防城港市直属机关幼儿园2024年部门决算

目    录

第一部分：防城港市直属机关幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：防城港市直属机关幼儿园2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：防城港市直属机关幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：防城港市直属机关幼儿园概况

一、本部门职责

防城港市直属机关幼儿园是公益性二类财政全额拨款的事业单位，是对三周岁以上幼儿实施保育和教育的机构，是基础教育的有机组成部分。

（一）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，采用科学的工作方法和管理手段，将人、财、物等因素合理组织起来，坚持民主管理、依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

（二）全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，加强师德师风建设，搞好教书育人工作，认真完成学前教育教学任务，努力提高全体师生的综合素质。

（三）实行保育和教育相结合，指导家长进行科学育儿，为家长解决后顾之忧，热忱为家长服务发挥示范性幼儿园的引领辐射作用。

（四）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

二、防城港市直属幼儿园机构设置情况

我园为防城港市机关后勤服务中心的二层机构，设有办公室、财务室、保健室、后勤部、教研室、工会、团支部、妇委会。

第二部分：防城港市直属机关幼儿园2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

防城港市直属机关幼儿园没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

防城港市直属机关幼儿园没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

防城港市直属机关幼儿园没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数

第三部分：防城港市直属机关幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入745.59万元，其中本年收入739.45万元, 较2023年决算数增加10.57万元，下降1.45%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入739.45万元，为市本级财政当年拨付的资金，较2023年决算数增加10.57万元，增加1.45%，主要原因是增加幼儿园户外活动场地改造工程。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%，主要原因是2024年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%，主要原因是2024年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，即非税收入（保教费）。较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%%，主要原因是幼儿园保教费收入纳入市财政一般公共预算。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%，主要原因是2024年无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%，主要原因是2024年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%，主要原因是2024年无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余6.13万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2023年决算数减少13.78万元，下降69.21%，主要原因是2024年支出结转2023年少数民族特殊补助资金。

（二）本部门2024年度总支出745.59万元，其中本年支出736.92万元, 较2023年决算数减少5.73万元，下降0.77%。支出具体情况如下：

1.205教育支出（类）年初预算为518.46万元，支出决算632.03万元，完成年初预算的121.91%，主要用于幼儿园人员工资福利待遇、日常教育、管理方面和幼儿园建设项目等支出。较2023年决算数减少107.68万元，下降14.56%，要原因是幼儿园改扩建工程项目投入资金较2023年减少。

（1）20502普通教育(款)年初预算为518.46万元，支出决算632.03万元，完成年初预算的121.91%，主要用于幼儿园人员工资福利待遇、日常教育、管理方面和幼儿园建设项目等支出。较2023年决算数减少107.68万元，下降14.56%，主要原因是幼儿园改扩建工程项目投入资金较2023年减少。

①2050201学前教育(项）年初预算为518.46万元，支出决算629.42万元，完成年初预算的121.4%，主要用于幼儿园日常教育、管理方面和幼儿园建设项目等支出。较2023年决算数减少110.29万元，下降14.91%，主要原因是幼儿园改扩建工程项目投入资金较2023年减少。

②2050299其他教育费附加安排的支出(项)年初预算为0万元，支出决算2.61元，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园边境帮扶活动所产生的经费。较2023年决算数增加2.61万元，增长100%，主要原因是幼儿园边境帮扶活动经费支出较2023年增加。

2.208社会保障和就业支出（类）年初预算为1.58万元，支出决算46.85万元，完成年初预算的2965.19%。主要用于幼儿园退休人员公用经费、养老保险、职业年金缴费支出，较2023年决算数增加46.85万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将社会保障和就业支出列入教育支出，2024年决算新增社会保障和就业支出科目。

（1）20805行政事业养老支出(款)年初预算为1.58万元，支出决算46.85万元，完成年初预算的2965.19%。主要用于幼儿园退休人员公用经费、养老保险、职业年金缴费支出，较2023年决算数增加46.85万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将行政事业养老支出列入学前教育支出，2024年决算新增社会保障和就业经费支出科目。

