防城港市林业局2024年部门预算公开

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：防城港市林业局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：防城港市林业局2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）负责全市林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订全市林业和草原及其生态保护修复的规划、标准并组织实施，组织起草相关地方性法规、政府规章草案，组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（二）组织全市林业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，指导林业和草原有害生物防治、检疫工作，开展退耕（牧）还林还草工作，承担林业和草原应对气候变化的相关工作。

（三）负责全市森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全市森林采伐限额和森林经营方案；负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施；负责全市市级以上公益林划定、调整和监管工作；负责天然林保护工作。管理全市国有林场森林资源；负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用；负责全市湿地生态保护修复工作，拟订全市湿地保护的规划和相关地方标准，监督管理湿地的开发利用。

（四）负责监督管理全市荒漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，拟订相关地方标准，监督管理沙化和石漠化土地的开发利用，组织开展退耕（牧）还林还草工作。

（五）负责全市陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查。指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎铺或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理陆生野生动植物进出口。

（六）负责监督管理全市各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划和相关地方标准，提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批。组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核世界自然与文化双重遗产的申报。负责指导、监督全市红树林资源的保护和管理工作。按分工负责生物多样性保护相关工作，负责相关行政审批事项的事中事后监管。

（七）负责推进全市林业和草原改革相关工作。拟订全市集体林权制度、国有林区、国有林场、草原等改革意见并组织实施，拟订全市农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。

（八）指导、监督全市各产业对森林和草原资源的开发利用。拟订全市林业和草原资源优化配置及木材利用政策，拟订相关林业产业地方标准并监督实施，拟订林（草）业产业发展规划并组织实施。负责全市木（竹）材、花卉、林（草）产品加工及综合利用的行业管理，组织、指导林（草）产品质量监督，指导全市森林公园建设和森林旅游发展工作。

（九）指导全市国有林场基本建设和发展。负责组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量，监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品质保护。

（十）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全市森林和草原火灾规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导全市国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请市应急管理局，以市应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

（十一）监督管理全市林业和草原市级资金和国有资产，提出全市林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按市人民政府规定权限，审核全市 规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿工作，指导生态扶贫相关工作。

（十二）负责全市林业和草原科技、教育和外事工作。指导全市林业和草原人才队伍建设，组织实施林业和草原对外交流与合作事物，承担湿地、濒危野生动植物等国际公约履约任务。

（十三）完成市委、人民政府交办的其他任务。

（十四）职能转变。市林业局要切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障国家生态安全。

二、机构设置情况

（一）行政单位1个，即防城港市林业局。

防城港市林业局行政编制10名，机关后勤服务聘用人员控制数2名。设局长1名，副局长2名，总工程师（副处长级）1名，科级领导职数4名。内设5个职能科室，包括：办公室、生态保护修复科、森林资源保护管理科、林业产业和改革发展科、林长工作科。

（二）全额拨款事业单位7个，即：防城港市森林防火服务中心、防城港市林业技术推广站（防城港市林业种苗管理站）、防城港市森林病虫害防治检疫站、防城港市野生动植物和水源林自然保护区管理站、防城港市基层林业工作站、防城港市十万大山国家级自然保护区管理局（防城港市十万大山森林旅游管理委员会）、广西北仑河口国家级自然保护区管理处。

1.防城港市森林防火服务中心事业编制1名，其主要职责是:

贯彻落实国家和自治区森林防火有关法律法规和方针政策，提供森林防火服务保障。

组织指导森林防火项目建设和森林防火基础设施建设，执行年度森林防火预算。

协助全市森林防火服务机构建设，组织开展森林防火科学研究，推广应用先进技术。

指导国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作，组织和指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。

组织开展森林防火形势和火灾动态分析，协助发布森林火险等级预报和高火险预警信息。

完成市林业局交办的其他任务。

2.防城港市林业技术推广站事业编制5名。设站长1名，副站长1名。主要职责是:

贯彻落实国家、自治区有关林业技术推广、种苗管理的法律法规和方针政策。

负责申报林业科研、推广及种苗发展项目。

指导、监督和组织实施科技攻关、成果鉴定与推广，开展科技下乡活动。

协助核发林木种苗生产、经营许可证。

协助监督管理林木种苗生产、经营活动，对林木种苗质量进行检验，协助查处违法生产经营林木种子的行为。

组织林木种质资源及植物新品种的保护和管理。

组织林木品种的选育、引进、试验、登记和良种繁育、推广。

协助开展林木种苗质量监督检查与执法检查工作，协助开展林木种苗打假专项行动和依法查处林木种苗生产经营违法行为，协调林木种苗执法工作中出现的重大问题。

协助开展行政复议和应诉工作。

完成市林业局交办的其他工作。

3.防城港市森林病虫害防治检疫站事业编制3名。科级领导职数1名。主要职责是:

