元，下降17.88%，下降原因：2025年调新增其他教育费附加安排的支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金。

（二）其他教育费附加安排的支出14.98万元，占支出总预算2.68％，同比增加14.98万元，增长100%，增长原因：2025年新增其他教育费附加安排的支出。

（三）事业单位离退休6.68万元，占支出总预算1.2%，同比增加5.1万元，增长3227.85%；增长原因：2025年幼儿园为公益性二类全额拨款的事业单位，增加事业单位离退休项目经费、物业补贴经费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出36.21万元，占支出总预算6.49%，同比增加36.21万元，增长100%；增长原因：增长原因：2025年新增机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出18.11万元；占支出总预算3.259%，同比增加18.11万元，增长100%；增长原因：增长原因：2025年新增机关事业单位职业年金缴费支出。

（六）事业单位医疗9.74万元，占支出总预算1.75%，同比增加9.4万元，增长2764.74%。增长原因：2025年职工基本医疗保险缴费纳入事业单位医疗支出。

（七）公务员医疗补助15.41万元，占支出总预算2.76%，同比增加3.2万元，增长26.21%。增长原因：2025年编制总量教师同比上年增加，公务员医疗补助增加。

（八）住房公积金31.12万元，占支出总预算5.58%，同比增加31.12万元，增长100%。增长原因：2025年新增住房公积金支出。

四、政府性基金预算情况说明

我单位2025年部门预算无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2024年增加（减少）0万元，增长（下降）0，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）公务接待费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

七、事业单位相关运行经费

我单位运行经费主要包括党建、工会、团委、妇委会等活动经费、后勤控制人员经费、教师培训经费、生均公用经费、明厨亮灶经费、聘用人员等经费支出、残疾人就业保障金、顶岗教师人员经费、F水电维修、运转及办公经费、F工会经费、F食堂运转经费、F物业服务补贴。我单位2025年事业单位运行经费预算171.57万元，较上年减少29.96万元，下降14.87%，下降的主要原因是2025年工会经费、安全防范工程减少。

八、政府采购预算安排情况

我单位2025年政府采购预算总金额6.38万元。其中：货物类采购3.18万元、工程类采购0万元、服务类采购3.2万元。

九、国有资产占用情况说明

我单位2025年无国有资产占用情况。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目12个，预算资金171.57万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、保育教育费：幼儿园提供保育和教育服务可收取保育费。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

五、支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

六、一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（一）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（二）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

七、事业单位运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、残疾人就业保障金：根据《关于印发广西壮族自治区残疾人保障金征收使用管理办法的通知》（桂财税〔2016〕47号）规定，各单位应尽可能按1.5%的比率安排残疾人就业应当缴纳的保障金。

第四部分：防城港市直属机关幼儿园2025年部门预算公开报表

表1：部门收支总体情况表

表2：部门收入总体情况表

表3：部门支出总体情况表

表4：财政拨款收支总体情况表

表5：一般公共预算支出情况表

表6：一般公共预算基本支出情况表

表7：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表8：政府性基金预算支出情况表

表9：国有资本经营预算支出情况表

表10：自治区本级项目绩效目标公开表

表11：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

上述报表详见附件。

附件：防城港市直属机关幼儿园2025年部门预算公开报表