①2080502事业单位离退休（项)年初预算为1.58万元，支出决算1.53万元，完成年初预算的96.84%，主要用于事业单位退休人员公用经费支出，较2023年决算数增加1.53万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将事业单位单位离退休列入学前教育支出，2024年决算新增退休人员公用经费预算，增加事业单位离退休支出科目。

②2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项)年初预算为0万元，支出决算42.68万元，完成年初预算的100%，主要用于幼儿园编制总量人员养老保险缴费支出，较2023年决算数增加42.68万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将机关事业单位基本养老险金缴费列入学前教育支出，2024年决算新增机关事业单位基本养老保险缴费支出科目。

③机关事业单位职业年金缴费支出（项)年初预算为0万元，支出决算2.63万元，完成年初预算的100%，主要用于幼儿园编制总量人员职业年金缴费支出，较2023年决算数增加2.63万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将机关事业单位职业年金缴费列入学前教育支出，2024年决算新增机关事业单位职业年金缴费支出科目。

3.210卫生健康支出（类）年初预算为12.56万元，支出决算23.67万元，完成年初预算的188.38%。主要用于幼儿园编制总量人员基本医疗、公务员医疗补助缴费支出，较2023年决算数增加23.67万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将卫生健康支出列入教育支出，2024年决算新增卫生健康支出科目。

（1）21011行政事业单位医疗支出(款)年初预算12.56万元，支出决算23.66万元，完成年初预算的188.38%。主要用于幼儿园编制总量人员基本医疗、公务员医疗补助缴费支出，较2023年决算数增加23.66万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将行政事业单位医疗列入学前教育支出，2024年决算新增卫生健康支出科目。

①2101102事业单位医疗（款)年初预算为0.34万元，支出决算9.24万元，完成年初预算的2717.65%，主要用于幼儿园编制总量人员基本医疗缴费支出，较2023年决算数增加9.24万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将事业单位医疗列入学前教育支出，2024年决算新增事业单位医疗支出科目。

②2101103公务员医疗补助支出（项)年初预算为12.21万元，支出决算14.43万元，完成年初预算的118.19%，主要用于幼儿园编制总量人员公务员医疗补助支出，较2023年决算数增加14.43万元，增长100%，主要原因是2024年初部门预算将公务员医疗补助支出列入学前教育支出，2024年决算新增公务员医疗补助支出科目。

4.22102住房保障支出（类）年初预算为0万元，支出决算34.38万元，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园编制总量人员住房公积金缴费，较2023年决算数增加31.44万元，增长1169.39%，主要原因是以前部门预算将住房保障支出列入教育支出。

（1）22102住房改革支出（款）年初预算为0万元，支出决算34.38万元，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园编制总量人员住房公积金缴费，较2023年决算数增加31.44万元，增长1169.39%，主要原因是以前部门预算将住房保障支出列入教育支出。

①2210201住房公积金（项）年初预算为0万元，支出决算34.38万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园编制总量人员住房公积金缴费，较2023年决算数增加31.44万元，增长1169.39%，主要原因是以前部门预算将住房保障支出列入教育支出。

4.年末结转和结余8.66万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2023年决算数增加2.53万元，增长41.27%，主要原因是2024年少数民族地区教育特殊补助资金经费。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出729.45万元，较2023年决算数减少13.2万元，下降1.78%。其中：基本支出361.59万元，项目支出367.86万元。

本部门2024年度一般公共财政拨款预算支出年初预算为532.61万元，支出决算为729.45万元，完成年初预算的136.96%，主要原因是年中追加2024年教育暖心工程-幼儿园户外活动场地改造经费、2024年9月新增5名编制总量人员经费。

（一）205教育支出（类）年初预算为518.46万元，支出决算624.56万元，完成年初预算的120.46%。主要用于幼儿园人员工资福利待遇、日常教育、管理方面和幼儿园建设项目等支出，主要原因是年中追加2024年教育暖心工程-幼儿园户外活动场地改造经费、2024年9月新增5名编制总量人员经费。

1.20502普通教育(款)年初预算为为518.46万元，支出决算624.56万元，完成年初预算的120.46%。主要用于幼儿园人员工资福利待遇、日常教育、管理方面和幼儿园建设项目等支出，主要原因是年中追加2024年教育暖心工程-幼儿园户外活动场地改造经费、2024年9月新增5名编制总量人员经费。