负责宣传贯彻关于林业有害生物防治检疫的法规、方针、政策，依法开展林业有害生物预测预报、检疫和除治工作，防治危险性林业有害生物的传播蔓延。

承担全市林业有害生物防治工作，组织森林植物检疫检验。

负责拟订全市林业有害生物事件应急预案和处置办法并组织实施，发布森防预警预报，提出防治方案。

负责拟订监测预警和除治措施，提出防治经费预算，合理调配防治药剂、药械，协助防治单位做好除治技术指导。

参与组织森林植物产地检疫、调运检疫、疫情普查，按权限协助签发产地检疫合格证，指导种苗生产、培育无检疫对象种苗。

负责开展证书信息网上传输业务，根据森林植物及其产品调入情况及时进行复检和补检工作。

独立行使国家森防检疫职权，负责执行国家森林病虫害检疫任务，协助查处违反森防检疫法规的行政案件。

完成市林业局交办的其他工作。

4.防城港市野生动植物和水源林自然保护区管理站事业编制5名。设站长1名，副站长1名。主要职责是:

贯彻落实有关陆生野生动植物资源和水源林自然保护区保护与管理的法律法规和方针政策。

负责实施陆生野生动物和野生植物的救护繁育、栖息地恢复发展。

组织开展陆生野生动植物、湿地资源的调查及监测工作。(四)组织、协调开展陆生野生动植物采集、收容救护、驯养繁殖、培植等工作，开展疫源疫病监测；承担生物多样性保护和管理等工作。

完成市林业局交办的其他任务。

5.防城港市基层林业工作站事业编制4名。科级领导职数1名。主要职责是:

指导乡镇林业工作站贯彻落实国家、自治区有关森林和野生动植物资源保护的法律法规和方针政策。

协助申报全市沿海防护林工程项目并组织实施。

指导、协调乡镇林业工作站开展资源调查、造林检查验收、林业统计和森林资源档案管理工作。

指导、协调乡镇林业工作站标准化建设，组织乡镇林业工作站建设的检查验收工作。

完成市林业局交办的其他工作。

6.防城港市十万大山国家级自然保护区管理局事业编制33名，设局长1名（副处级），副局长2名（正科级），科级领导职数11名。主要职责是:

宣传、贯彻执行有关自然保护区的法律、法规和方针、政策，保护十万大山国家级自然保护区内的自然环境和自然资源。

拟订十万大山国家级自然保护区的各项管理制度并组织实施，负责保护区日常管理工作。

组织、协助十万大山国家级自然保护区自然资源的调查和科学研究，组织环境监测。

负责十万大山国家级自然保护区的宣传教育和保护区社区共建、共管等工作。

组织实施保护区自然资源的开发利用等工作。

完成市林业局交办的其他工作。

7.广西北仑河口国家级自然保护区管理处事业编制12名，设主任1名（副处级），副主任1名（正科长级），科级领导职数3名。主要职责是:

宣传贯彻有关自然保护的法律法规和方针政策，负责北仑河口国家级自然保护区环境和资源保护工作。

拟订北仑河口国家级自然保护区各项管理制度并组织实施，负责保护区日常管理工作。

负责北仑河口国家级自然保护区自然资源的调查、科研和宣传教育，负责环境监测、防灾减灾工作。

依法查处破坏保护区资源的违法行为。

负责北仑河口国家级自然保护区社区共建、共管工作，组织、协调开展保护区内生态恢复和救护工作。

承担北仑河口国家级自然保护区范围内海洋权益维护、海洋执法监察工作。

完成市林业局交办的其他工作。

（三）差额拨款单位1个，即：防城港市林木良种繁育中心苗圃（防城港市林业科学研究所）。

林木良种繁育中心苗圃事业编制14名。设主任(所长)1名，副主任(副所长)2名。主要职责是:

承担林业科研课题，推广新技术和指导林业生产，举办技术培训。

建设林业科学数据库和林业信息网络。

负责良种选育、改良、繁育和优良品种的引进，加快林木良种化进程。

完成市林业局交办的其他任务。

第二部分：防城港市林业局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

（一）2024年我部门收入总预算1683.79万元，比2023年部门预算下达指标1685.35万元减少1.56万元，同比下降0.09％。其中：

一般公共预算经费拨款1509.54万元，比2023年预算下达指标1526.15万元减少16.1万元，同比下降1.09％。下降主要原因是全额拨款单位有人员退休，且根据财政要求2024年部分项目支出被压减10%。

事业单位经营收入174.25万元，比2023年部门预算下达指标159.2万元增加15.05万元，同比增长9.45％。增长的主要原因是市中心苗圃2024年有新进人员，且中心苗圃根据自身的生产经营需求增加相关预算。

（二）2024年支出总预算1683.79万元，比2023年支出总预算1685.35减少1.56万元，同比下降0.09％。其中：

1.社会保障和就业支出类科目155.03万元，占支出总预算9.21%。比2023年部门预算下达指标126.84万元增加28.19万元，增长22.22％，增长的原因是有新考录入人员及人员工资福利正常调增。

2.卫生健康支出类科目68.24万元，占支出总预算4.05％。比2023年部门预算下达指标63.8万元增加4.44万元，增长6.96％。增长主要原因是有新考录入人员及人员工资福利正常调增。

