防城港市苗壮幼儿园 2024年度部门决算

目    录

第一部分：防城港市苗壮幼儿园概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分： 2024年度防城港市苗壮幼儿园决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：防城港市苗壮幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：防城港市苗壮幼儿园概况

一、本部门职责

（一）根据《幼儿园工作规程》和《幼儿园工作条例》、《3-6岁幼儿发展指南》的规定，负责对3-6周岁学龄前幼儿实施科学的保育、教育工作；

（二）配合卫生防疫部门做好传染病防疫和接种工作，定期对全园幼儿进行健康体检和评价；

（三）负责全园幼儿食品安全工作；

（四）负责向家长及社会宣传幼儿教育知识；

（五）负责对全体教师进行业务知识技能的培训。

二、防城港市苗壮幼儿园机构设置情况

第二部分：防城港市苗壮幼儿园 2024年度部门决算报表

详见附件：防城港市苗壮幼儿园2024年度部门决算公开附表

第三部分：防城港市苗壮幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1105.14万元，其中本年收入1103.35万元, 较2023年度决算数减少69.05万元，下降5.89%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入1090.73万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少3.81万元，下降0.35%，主要原因是减少了市苗壮幼儿园立面改造项目工程款、安全协管员经费的支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入10.59万元,为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少64.47万元，下降85.89%。主要原因是相较2023年减少了二期工程建设进度款的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万。

6.其他收入2.03万元，为港口区教育局下达的学前教育免保教费补助等。较2023年度决算数减少0.77万元，下降27.5%，主要原因是减少了聘用人员的生育津贴补助。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余1.79万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少23.38万元，下降92.89%，主要原因是2023年使用了2022年的结转和结余经费，所以2023年的结转和结余减少。

（二）本部门2024年度总支出1105.14万元，其中本年支出1101.32万元, 较2023年度决算数减少94.46万元，下降7.90%。支出具体情况如下：

1.教育支出894.62万元：主要用于幼儿园工程建设、采购、日常运转、在编人员工资和社保，聘用人员工资、社保等。较2023年度决算数减少221.28万元，下降19.83%，主要原因是相较2023年减少了在编人员工资福利及社保薪酬待遇、使用聘用教师控制数人员薪酬待遇、市苗壮幼儿园立面改造项目工程款、安全协管员经费的支出。

2.社会保障和就业支出88.46万元：主要用于缴纳在编和控制数教师养老保险。较2023年度决算数增加了88.46万元，主要原因是2023年该项支出统一在在编人员工资福利及社保薪酬待遇、使用聘用教师控制数人员薪酬待遇项目支出，没有单独安排此科目的支出。

3.卫生健康支出34.53万元：主要用于缴纳在编和控制数教师医疗保险缴费。较2023年度决算数增加了34.53万元，主要原因是2023年该项支出统一在在编人员工资福利及社保薪酬待遇、使用聘用教师控制数人员薪酬待遇项目支出，没有单独安排此科目的支出。

4.城乡社区支出10.59万元：主要用于市学前教育集团化办园奖补资金支出。较2023年度决算数减少了64.47万元，下降85.89%，主要原因是2024年减少了二期工程建设进度款的支出。

5.住房保障支出73.13万元：主要用于缴纳在编人员和控制数教师住房公积金。较2023年度决算数增加了68.31万元，增长1417.22%，主要原因是2023年该项支出统一在在编人员工资福利及社保薪酬待遇、使用聘用教师控制数人员薪酬待遇项目支出，年初没有单独安排此科目的支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余3.81万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加2.02万元，增长112.85 %，主要原因是2024年有港口区教育局下达的学前免保教费补助收入，尚未使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市苗壮幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出1090.73万元，较2023年度决算数减少3.81万元，下降0.35%。其中：基本支出736.31万元，项目支出354.42万元。

防城港市苗壮幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为979.88万元，支出决算为1090.73万元，完成年初预算的111.31%。

（一）教育支出年初预算为796.86万元，支出决算为   894.62万元，完成年初预算的112.27%。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了在编人员和控制数教师奖励性绩效工资增量、学前免保教费补助、教育暖心工程、立面改造项目质保金等项目的支出。

