防城港市殡葬管理处2024年部门预算及“三公”经费预算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：防城港市殡葬管理处2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

二、部门收入预算情况说明

三、部门支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：防城港市殡葬管理处2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行《殡葬管理条例》《殡葬管理办法》等法律法规规章政策；

（二）负责火葬场、殡仪馆的建设与殡葬日常管理工作；

（三）协助推行殡葬改革；

（四）协助公墓（地）的建设与管理；

（五）宣传贯彻殡葬政策法规，承担执法监督检查，查处违反殡葬政策法规的行为；

（六）完成市民政局交办的其他任务。

二、机构设置情况

防城港市殡葬管理处隶属防城港市民政局，是全额拨款公益一类正科级事业单位，内设4个科室：

（一）办公室：负责本单位收发文及日常办公事务；

（二）财务室：负责本单位财务核算管理等与财务有关工作事项；

（三）社会殡葬科:负责殡仪馆的建设和殡葬日常管理工作；

（四）殡仪公墓管理所：负责公墓（地）的建设与日常管理工作。

三、人员构成及编制现状

编制人数为12人，实有在编人数12人。其中：管理人员5人（主任1人、副主任2人、管理九级2人）；专业技术人员5人（九级1人、十级1人、十一级1人、十二级2人）；工勤人员2人（五级1人、普工1人）。

第二部分：防城港市殡葬管理处2024年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年度预算总收入216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44 %；预算总支出216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44%，其中：

1.基本支出183.35 万元，占预算总支出84.9%，较上年增长0.67万元，增长0.37%，增长的主要原因是人员支出增长；

2.项目支出33.13 万元，占预算总支出15.3%，较上年减少3.84万元，减少10.39%。原因是项目支出减少。

二、单位收入总体情况说明

2024年度预算总收入216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44 %，其中：市本级一般公共预算拨款216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44%，原因是项目支出减少。

三、单位支出总体情况说明

2024年度预算总支出216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44%，其中：市本级一般公共预算拨款216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44%，原因是项目支出减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：

（1）208类社会保障和就业支出190.48 万元，占预算总支出87.99％，较上年减少2.04万元，减少10.6％，原因主要是项目支出减少；

（2）210类卫生健康支出经费9.11万元，占预算总支出的4.21%，较上年减少1.19万元，减少11.55％，原因主要是项目减少；

（3）221类住房保障经费16.89 万元，占预算总支出的7.8%，较上年增长0.06万元，增长0.36％。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。 

基本支出预算183.35万元，占预算总支出84.7％，较上年增长0.67万元，增长0.37％，其中：

（1）工资福利支出预算171.56万元，占基本支出预算93.57％，同比增长0.75万元，增长0.44％；

（2）商品和服务支出预算11.79万元，占基本支出预算6.43％，较上年减少0.04万元，减少0.34％。

 2.项目支出预算。

项目支出预算33.13万元，占预算总支出15.3％，较上年减少3.84万元，减少10.39％，主要是项目支出减少，其中：

（1）工资福利支出1.23 万元，占项目支出预算的3.71%，较上年增长0.03万元，增长的原因：残疾人保障金的增长；

（2）商品和服务支出31.9万元，占项目支出预算的92.97%，较上年减少2.47万元，原因是项目支出减少。

（3）卫生健康支出0万元，同比减少1.4万元，较上年减少100%，原因是2024年无该项目预算安排。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：

（1）208类社会保障和就业支出190.48 万元，占预算总支出87.99％，较上年减少2.04万元，减少10.6％；

（2）210类卫生健康支出经费9.11万元，占预算总支出的4.21%，较上年减少1.19万元，减少11.55％；

（3）221类住房保障经费16.89万元，占预算总支出的7.8%，较上年增长0.06万元，增长0.36％。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。 