3.节能环保支出类科目93.81万元，占支出总预算5.57％。比2023年部门预算下达指标106.62万元减少12.81万元，下降12.01％。下降主要原因是根据财政要求项目支出安排减压项目经费的10％及根据工作实际情况安排支出。

4.农林水支出类科目1256.51万元，占支出总预算74.6％。比2023年部门预算下达指标1281万元减少24.49万元，下降1.91％。下降主要原因是根据财政要求项目支出安排减压项目经费的10％及根据工作实际情况安排支出。

5.住房保障支出类科目110.19万元，占支出总预算6.54％。比2023年部门预算下达指标107.1万元增加3.09万元，增长2.89％，增长主要原因是根据每年工资正常晋升金额申报住房公积金。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门收入总预算1683.79万元，比2023年部门预算下达指标1685.35万元减少1.56万元，同比下降0.09％，变动不大。其中:

（一）2024年市林业局收入总预算701.42万元，均是一般公共预算资金，比2023年市林业局收入总预算674.27万元增加27.122万元，同比增长4.03%。增长的主要原因是虽根据财政要求减压了10%的经费预算，但2024年我局经财政批准，增加了一项一次性预算经费收入15.00万元，且人员的正常工资调增也会导致收入增加。

（二）2024年防城港市林木良种繁育中心苗圃收入总预算225.46万元，比2023年收入总预算237.04万元增加11.58万元，同比增长4.89%。增长的主要原因是市中心苗圃2024年有新进人员，导致工资福利收入增加，且中心苗圃根据自身的生产经营需求增加相关预算。

（三）2024年防城港市十万大山国家级自然保护区管理局收入总预算490.19万元，均是一般公共预算资金，比2023年收入总预算496.17万元减少5.98万元，同比下降1.21%。减少的主要原因是根据财政要求压减项目经费10%，且在2024年在职人员有调出，造成人员经费支出和公用经费支出减少，导致单位总支出减少。

（四）2024年广西北仑河口国家级自然保护区管理处收入总预算236.71万元，均是一般公共预算资金，比2023年收入总预算277.87万元减少41.16万元，同比下降14.81%。下降的主要原因：一是2024年在职在编人员减少，导致基本支出财政预算收入减少；二是2024年专项支出预算根据财政要求压减了10%，导致项目收入减少。

三、部门支出总体情况说明

（一）防城港市林业局本局支出预算情况说明

防城港市林业局本局2024年预算总支出701.42万元，比2023年总支出674.27万元增加了27.15万元，增长了4.03%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为14类，其中：

（1）行政单位离退休支出预算资金5.51万元，比2023年行政单位离退休支出预算资金1.35万元增加4.16万元，同比增长308.14%。增长的主要原因是除2024年退休人员增加导致退休人员公用经费增加外，2024年退休人员物业服务补贴也列入了行政单位离退休功能分类科目，导致经费增加。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金56.40万元，比2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金53.21万元增加3.19万元，同比增长5.99%。增长的主要原因是正常的工资福利调增。

（3）行政单位医疗支出预算资金13.20万元，比2023年行政单位医疗支出预算资金13.22万元减少0.02万元，同比下降0.15%。下降幅度不大，下降的主要原因是有人员退休，导致相关经费减少。

（4）公务员医疗补助支出预算资金18.32万元，比2023年公务员医疗补助支出预算资金17.69万元增加0.63万元，同比增长3.56%。增长主要原因是正常的调资，导致相关经费增加。

（5）行政运行支出预算资金370.63万元，比2023年行政运行支出预算资金334.88万元增加35.75万元，同比增长10.68%。增长的主要原因是正常工资福利晋升，导致相关经费增加。同时，2024年经财政批准，我局增加了一项属于行政运行经费的一次性项目17.00万元。

（6）机关服务支出预算资金20.00万元，与2023年机关服务支出预算资金20.00万元持平。

（7）事业机构支出预算资金27.11万元，比2023年事业机构支出预算资金31.61万元减少4.50万元，同比下降14.23%。下降的主要原因是2023年系统将奖励性绩效工资（统发）等科目调整到了行政运行。

（8）技术推广与转化支出预算资金3.22万元，与2023年技术推广与转化支出预算资金3.22万元持平。

（9）动植物保护支出预算资金11.31万元，比2023年动植物保护支出预算资金14.70万元，减少3.39万元同比下降23.06%。减少幅度大，减少的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费

（10）执法与监督支出预算资金13.00万元，比2023年执法与监督支出预算资金13.50万元减少了0.50万元，同比下降3.70%。下降的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费。

（11）产业化管理支出预算资金14.50万元，比2023年产业化管理支出预算资金5.00万元增加了9.50万元，同比增长190.00%，增长的主要原因是2024年将原功能科目为其他林业和草原的林业产业改革发展项目等工作经费9.50万元项目调整到了产业化管理功能科目。

（12）林业草原防灾减灾支出预算资金28.97万元，比2023年林业草原防灾减灾支出预算资金30.70万元减少1.73万元，同比下降5.63%。减少幅度不大，下降的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费。