1.20502普通教育年初预算为750.46万元，支出决算为   845.92万元，完成年初预算的112.70%。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了在编人员和控制数教师奖励性绩效工资增量、学前免保教费补助、教育暖心工程等项目的支出。

2050201学前教育年初预算为750.46万元，支出决算为   845.92万元，完成年初预算的112.70%。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了在编人员和控制数教师奖励性绩效工资增量、学前免保教费补助、教育暖心工程等项目的支出。

2.20509教育费附加安排的支出年初预算为46.4万元，支出决算为48.7万元，完成年初预算的104.96%。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了立面改造项目质保金等项目的支出。

2050999其它教育费附加安排的支出年初预算为46.4万元，支出决算为48.7万元，完成年初预算的104.96%。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了立面改造项目质保金等项目的支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为85.42万元，支出决算为88.46万元，完成年初预算的103.56%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了社会保障和就业支出。

20805行政事业单位养老支出年初预算为85.42万元，支出决算为88.46万元，完成年初预算的103.56%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了社会保障和就业支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为85.42万元，支出决算为88.46万元，完成年初预算的103.56%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了机关事业单位基本养老保险缴费。

（三）卫生健康支出年初预算为33.55万元，支出决算为34.53万元，完成年初预算的102.92%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了卫生健康支出。

21011行政事业单位医疗支出年初预算为33.55万元，支出决算为34.53万元，完成年初预算的102.92%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了行政事业单位医疗支出。

2101102事业单位医疗支出年初预算为18.5万元，支出决算为19.03万元，完成年初预算的102.86%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了事业单位医疗支出。

2101103公务员医疗补助支出年初预算为15.05万元，支出决算为15.5万元，完成年初预算的102.99%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增1名在职在编人员和3名控制数教师，增加了公务员医疗补助支出。

（四）住房保障支出年初预算为64.06万元，支出决算

为73.13万元，完成年初预算的114.16%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增了在编人员和控制数教师奖励性绩效工资增量对应的公积金及年中新增了1名在职在编人员和3名控制数教师公积金的支出。

22102住房改革支出年初预算为64.06万元，支出决算为

73.13万元，完成年初预算的114.16%。预决算差异的主要原因是2024年年中新增了在编人员和控制数教师奖励性绩效工资增量对应的公积金及新增了1名在职在编人员和3名控制数教师公积金的支出。

2210201住房公积金年初预算为64.06万元，支出决算为

73.13万元，完成年初预算的114.16%。，预决算差异的主要原因是2024年年中新增了在编人员和控制数教师奖励性绩效工资增量对应的公积金及新增了1名在职在编人员和3名控制数教师公积金的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出736.31万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出725.63万元，完成年初预算113%。预决算差异的主要原因是年中追加了奖励性绩效工资增量及新增1名在职在编人员和3名控制数教师的工资福利支出。

（二）商品和服务支出10.68万元。完成年初预算100%。预决算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

防城港市苗壮幼儿园2024年度政府性基金支出10.59万元，较2023年度决算数减少64.47万元，下降85.89%。其中：基本支出0万元，项目支出10.59万元。

防城港市苗壮幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为10.59万元。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了2024年市学前教育集团化办园奖补资金项目的支出。

城乡社区服务支出年初预算为0万元，支出决算为10.59万元。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了2024年市学前教育集团化办园奖补资金项目的支出。

21208国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为10.59万元。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了2024年市学前教育集团化办园奖补资金项目的支出。

2120899其他国有土地出让收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为10.59万元。预决算差异的主要原因是2024年年中追加了2024年市学前教育集团化办园奖补资金项目的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市苗壮幼儿园没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营的支出，故本表无数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排0个单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。2024年，0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额3.585万元，其中：政府采购货物支出3.585万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.585万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.585万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数979.88万元，年中预算调整数为127.48万元，调整后预算数为1107.36万元，全年执行数为1100.23万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我园所有评价指标基本能够完成，确保了教师及后勤人员工资的正常发放、确保幼儿园教育教学及后勤工作的正常开展。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目19个，项目支出总额363.92万元。其中，本级项目19个，本级项目支出363.92万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：防城港市苗壮幼儿园2024年度部门决算公开附表