防城港市审计局2024年部门预算公开

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：防城港市审计局2024年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：防城港市审计局2024年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）主管全市审计工作。负责对国家、自治区、市本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、市本级重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草全市审计办法，制定全市有关审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关地方性法规、地方政府规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向市长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市人民政府有关部门、县（市、区）党委和人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区和市本级有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市各机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县（市、区）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、自治区和市本级财政转移支付资金；使用市本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市本级投资和以市本级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市本级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运管情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对市委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督全市内部审计工作，核查社会审计机构，对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与县（市、区）党委和人民政府共同领导县（市、区）审计机关。依法领导和监督县（市、区）审计机关的业务，组织实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限共同管理县（市、区）审计机关领导班子成员。

（十）组织开展审计领域的市内外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十一）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

防城港市审计局为市人民政府工作部门，根据三定方案规定，局机关设7个内设机构，所属二级机构两个，即防城港市政府投资审计中心和防城港市经济责任审计中心。

第二部分：防城港市审计局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

我部门总收入939.68万元，总支出939.68万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长1.03%。总支出较上年增长6.91%，主要原因是单位人员增加。

二、部门收入总体情况说明

我部门总收入939.68万元，较上年增长1.03%。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出939.68万元，较上年增长6.91%，主要原因是单位人员增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入939.68万元，总支出939.68万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年增长1.03%。财政拨款总支出较上年增长1.03%。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共939.68万元，较上年增长1.03%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共540.59万元，较上年增长6.91%，主要原因是单位人员增加。具体情况为：工资福利支出增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算9.98万元，同口径比2023年减少5.02万元，下降33.47%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2024年预算安排2.98万元，比上年减少4.02万元，下降57.43%，减少的主要原因是本年公务接待次数较少。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排7万元，比上年减少1万元，下降12.5%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2024年预算安排7万元，比上年减少1万元，下降12.5%，减少的主要原因是公务用车维护费需求减少。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无政府性基金预算

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无国有资本经营预算

十、其他重要事项情况说明

（一）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额11.33万元。其中：货物类采购11.33万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。其中：应用软件2套，单价1670.00元；办公桌1张，单价3200.00元；基础软件2套，单价580.00元；移动电话10台，单价7000.00元；空调机1台，单价7300.00元；便携式计算机2台，单价8000.00元；多功能一体机3台，单价3500.00元；办公椅1把，单价1750.00元。

（二）国有资产占用情况说明

我部门2024年无国有资产占用相关情况

（三）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目13个，预算资金399.09万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称政府投资工程审计经费，预算资金230.13万元，2024年度绩效目标为：设1条数量指标：数量指标1.完成款项支付进度(≥80%)；设1条质量指标：质量指标1.报告合规性(合规)；设1条时效指标：时效指标1.款项及时支付(及时)；设1条成本指标：成本指标1.年度支出成本(≤235.78万元)；设1条经济效益指标：经济效益指标1.促进政府投资工程经济效益(有效促进)；设1条满意度指标：满意度指标1.被审单位满意度(≥90%)。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：防城港市审计局2024年部门预算报表