（13）其他林业和草原支出预算资金76.50万元，比2023年其他林业和草原支出预算资金95.12万元减少18.62万元，同比下降19.57%。下降的主要原因是2024年将原功能科目为其他林业和草原的林业产业改革发展项目等工作经费9.50万元项目调整到了产业化管理功能科目及根据财政要求减压相关项目预算经费。

（14）住房公积金支出预算资金42.30万元，比2023年住房公积金支出预算资金39.91万元增加2.39万元，同比增长5.98%。增长的主要原因是人员工资正常晋升，需缴纳的住房公积金增加，导致住房公积金支出增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算510.85万元，比2023年基本支出预算487.72万元增加23.13万元，同比增长4.74%。增长的主要原因是有在编人员工资福利正常晋升。

（2）项目支出预算190.57万元，比2023年项目支出预算186.55万元增加4.02万元，同比增长2.15%。增长的主要原因是虽根据财政要求压减了项目经费10.00%，但经财政批准，我局增加了一项一次性项目15.00万元。

（二）防城港市林木良种繁育中心苗圃支出预算情况说明

防城港市林木良种繁育中心苗圃2024年预算总支出255.46万元，比2023年总支出237.04万元增加了18.42元，增长了7.77%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中：

（1）事业单位基本养老保险缴费支出预算资金21.73万元，比2023年0万元增加了21.73万元，同比增长100%。增长的主要原因是系统将2023年纳入事业机构功能科目的养老保险费在2024年调整到了事业单位基本养老保险缴费功能科目。

（2）事业单位医疗预算资金5.18万元，比2023年0万元增加了5.18万元，同比增长100%。增长的主要原因是系统将2023年纳入事业机构功能科目的医疗费在2024年调整到了事业单位医疗预算资金功能科目。

（3）事业机构支出预算资金149.55万元，比2023年事业机构支出预算资金162.01万元减少12.46万元，同比下降7.69%。下降的主要原因：系统将2023年纳入事业机构功能科目的养老保险费、医疗费在2024年调整到了事业单位基本养老保险缴费、事业单位医疗预算资金功能科目。

（4）森林资源培育支出预算资金62.06万元，比2023年森林资源培育支出预算资金59.83万元增加2.23万元，同比增长3.72%。增长的主要原因是中心苗圃是差额单位，根据自身生产需求增加非财政拨款支出预算。

（5）其他林业和草原支出预算资金0.66万元，与2023年其他林业和草原支出预算资金0.66万元持平。

（6）住房公积金支出预算资金16.29万元，比2023年住房公积金支出预算资金14.54万元增加1.75万元，同比增长12.03%，增长的主要原因是正常人员工资晋升，导致缴纳的住房公积金增加，及有新考录入人员，引起住房公积金支出增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算191.10万元，比2023年基本支出预算173.86万元增加17.24万元，同比增长9.91%。增长的主要原因为2024年在职在编人员工资福利支出正常调增及有新进人员，需增加相关经费。

（2）项目支出预算64.36万元，比2023年项目支出预算63.18万元增加1.18万元，同比增长1.86%。增长的主要原因是市中心苗圃根据自身生产需求增加非财政拨款支出预算。

（三）防城港市十万大山国家级自然保护区管理局支出预算情况说明

防城港市十万大山国家级自然保护区管理局2024年预算总支出490.19万元，比2023年预算总支出496.17万元减少了5.98元，下降了1.22%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：

（1）事业单位离退休支出预算资金1.34万元，比2023年事业单位离退休支出预算资金1.55万元减少0.21万元，同比下降13.5%。减少的主要原因是系统将退休人员的相关费用调整到机关事业单位基本养老保险缴费，导致预算减少。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金55.99万元，比2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金53.75万元增加2.27万元，同比增长4.17%。增长的主要原因是系统将退休人员的相关费用调整到机关事业单位基本养老保险缴费，导致预算增加及人员每年的正常工资福利调增。

（3）事业单位医疗支出预算资金12.67万元，比2023年事业单位医疗支出预算资金12.82万元减少0.15万元，同比下降1.17%。下降的主要原因是在职在编人员减少，需要缴纳的基本医疗保险减少，从而导致事业单位医疗缴费支出减少。

（4）公务员医疗补助支出预算资金12.54万元，比2023年公务员医疗补助支出预算资金12.15万元增加0.39万元，同比增长3.21%。增长的主要原因是公务员医疗补助基数调增，需要缴纳的公务员医疗增加，导致公务员医疗补助支出增加。

（5）自然保护地支出预算资金20.46万元，比2023年自然保护区等管理支出预算资金22.30万元减少了1.84万元，同比下降8.25%。下降的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费。

（6）事业机构支出预算资金345.55万元，比2023年事业机构支出预算资金350.90万元减少了5.35万元，同比下降1.52%。下降主要原因是人员减少，人员经费支出和公用经费支出减少，导致事业机构支出减少。

（7）住房公积金支出预算资金41.64万元，比2023年住房公积金支出预算资金40.32万元增加1.32万元，同比增长3.27%。增长主要原因是人员工资晋升，需缴纳的住房公积金增加，导致住房公积金支出增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算464.77万元，比2023年基本支出预算468.53 万元减少3.76万元，同比下降0.80%。下降的主要原因是人员减少，人员经费支出及公用经费支出减少，导致单位基本支出预算减少。