基本支出预算183.35万元，占预算总支出84.7％，较上年增长0.67万元，增长0.37％，其中：

（1）工资福利支出预算171.56万元，占基本支出预算93.57％，较上年增长0.75万元，增长0.44％；

（2）商品和服务支出预算11.79万元，占基本支出预算6.43％，较上年减少0.04万元，减少0.34％。

2.项目支出预算。

项目支出预算33.13万元，占预算总支出15.3％，较上年减少3.84万元，减少10.39％，其中：

（1）工资福利支出1.23万元，占项目支出预算的3.71%，较上年增长0.03万元，增长的原因：残疾人保障金的增长；

（2）商品和服务支出31.9万元，占项目支出预算的92.97%，较上年减少2.47万元，原因是项目支出减少，项目支出减少详情如下：

①殡葬改革宣传项目经费支出减少1.73万元，较上年减少16.59%，原因是市财政减压预算支出；

②公益花坛葬维护管理费减少0.5万元，较上年减少16.67%，原因是市财政减压预算支出；

③电子政务内网专线使用费减少0.2万元，较上年减少100%，2024年无该项经费预算。

（3）卫生健康支出0万元，同比减少1.4万元，同比减少100%，其中：突发公共卫生事件应急处理减少1.4万元，较上年减少100%，2024年无该项经费预算；

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算情况说明

2024年度财政拨款预算总收入216.48万元，较上年减少1.44 %，其中：市本级一般公共预算拨款216.48万元，占本年收入100%，减少主要原因是项目收入减少。

（二）支出预算情况说明

2024年度财政拨款预算总支出216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44 %，其中：一般公共预算拨款支出216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44 %，占本年支出的100%，减少主要原因是项目支出减少。

按功能分类科目划分，共分为三类：

（1）208类社会保障和就业支出190.48 万元，占预算总支出87.99％，较上年减少2.04万元，减少10.6％，主要是项目减少；

（2）210类卫生健康支出经费9.11万元，占预算总支出4.21%，较上年减少1.19万元，减少11.55％，主要是项目减少；

（3）221类住房保障经费16.89 万元，占预算总支出7.8%，较上年增长0.06万元，增长0.36％。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年度一般公共预算支出216.48万元，较上年减少3.17万元，减少1.44 %，其中：

基本支出预算183.35万元，占预算总支出84.7％，较上年增长0.67万元，增长0.37％；增长的原因主要工资福利支出增长；

项目支出预算33.13万元，占预算总支出15.3％，较上年减少3.84万元，减少10.39％，减少的原因是项目支出减少。

按功能分类科目划分，分为三类：

（一）社会保障和就业支出190.48 万元，占一般公共预算支出的87.99%，主要用于政府在社会保障与就业方面以及业务专项支出。

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目22.52万元，占一般公共预算支出的10.4%，主要用于财政部门集中安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出；

（2）2081004殡葬科目167.96万元，占一般公共预算支出的77.59%，其中：基本支出134.83万元；项目支出33.13万元。主要用于殡葬机构日常运转发生的基本支出以及专项支出。

（二）卫生健康支出9.11万元，占一般公共预算支出的4.21%。

（1）2101102事业单位医疗科目5.02万元，主要用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费支出；

（2）2101103公务员医疗补助科目4.09万元，主要用于财政部门集中安排的公务员医疗补助经费支出。

（三）住房保障支出16.89万元，占一般公共预算支出的7.8%。

2210201住房改革支出科目16.89万元，其中:住房公积金16.89万元，主要用于反映单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年度一般公共预算基本支出共183.35万元，占一般公共预算支出的84.7%，较上年增长0.67万元，增长0.37%，主要原因是人员支出增长。

按经济分类科目划分，共分为二类：

（一）301工资福利支出类科目171.56万元，较上年增长0.71万元，增长0.42%，主要用于按照国家规定支付给人员的基本工资、绩效工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保险、住房公积金缴纳等人员经费支出。

（二）302商品和服务支出类科目11.79万元，较上年减少0.04万元，减少0.34%，主要用于人员日常办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、会议费等日常公用支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.43万元，同口径较上年减少0.05万元，减少10.42%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，与上年持平；

