防城港市官山辽水库管理所 2023年度部门决算

第三部分：防城港市官山辽水库管理所

2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入156.46万元，其中本年收入156.46万元, 较2022年度决算数增加38.22万元，增长32.32%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入127.4万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加11.07万元，增长9.52%，主要原因是增加项目专项经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入29.06万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加27.15万元，增长1421.47%，主要原因是2022-2023年度市本级水利发展资金专项经费增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无增减变动，本单位2023年国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变动，本单位2023年无事业收入。

5.经营收入 0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变动，本单位2023年无经营收入。

6.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数无增减变动，本单位2023年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无增减变动，我单位本年度无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无增减变动，本单位无上年结转结余资金。

（二）本部门2023年度总支出156.46万元，其中本年支出156.46万元, 较2022年度决算数增加38.22万元，增长32.32%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2022年度决算数无增减变动。

2.社会保障和就业支出（类）7.01万元，主要用于按国家规定发放的在职在编机关事业单位基本养老保险费、职业年金和离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2022年度决算数增加0.12万元，增长1.74%，主要原因是基本养老保险基数调增。

3.卫生健康支出（类）3.36万元，主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助支出。较2022年度决算数增加0.2万元，增长6.33%。主要原因是2023年医保基数调增。

4.城乡社区支出（类）29.06万元，主要用于项目其他城乡社区公共设施支出、国有土地使用权出让收入安排的支出。较2022年度决算数增加27.15万元，增长1421.47%。主要原因是2022-2023年度市本级水利发展资金专项经费增加。

5.农林水支出（类）111.49万元，主要用于单位人员工资、日常办公经费、物业补贴、项目专项经费等支出。较2022年度决算数增加10.23万元，增长10.10%。主要原因是增加防汛抗旱专项经费支出。

6.住房保障支出（类）5.54万元，主要用于职工缴纳单位部分住房公积金。较2022年度决算数增加0.52万元，增长10.36%，主要原因是人员工资调整，公积金基数调高，单位部分住房公积金增加。

7. 结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数无增减变动，本单位本年度无结余分配。

8.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无增减变动，本单位本年度无年末结转和结余资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市官山辽水库管理所2023年度一般公共预算财政拨款支出127.4万元，较2022年度决算数增加11.07万元，增长9.52%。其中：基本支出66.92万元，项目支出60.48万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为109.53万元，支出决算为127.4万元，完成年初预算的116.32%，决算数大于预算数的主要原因是增加防汛抗旱专项资金支出。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为0.52万元，年初预算为0.52万元，完成年初预算的100%。行政单位离退休支出主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算数为6.49万元，年初预算数为6.49万元，完成年初预算数的100%，机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于单位在编职工基本养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为1.60万元，年初预算为1.60万元，完成年初预算的100%。事业单位医疗主要用于根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算数为1.75万元，年初预算数为1.75万元，完成年初预算的100%。公务员医疗补助支出主要用于缴纳在编在职和退休人员公务员医疗补助。

（五）农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）支出决算为0.13万元，年初预算为0.13万元，完成年初预算的100%。水利行业业务管理支出主要用于单位缴纳其他社会保险缴费。

（六）农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）支出决算为81.48万元，年初预算为79.16万元，完成年初预算数的102.93%，决算数大于预算数的主要原因是调整人员工资，导致人员经费增加。水资源节约管理与保护支出主要用于单位人员工资、日常办公经费、物业补贴、项目专项经费等支出。

（七）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）支出决算为29.88万元，年初预算为15.00万元，完成年初预算的199.20%。决算数大于预算数的主要原因是增加防汛抗旱专项经费支出，防汛支出主要用于2023年4月1日至2023年9月30日防汛值班费用及防汛抗旱专项经费支出。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为5.54万元，年初预算为4.87万元，决算数大于预算数的主要原因是调整公积金基数，住房公积金支出主要用于单位职工缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出66.92万元，其中：人员经费63.71万元，公用经费3.21万元。 支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为63.33万元，年初预算为54.71万元，完成年初预算数的115.76%，决算数大于预算的主要原因是人员工资及五险一金基数调增，导致工资福利增加。主要用于基本工资14.66万元、津贴补贴2.45万元、奖金1.22万元、绩效工资29.46万元 、机关事业单位基本养老保险缴费6.49万元、职工基本医疗保险缴费1.55万元、公务员医疗补助缴费1.75万元、其他社会保障缴费0.19万元、住房公积金5.54万元。

（二）商品和服务支出决算数为3.21万元，年初预算为3.95万元，完成年初预算81.27%。决算数小于预算数是因为在预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费、会议费和培训费。主要用于办公费0.20万元、差旅费0.28万元、维修（护）0.21万元、工会经费0.81万元、其他商品和服务支出1.72万元。

（三）对个人和家庭的补助支出决算数为0.38万元，年初预算为0.38万元，完成年初预算100%。主要用于医疗费0.02万元、退休费0.38万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

防城港市官山辽水库管理所2023年度政府性基金支出     29.06万元，较2022年度决算数增加27.15万元，增长1421.47%。其中：基本支出0万元，项目支出29.06万元。

防城港市官山辽水库管理所2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，调整预算数为29.06万元，支出决算为29.06万元，完成预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）初预算为0万元，调整预算数为29.06万元，支出决算为29.06万元，完成预算的100%。主要原因是用于项目其他城乡社区公共设施支出、国有土地使用权出让收入安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市官山辽水库管理所2023年度国有资本经营预算支出0万元。较2022年决算数无增减变动，本单位本年度无国有资本经营预算支出决算数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，年初预算数为0.06万元，决算数与预算数差异的主要原因是本年度未发生公务接待，其中：因公出国（境）公费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算 0万元，公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，较2022年度决算数无增减变动，本单位2023年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。较2022年度决算数无增减变动，本单位2023年度无公务用车购置及运行费支出。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，较2022年度决算无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明。

本部门2023年度事业运行经费支出66.92万元，全部是基本支出决算。主要用于防城港市官山辽水库管理所为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费等日常公用经费支出。比年初预算数增加7.88万元，增长13.35%，增加原因是调整人员工资，工资福利增加；比2022年决算增加4.51万元，增长7.23%。主要原因是：人员工资调整变动，公积金、社保、医保、机关养老等基数调高，工资福利增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.22万元，其中：政府采购货物0.22万元。授予中小企业合同金额0.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.22万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %。较2022年决算数增加0.22万元，增长100%，主要原因是2023年度本单位安排采购办公打印纸。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是用于防汛巡查，由于本单位的车辆已损坏无法使用，因报废手续不全，还未办理报废手续备案；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    八、预算绩效管理工作开展情况。

   （一）绩效管理工作开展情况。

   根据财政预算绩效管理要求，防城港市官山辽水库管理所组织对2023年度6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算财政拨款60.48万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因是：一是资金支出率偏低；二是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：一是提高资金支出率；二是加强业务水平，确保项目绩效指标设置贴合实际。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，防城港市官山辽水库管理所防汛专项经费-防汛值班费项目绩效自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为15.00万元，执行数为15.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项产出指标、效益指标和满意度指标均已完成，有效消除安全隐患充分发挥工作效益,保障灌区的工程效益有效发挥,促进当地工农业生产的发展，较好完成全年工作任务。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：加强业务水平，根据项目具体实施方案设置绩效目标，确保项目绩效指标贴合实际。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。