（2）项目支出预算25.42万元，比2023年项目支出预算27.64万元减少2.22万元，同比下降8.02%。下降的主要原因是2024年根据财政要求减压了项目预算经费。

（四）广西北仑河口国家级自然保护区管理处支出预算情况说明

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年预算总支出236.71万元，比2023年预算总支出277.87万元减少了41.16万元，下降了14.81%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为8类，其中：

（1）事业单位离退休支出预算资金0.80万元，比2023年事业单位离退休支出预算资金0.53万元增加0.27万元，同比增长50.94%。增加的主要原因是2024年退休人员新增1人，导致退休相关经费支出增加。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金13.27万元，比2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金16.44万元减少3.17万元，同比下降19.28%。减少的主要原因是2024年在职在编人员减少，导致养老保险缴费支出减少。

（3）事业单位医疗支出预算资金2.91万元，比2023年事业单位医疗支出预算资金3.88万元减少了0.97万元，同比下降25%。下降的主要原因是2024年在职在编人员减少，导致医疗保险缴费支出减少。

（4）公务员医疗补助支出预算资金3.42万元，比2023年公务员医疗补助支出预算资金3.88万元减少了0.46万元，同比下降11.86%。下降的主要原因是2024年在职在编人员人数减少，导致公务员医疗补助缴费支出减少。

（5）自然保护地支出预算资金73.35万元，比2023年自然保护区等管理支出预算资金84.32万元减少了10.97万元，同比下降13.01%。下降的主要原因是2024年根据财政要求压减了项目经费预算。

（6）行政运行支出预算资金113.90万元，比2023年行政运行支出预算资金137.62万元，减少23.72万元，同比下降17.24%。下降的主要原因：一是2024年在职在编人员1人调离1人退休，导致基本工资、津贴补贴、社会保险支出等工资福利支出减少；二是根据财政要求压减了项目经费预算，如综合管理专项经费减少6.83万元、党建、工会、妇委活动经费减少1.20万元等。

（7）林业草原防灾减灾支出预算资金19.10万元，比2023年林业草原防灾减灾支出预算资金18.86万元增加0.24万元，同比增长1.27%。增加的主要原因是近年来我市红树林病虫害发生频繁，2024年为做好红树林巡护管护工作，防止虫害发生，增加相关管护劳务费支出。

（8）住房公积金支出预算资金9.95万元，比2023年住房公积金支出预算资金12.33万元减少了2.38万元，同比下降19.30%。下降的主要原因是2024年在编人员人数减少，导致住房公积金缴费支出减少。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算114.39万元，比2023年基本支出预算142.57万元减少了28.18万元，同比下降19.76%。下降的原因是2024年在编人员人数减少，导致相关工资福利减少。

（2）项目支出预算122.32万元，比2023年项目支出预算135.30万元减少12.98万元，同比下降9.59。下降的主要原因是2024年根据财政要求压减了项目经费预算。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）2024年我部门财政拨款收入总预算1509.54万元（均是本年收入），比2023年部门预算下达财政拨款预算1526.15万元减少16.61万元，同比下降1.08％。下降的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费。

（二）2024年财政拨款支出总预算1509.54万元，比2023年财政拨款支出总预算1526.15万元减少16.61万元，同比下降1.08%。其中：

1.社会保障和就业支出类科目133.31万元，占财政拨款支出总预算8.31%，比2023年部门预算下达财政拨款指标126.84万元增加6.47万元，增长5.10％。增长的主要原因是人员正常工资调增导致工资福利增加。

2.卫生健康支出类科目63.06万元，占财政拨款支出总预算4.17％，比2023年部门预算下达财政拨款指标63.8万元减少0.72万元，下降1.12％。下降的主要原因是人员变动及医保基数变动引起的增减变化，增减幅度不大。

3.节能环保支出类科目93.81万元，占财政拨款支出总预算6.21％，比2023年部门预算下达财政拨款指标106.62万元减少12.81万元，下降12.01％。下降的主要原因是根据财政要求减压10%的项目预算经费及根据工作实际情况安排支出。

4.农林水支出类科目1125.46万元，占财政拨款支出总预算74.55％，比2023年部门预算下达财政拨款指标1136.34万元减少10.88万元，同比下降0.95％。下降的主要原因是根据财政要求减压10%的项目预算经费及根据工作实际情况安排支出。

5.住房保障支出类科目93.90万元，占财政拨款支出总预算6.22％，比2023年部门预算下达财政拨款指标92.55万元增加1.35万元，同比下降1.45％。下降的主要原因是虽工资正常调增会导致公积金增加，但2024年有人员退休及调出导致相关经费减少，互抵后增减幅度不大。