（1）2050201学前教育(项）年初预算为518.46万元，支出决算621.95万元，完成年初预算的119.96%，主要用于人员工资福利待遇、日常教育、管理方面和幼儿园建设项目等支出，较2023年决算数减少117.76万元，下降15.92%，主要原因是年中追加2024年教育暖心工程-幼儿园户外活动场地改造经费、2024年9月新增5名编制总量人员经费。幼儿园改扩建工程项目投入资金较2023年减少。

（2）2050299其他教育费附加安排的支出(项)年初预算为0万元，支出决算2.61万元，完成年初预算的100%。主要原因是幼儿园边境帮扶活动经费支出较2023年增加。

2.208社会保障和就业支出（类）年初预算为1.58万元，支出决算46.85万元，完成年初预算的2965.19%。主要用于幼儿园退休人员公用经费、养老保险、职业年金缴费支出，较2023年决算数增加46.85万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将社会保障和就业支出列入教育支出，2024年决算新增社会保障和就业支出科目。

（1）20805行政事业养老支出(款)年初预算为1.58万元，支出决算46.85万元，完成年初预算的2965.19%。主要用于幼儿园退休人员公用经费、养老保险、职业年金缴费支出，较2023年决算数增加46.85万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将行政事业养老支出列入学前教育支出，2024年决算新增社会保障和就业经费支出科目。

①2080502事业单位离退休（项)年初预算为1.58万元，支出决算1.53万元，完成年初预算的96.84%，主要用于事业单位退休人员公用经费支出，较2023年决算数增加1.53万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将事业单位单位离退休列入学前教育支出，2024年决算新增退休人员公用经费预算，增加事业单位离退休支出科目。

②2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项)年初预算为0万元，支出决算42.68万元，完成年初预算的100%，主要用于幼儿园编制总量人员养老保险缴费支出，较2023年决算数增加42.68万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将机关事业单位基本养老险金缴费列入学前教育支出，2024年决算新增机关事业单位基本养老保险缴费支出科目。

③机关事业单位职业年金缴费支出（项)年初预算为0万元，支出决算2.63万元，完成年初预算的100%，主要用于幼儿园编制总量人员职业年金缴费支出，较2023年决算数增加2.63万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将机关事业单位职业年金缴费列入学前教育支出，2024年决算新增机关事业单位职业年金缴费支出科目。

3.210卫生健康支出（类）年初预算为12.56万元，支出决算23.67万元，完成年初预算的188.38%。主要用于幼儿园编制总量人员基本医疗、公务员医疗补助缴费支出，较2023年决算数增加23.67万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将卫生健康支出列入教育支出，2024年决算新增卫生健康支出科目。

（1）21011行政事业单位医疗支出(款)年初预算12.56万元，支出决算23.66万元，完成年初预算的188.38%。主要用于幼儿园编制总量人员基本医疗、公务员医疗补助缴费支出，较2023年决算数增加23.66万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将行政事业单位医疗列入学前教育支出，2024年决算新增卫生健康支出科目。

①2101102事业单位医疗（款)年初预算为0.34万元，支出决算9.24万元，完成年初预算的2717.65%，主要用于幼儿园编制总量人员基本医疗缴费支出，较2023年决算数增加9.24万元，增长100%，主要原因是2024年年初部门预算将事业单位医疗列入学前教育支出，2024年决算新增事业单位医疗支出科目。

②2101103公务员医疗补助支出（项)年初预算为12.21万元，支出决算14.43万元，完成年初预算的118.19%，主要用于幼儿园编制总量人员公务员医疗补助支出，较2023年决算数增加14.43万元，增长100%，主要原因是2024年初部门预算将公务员医疗补助支出列入学前教育支出，2024年决算新增公务员医疗补助支出科目。

4.22102住房保障支出（类）年初预算为0万元，支出决算34.38万元，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园编制总量人员住房公积金缴费，较2023年决算数增加31.44万元，增长1169.39%，主要原因是以前部门预算将住房保障支出列入教育支出。