2.公务接待费2024年预算安排0.16万元，较上年减少0.02万元，减少11.11%，减少的主要原因是市财政压减支出；

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，较上年减少82.82万元，减少100%；

公务用车购置费2024年预算安排0万元，较上年减少80.83万元，减少100%；

公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，较上年减少1.99万元，减少100%；

4.会议费2024年预算安排0.27万元，较上年减少0.03万元，减少10%。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

事业单位运行经费134.83万元，较上年增长0.31万元，增长0.23%，全部是基本支出。主要用于事业单位为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算总金额0.83万元。较上年减少0.07万元，减少7.78%，其中：货物类采购0.83万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。其中：殡葬改革宣传项目经费0.05万元，主要是用于印刷费支出；公务经费0.78万元，主要是用于购买办公用品等支出。

（三）国有资产占用情况说明

2024年国有资产占用170.99万元，较上年增长137.83万元，增长415.65%，原因：殡葬服务设备购置。其中：房屋和构筑物14.26万元，较上年增长4.3万元，增长43.17%；设备155.77万元，增长133.53万元，增长600.4%；家具和用具0.96万元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明

1.2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目7个，预算资金33.13万元，绩效目标情况详见报表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：殡葬改革宣传专项经费，2024年度预算支出8.7万元。2024年绩效目标主要是宣传国务院《殡葬管理条例》（2012年修正本）、《广西壮族自治区殡葬管理条例》（2021修正）、民政部《公墓管理暂行办法》、《防城港市殡葬管理暂行办法》、《中共防城港市委员会办公室　防城港市人民政府办公室〈关于党员干部带头推动殡葬改革的实施意见〉》（防办发〔2014〕33号）、《防城港市人民政府关于印发〈防城港市免除居民基本殡葬服务费用实施办法〉的通知》（防政发〔2015〕6号）、民政部等九部门《关于推动节地生态安葬的指导意见》（民发〔2016〕21号）、民政部等16部门关于印发《关于进一步推动殡葬改革促进殡葬事业发展的指导意见》的通知（民发〔2018〕5号）文件等殡葬管理有关法律法规政策。为使殡葬管理法律法规政策家喻户晓，营造良好社会氛围，创建新成绩，在全市范围内通过报纸、电视、网络、广播播放报道，发放宣传小册子、宣传单，摆设宣传专栏、悬挂宣传横幅、粘贴宣传标语、设立宣传咨询台等多形式、多渠道进行持续广泛宣传。设数量指标4条：全年宣传天数85天、发放宣传单833张、广播电视流动字幕播出2条50天、悬挂宣传横幅46条；设质量指标1条：殡葬改革政策知晓率90%；设时效指标1条时效1年。设成本指标1条：经费支出8.7万元；设社会效益指标1条：推行绿色殡葬，把土葬改火葬90%；设满意度指标1条：社会公众满意度95%。

重点项目二：节地生态安葬专项资金，2024年度预算资金10万元。节地生态安葬是一种惠民公益环保的安葬方式，为深入推进我市殡葬改革，倡导绿色文明殡葬，更好地满足广大群众的殡葬需求，我处每年都按自治区民政厅统一部署安排举办节地生态安葬公益花坛葬活动仪式。为鼓励和引导人们采用节地生态安葬，根据广西壮族自治区民政厅　广西壮族自治区财政厅《广西壮族自治区民政厅　广西壮族自治区财政厅关于实施节地生态安葬奖补的通知》（桂民规〔2019〕7号）文件精神，对符合条件的节地生态安葬对象按800元/具标准给予奖补。2024年设数量指标2条：购买可降解骨灰容器80个、奖补对象80户；设质量指标2条：质量合格率＝100%、奖补金及时发放率＝100%；设时效指标1条时效1年；设成本指标1条经费拨付10万元；社会效益指标1条：推行节地生态安葬，满足群众不同殡葬需求90%；设满意度指标1条：社会公众满意度95%。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、事业单位运行经费支出：为保障行政事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：防城港市殡葬管理处2024年部门预算报表

附件：防城港市殡葬管理处2024部门预算报表.xlsx