五、一般公共预算支出情况说明

（一）防城港市林业局本局一般公共预算支出情况说明

防城港市林业局本局2024年一般公共预算总支出701.42万元，比2023年一般公共预算总支出674.11万元增加了27.31万元，增长了4.05%。

1.按支出功能分类科目划分，一般公共预算支出资金共分为14类，其中：

（1）行政单位离退休支出预算资金5.51万元，比2023年行政单位离退休支出预算资金1.35万元增加4.16万元，同比增长308.14%。增长的主要原因是除2024年退休人员增加导致退休人员公用经费增加外，2024年退休人员物业服务补贴也列入了行政单位离退休功能分类科目。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金56.40万元，比2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金53.21万元增加3.19万元，同比增长5.99%。增长的主要原因是正常的工资福利调增。

（3）行政单位医疗支出预算资金13.20万元，比2023年行政单位医疗支出预算资金13.22万元减少0.02万元，同比下降0.15%。下降幅度不大，下降的主要原因是有人员退休，导致相关经费减少。

（4）公务员医疗补助支出预算资金18.32万元，比2023年公务员医疗补助支出预算资金17.69万元，增加0.63万元，同比增长3.56%。增长的主要原因是正常的调资，导致相关经费增加。

（5）行政运行支出预算资金370.63万元，比2023年行政运行支出预算资金334.88万元增加35.75万元，同比增长10.68%。增长的主要原因是正常工资福利晋升，导致相关经费增加。同时，2024年经财政批准，我局增加了一项属于行政运行经费的一次性项目17.00万元。

（6）机关服务支出预算资金20.00万元，与2023年机关服务支出预算资金20.00万元持平。

（7）事业机构支出预算资金27.11万元，比2023年事业机构支出预算资金31.61万元减少4.5万元，同比下降14.23%。下降的主要原因是2023年系统将奖励性绩效工资（统发）等科目调整到了行政运行。

（8）技术推广与转化支出预算资金3.22万元，与2023年技术推广与转化支出预算资金3.22万元持平。

（9）动植物保护支出预算资金11.31万元，比2023年动植物保护支出预算资金14.7万元减少3.39万元，同比下降23.06%。减少幅度大，减少的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费。

（10）执法与监督支出预算资金13.00万元，比2023年执法与监督支出预算资金13.50万元减少了0.50万元，同比下降3.70%。下降的主要原因根据财政要求减压相关项目预算经费。

（11）产业化管理支出预算资金14.50万元，比2023年产业化管理支出预算资金5.00万元增加了9.50万元，同比增长190%，增长的主要原因是2024年将原功能科目为其他林业和草原的林业产业改革发展项目等工作经费9.50万元项目调整到了产业化管理功能科目。

（12）林业草原防灾减灾支出预算资金28.97万元，比2023年林业草原防灾减灾支出预算资金30.70万元减少1.73万元，同比下降5.63%。减少幅度不大，下降的主要原因根据财政要求减压相关项目预算经费。

（13）其他林业和草原支出预算资金76.50万元，比2023年其他林业和草原支出预算资金95.12万元减少18.62万元，同比下降19.57%。下降的主要原因是2024年将原功能科目为其他林业和草原的林业产业改革发展项目等工作经费9.50万元项目调整到了产业化管理功能科目及根据财政要求减压相关项目预算经费。

（14）住房公积金支出预算资金42.30万元，比2023年住房公积金支出预算资金39.91万元增加2.39万元，同比增长5.98%。增长的主要原因是人员工资正常晋升，需缴纳的住房公积金增加，导致住房公积金支出增加。

2.按支出结构分类划分，分为一般公共预算基本支出和一般公共预算项目支出。

（1）基本支出预算510.85万元，比2023年基本支出预算487.72万元增加23.13万元同比增长4.74%。增长的主要原因是在职在编人员工资福利正常晋升。

（2）项目支出预算190.57万元，比2023年项目支出预算186.55万元增加4.02万元同比增长2.15%。增长的主要原因是虽根据财政要求压减了项目经费10%，但经财政批准，我局增加了一项一次性项目15.00万元。

（二）防城港市林木良种繁育中心苗圃一般公共预算支出情况说明

防城港市林木良种繁育中心苗圃2024年一般公共预算总支出81.21万元，比2023年一般公共预算总支出77.84万元增加了3.37万元，增长了4.33%。

1.按支出功能分类科目划分，一般公共预算支出共分为3类，其中：

（1）事业机构一般公共预算支出资金61.45万元，比2023年事业机构一般公共预算支出资金56.18万元增加5.27万元同比增长9.38%。增加的主要原因是2024年有新招录人员考入，及正常的工作调增导致相关工资福利费增加。

（2）森林资源培育一般公共预算支出资金17.10万元，比2023年森林资源培育一般公共预算支出资金19.00万元减少1.90万元，同比下降10%。下降的主要原因是根据财政要求压减10%的项目经费。

（3）其他林业和草原一般公共预算支出资金0.66万元，与2023年其他林业和草原一般公共预算支出资金0.66万元持平。

2.按支出结构分类划分，分为一般公共预算基本支出和一般公共预算项目支出。

（1）一般公共预算基本支出61.81万元，比2023年一般公共预算基本支出56.54万元增加5.27万元，同比增长9.32%。增长的主要原因2024年有新招录人员考入，及正常的工作调增导致相关工资福利费增加。