（1）22102住房改革支出（款）年初预算为0万元，支出决算34.38万元，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园编制总量人员住房公积金缴费，较2023年决算数增加31.44万元，增长1169.39%，主要原因是以前部门预算将住房保障支出列入教育支出。

①2210201住房公积金（项）年初预算为0万元，支出决算34.38万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%。主要用于幼儿园编制总量人员住房公积金缴费，较2023年决算数增加31.44万元，增长1169.39%，主要原因是以前部门预算将住房保障支出列入教育支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出361.59万元，支出具体情况如下：

（一）301工资福利支出350.11万元，年初预算为319.54万元，支出决算350.11万元，完成年初预算的109.57%，预决算主要差异是2024年补发2023年奖励绩效工资及12月增量绩效工资，2024年9月新增5名编制总量人员经费。

（二）302商品和服务支出6.87万元，年初预算为6.92万元，支出决算6.87万元，完成年初预算的99.28%，较2023年决算数增加6.87万元，增长100%，2024年工会经费列在基本支出。

（三）303对个人和家庭的补助4.61万元，年初预算为4.61万元，支出决算4.61万元，完成年初预算的100%，较2023年决算数增加4.61万元，增长100%，2024年新增对个人和家庭的补助经费支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本部门2024年度政府性基金支出0万元。年初预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的100%，较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度国有资本经营支出0万元，年初预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的100%，较2023年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）100%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0 万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，较上年增加（减少）0万元，无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，较上年增加（减少）0万元，无公务用车购置及运行费支出。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，较上年增加（减少）0万元，无公务接待费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0 %，比上年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0 %。主要原因是：本部门无机关运行经费支出，比2022年增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。主要原因是：本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额99.62万元，其中：政府采购货物支出6.33万元、政府采购工程支出93.29万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额99.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额99.62万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我部门2024年度部门预算数532.61万元，执行数745.59万元，整体支出绩效自评结果为一等，从自评情况来看，产出指标、效益指标和满意度指标等都已全部高质量完成，全部取得预期效果、达到了预算目标。各项支出按照批准的预算和有关规定审核办理，防止无计划开支。资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，年度项目立项符合部门职责和相关管理规定，明确安排资金支出方向，确保资金专款专用。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目14个，项目支出总额291.41万元。其中，本级项目14个，本级项目支出274.67万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金270.55万元，占项目总数比例85.71%，占项目支出总额比例92.83%；2个项目评为二等，涉及资金20.86万元，占项目总数比例14.29 %，占项目支出总额比例7.17 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %，0个项目评为四等，涉及资金,0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效管理资料还不完整；二是项目绩效质量有待提升。下一步改进措施：一是对照绩效目标完成情况，对取得的成效，存在的问题，建立工作底稿，完善项目绩效管理相关资料；二是合理预计资金需求，加强预算执行分析，细化项目绩效预算编制，提高预算编制的准确性，强化资金管理有效提高绩效质量。

(2)     部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，教育暖心工程项目（幼儿园户外活动场地改造）自评得分为99.67 分，一等，项目全年预算数为100万元，执行数为96.68万元，完成预算的96.68%。项目绩效目标完成情况：一是对幼儿园户外活动场地进行改造，更新户外环境面貌；二是项目成本不超概算项目比例。自评发现的主要问题及原因：一是项目前期准备工作不足，导致项目支出进度滞后；二是本单位在绩效管理工作中，预算执行科学化、规范化程度不高。下一步改进措施：一是将强化项目支出前期准备工作，确保预算已经批复和下达，资金就能使用；二是将及时梳理部门支出各项绩效指标，科学设置、整合绩效指标，提高预算绩效管理执行科学化、规范化程度。

3.部门绩效评价结果

组织对教育暖心工程项目（幼儿园户外活动场地改造）等1 个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金100万元。从评价情况来看，绩效指标工作基本完成并达到预期的效果，结合单位实际开展情况，从预算执行、产出指标、效益指标、满意度指标等四个方面进行绩效评价，我园已完成项目考核各项目标，任务落实情况较好，自评综合得分99.67分。通过对幼儿园户外活动场地改造，创建丰富多彩的幼儿园环境，促进幼儿的认知、社交、创造、身体和情感的全面发展，为他们的成长奠定良好的基础。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。