（2）一般公共预算项目支出19.40万元，比2023年一般公共预算项目支出21.30万元减少1.90万元，同比下降8.92%。下降的主要原因是根据财政要求压减了项目经费。

（三）防城港市十万大山国家级自然保护区管理局一般公共预算支出情况说明

防城港市十万大山国家级自然保护区管理局2024年一般公共预算总支出490.19万元，比2023年一般公共预算总支出496.17万元减少了5.98万元，下降1.21%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：

（1）事业单位离退休支出预算资金1.34万元，比2023年事业单位离退休支出预算资金1.55万元减少0.21万元，同比下降13.5%。下降的主要原因是系统将退休人员的相关费用调整到机关事业单位基本养老保险缴费，导致预算减少。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金55.99万元，比2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金53.75万元增加2.27万元，同比增长4.17%。增长的主要原因是系统将退休人员的相关费用调整到机关事业单位基本养老保险缴费，导致预算增加及人员每年的正常工资福利调增。

（3）事业单位医疗支出预算资金12.67万元，比2023年事业单位医疗支出预算资金12.82万元减少0.15万元，同比下降1.17%。下降的主要原因在职在编人员减少，需要缴纳的基本医疗保险减少，从而导致事业单位医疗缴费支出减少。

（4）公务员医疗补助支出预算资金12.54万元，比2023年公务员医疗补助支出预算资金12.15万元增加0.39万元，同比增长3.21%。增长的主要原因是公务员医疗补助基数调增，需要缴纳的公务员医疗增加，导致公务员医疗补助支出增加。

（5）自然保护地支出预算资金20.46万元，比2023年自然保护区等管理支出预算资金22.3万元减少了1.84万元，同比下降8.25%。下降的主要原因是根据财政要求减压相关项目预算经费。

（6）事业机构支出预算资金345.55万元，比2023年事业机构支出预算资金350.9万元减少了5.35万元，同比下降1.52%。下降的主要原因是人员减少，人员经费支出和公用经费支出减少，导致事业机构支出减少。

（7）住房公积金支出预算资金41.64万元，比2023年住房公积金支出预算资金40.32万元增加1.32万元，同比增长3.27%。增长主要原因是人员工资晋升，需缴纳的住房公积金增加，导致住房公积金支出增加。

2.按支出结构分类划分，分为一般公共预算基本支出和一般公共预算项目支出。

（1）基本支出预算464.77万元，比2023年基本支出预算468.53 万元减少3.76万元，同比下降0.80%。下降的主要原因是人员减少，造成人员经费支出及公用经费支出相应减少，导致单位基本支出预算减少。

（2）项目支出预算25.42万元，比2023年项目支出预算27.64万元减少2.22万元，同比下降8.02%。下降的主要原因是2024年根据财政要求减压了项目预算经费。

（四）广西北仑河口国家级自然保护区管理处支出预算情况说明

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年一般公共预算总支出236.71万元，比2023年一般公共预算总支出277.87万元，减少了41.16万元，下降14.81%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为8类，其中：

（1）事业单位离退休支出预算资金0.80万元，比2023年事业单位离退休支出预算资金0.53万元增加0.27万元，同比增长50.94%。增长的主要原因是2024年退休人员新增1人，退休相关经费支出增加。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金13.27万元，比2023年机关事业单位基本养老保险缴费支出预算资金16.44万元减少3.17万元，同比下降19.28%。减少的主要原因是2024年在职在编人员减少，导致养老保险缴费支出减少。

（3）事业单位医疗支出预算资金2.91万元，比2023年事业单位医疗支出预算资金3.88万元减少了0.97万元，同比下降25%。下降的主要原因是2024年在职在编人员减少，导致医疗保险缴费支出减少。

（4）公务员医疗补助支出预算资金3.42万元，比2023年公务员医疗补助支出预算资金3.88万元减少了0.46万元，同比下降11.86%。下降的主要原因是2024年在职在编人员人数减少，导致公务员医疗补助缴费支出减少。

（5）自然保护地支出预算资金73.35万元，比2023年自然保护区等管理支出预算资金84.32万元减少了10.97万元，同比下降13.01%。下降的主要原因是2024年根据财政要求压减了项目经费预算。

（6）行政运行支出预算资金113.90万元，比2023年行政运行支出预算资金137.62万元减少23.72万元，同比下降17.24%。下降的主要原因：一是2024年在职在编人员1人调离1人退休，导致基本工资、津贴补贴、社会保险支出等工资福利支出减少；二是根据财政要求压减了项目经费预算，如综合管理专项经费减少6.83万元、党建、工会、妇委活动经费减少1.2万元等。

（7）林业草原防灾减灾支出预算资金19.10万元，比2023年林业草原防灾减灾支出预算资金18.86万元增加0.24万元，同比增长1.27%。增加的主要原因是近年来红树林病虫害发生频繁，2024年为做好红树林巡护管护工作，防止虫害发生，增加相关管护劳务费支出。

（8）住房公积金支出预算资金9.95万元，比2023年住房公积金支出预算资金12.33万元减少了2.38万元，同比下降19.30%。下降的主要原因是2024年在编人员人数减少，住房公积金缴费支出减少。

2.按支出结构分类划分，分为一般公共预算基本支出和一般公共预算项目支出。

（1）基本支出预算114.39万元，比2023年基本支出预算142.57万元，减少了28.18万元，同比下降19.76%。下降原因是2024年在编人员人数减少，相关工资福利减少。

（2）项目支出预算122.32万元，比2023年项目支出预算135.30万元减少12.98万元，同比下降9.59。下降的主要原因是2024年根据财政要求压减了项目经费预算。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门2024年一般公共预算基本支出是1151.83万元（人员经费1045.54万元、公用经费106.28万元），占一般公共预算总支出的100%，比2023年一般公共预算基本支出1155.36万元减少3.47万元，同比增长0.30%。其中：

（一）2024年一般公共预算基本支出的工资福利支出预算1038.25万元，占一般公共预算基本支出预算的90.13％，比2023年部门一般公共预算基本支出工资福利支出预算1036.87万元增加1.38万元，同比增长0.13％。增长幅度不大，增长的主要原因是由人员变动及正常调资引起的工资福利增加。

（二）2024年一般公共预算基本支出的商品和服务支出预算106.28万元，占基本支出预算的9.22％，比2023年部门一般公共预算基本支出的商品和服务支出111.84万元减少了5.56万元，同比下降4.97％。下降的主要原因是在职在编人员退休引起相应的人头经费及补贴等减少。

（三）2024年一般公共预算基本支出的对个人和家庭的补助支出预算7.30万元，占基本支出预算的0.63％，比2023年部门一般公共预算基本支出的对个人和家庭的补助6.65万元增加0.65万元，同比增长9.77%。增长的主要原因是2023年有新增退休人员。

七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况

我部门2024年一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费36.73万元，比2023年42.15万元减少了5.42万元，同比下降12.86％。其中：

（一）“三公”经费26.67万元，比2023年28.86万元减少2.19万元，同比下降7.59％。

因公出国（境）费0万元，同比减少0万元，与上年持平。

公务用车购置及运行维护费19.71万元，比2023年21.10万元减少了1.39万元同比下降6.59％。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费19.71万元，同比减少1.39万元，同比下降6.59％。下降的主要原因是2023年已对车辆进行多次维修，预计2024年维修费用会相对减少。

公务接待费6.96万元，同比减少0.80万元，同比下降10.31％。下降的主要原因是根据为响应国家要求过紧日子及财政要求，压减10%公务接待费预算。

（二）会议费4.93万元，比2023年6.05万元减少了1.12万元，同比下降18.51％。下降的主要原因是根据过紧日子的相关要求，压减会议经费。

（三）培训费5.13万元，同比减少2.12万元，同比下降29.24％。下降的主要原因是根据工作的实际需求安排会议费的预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年无政府性基金预算

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年我部门行政运行经费484.98万元，比2023年行政运行经费472.50万元增加12.48万元，同比增长2.64%。增长的主要原因是虽根据财政要求压减一些行政运行的项目经费和人员退休调出导致行政运行经费减少，但正常工资福利晋升，也会引起行政运行经费预算增加。同时，2024年经财政批准，我局增加了一项属于行政运行经费的一次性项目17.00万元。

其中，2024年行政运行基本支出432.04万元，比2023年行政运行基本支出436.23万元减少4.19万元，同比下降0.96%。下降的主要原因是2024年有在职在编人员退休及调出，导致行政运行经费减少；2024年行政运行项目支出52.92万元，比2023年行政运行项目支出36.27万元增加16.65万元，同比增长45.91%。增长的主要原因是2024年经财政批准，我局增加了一项属于行政运行经费的一次性项目17.00万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算60.27万元，比2023年政府采购预算67.07万元减少了6.8万元，下降了10.14%。下降的主要原因是2024年采购的家具用具及设备减少导致。政府集中采购预算58.99万元（其中：货物类21.82万元；服务类37.17万元），占政府采购预算97.88%；分散采购预算1.28万元（其中：货物类1.28万元、工程类0万元、服务类0万元），占政府采购预算2.12%。

（三）国有资产占用情况说明

我部门2024年无国有资产占用相关情况

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目41个，预算资金402.67万元；对下转移支付项目1个，预算资金357.07万元。绩效目标情况详见报表10、报表11。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称国有林场改革市本级配套资金，预算资金357.07万元，2024年度绩效目标为保障我市国有林场职工权益，促进我市国有林场健康可持续发展。设1条数量指标：政策补助补贴林场数量＝6个；设2条质量指标：质量指标1.补助补贴资金支出合规性(合规),质量指标2.补助补贴资金兑现流程合规性(合规)；设1条时效指标：资金按时下达率＝100%；设1条成本指标：政策年度补助补贴标准≤358万元；设1条社会效益指标：促进我区国有林场健康可持续发展(效果良好)；设1条可持续效益指标：健全的补助补贴制度，为政策执行提供可持续保障(有方案)；设1条满意度指标：林场职工满意度(≥70%)。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：防城港市林业局2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表

    附件：防城港市林业局2024年部门预算公开表.xlsx