防城港市官山辽水库管理所2024年度部门决算

第一部分：防城港市官山辽水库管理所概况

一、本部门职责

防城港市官山辽水库管理所是防城港市水利局管理的正科级公益一类事业单位。主要职责是：

　　（一）负责官山辽水库的日常管理工作，负责官山辽水库大坝及附属设施的安全管理及维护和供水调度。

　　（二）负责制定官山辽水库供排水运用调度方案、水文预测报方案、大坝安全管理应急预案、水库防汛抢险应急预案并组织实施。

　　（三）负责官山辽水库水文观测、水文资料整理。

　　（四）负责水库防汛抗洪工作。

（五）完成市水利局交办的其他任务。

二、机构设置情况

本单位属公益一类事业单位，财务独立核算，隶属于防城港市水利局，单位资产主要由单位主要负责管理安排，本单位执行事业单位财务会计制度，2024年12月止单位实有在职在编人员4人，退休人员2人，单位自聘人员5人。

第二部分：防城港市官山辽水库管理所2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

（此部分表格另附，详见附件：防城港市官山辽水库管理所2024年度部门决算公开表）

第三部分：防城港市官山辽水库管理所

2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入146.28万元，其中本年收入146.28万元, 较2023年度决算数减少10.18万元，下降6.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入126.86万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少0.54万元，下降0.42%，主要原因是项目专项资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入19.42万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少9.64万元，下降33.17%，主要原因是2024年项目专项资金减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变动，本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变动，本单位2024年无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变动，本单位2024年无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数无增减变动，本单位2024年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变动，我单位2024年无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变动，本单位无上年结转结余资金。

（二）本部门2024年度总支出146.28万元，其中本年支出146.28万元, 较2023年度决算数减少10.18万元，下降6.51%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2023年度决算数无增减变动。

2.社会保障和就业（类）8.16万元，主要用于按国家规定发放的在职在编机关事业单位基本养老保险费、职业年金和离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数增加1.15万元，增长16.41%，主要原因是2024年12月起单位部分职业年金按月缴纳。

3.卫生健康支出（类）3.47万元，主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助支出。较2023年度决算数增加0.11万元，增长3.27%。主要原因是2024年医保基数调增。

4.城乡社区支出（类）19.2万元，主要用于项目其他城乡社区公共设施支出、国有土地使用权出让收入安排的支出。较2023年度决算数减少9.64万元，下降33.17%。主要原因是2024年项目专项资金减少。

5.农林水支出（类）109.79万元，主要用于单位人员工资、日常办公经费、物业补贴、项目专项经费等支出。较2023年度决算数减少1.7万元，下降1.52%。主要原因是2024年项目专项资金减少。

6.住房保障支出（类）2.88万元，主要用于住房公积金支出。较2023年度决算数减少0.11万元，下降1.99%。主要原因是本年度申报补缴住房公积金比上年度减少。

7.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数无增减变动，本单位本年度无结余分配。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变动，本单位本年度无年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市官山辽水库管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出126.86万元，较2023年度决算数减少0.54万元，下降0.42%。其中：基本支出67.57万元，项目支出78.71万元。

防城港市官山辽水库管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为108.88万元，全年预算数为126.86万元，支出决算为126.86元，完成全年预算的100%。

（一）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为0.38万元，年初预算为0.38万元，完成年初预算的100%。行政单位离退休支出主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（二）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算数为7.48万元，年初预算数为7.48万元，完成年初预算数的100%。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于单位在编职工基本养老保险缴费支出。

（三）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算数为0.29万元，年初预算数为0万元。决算数大于年初预算数是因为从2024年12月起单位部分职业年金按月缴纳，机关事业单位职业年金缴费支出主要用于单位在编职工职业年金缴费支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为1.67万元，年初预算为1.67万元，完成年初预算的100%。事业单位医疗主要用于根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算数为1.8万元，年初预算数为1.8万元，完成年初预算的100%。公务员医疗补助支出主要用于缴纳在编在职和退休人员公务员医疗补助。

（六）农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）支出决算为85.87万元，年初预算为76.93万元，完成年初预算数的111.62%。决算数大于预算数的主要原因是调整人员工资，导致人员经费增加。水资源节约管理与保护支出主要用于单位人员工资、日常办公经费、物业补贴、项目专项经费等支出。

（七）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）支出决算为23.92万元，年初预算为15.00万元，完成年初预算的159.47%。决算数大于预算数的主要原因是增加防汛抗旱专项经费支出，防汛支出主要用于2024年4月1日至2024年9月30日防汛综合值班保障费用及防汛抗旱专项经费支出。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为5.43万元，年初预算为5.61万元。决算数小于预算数的主要原因是年度考核绩效比上年同期减少，单位部分住房公积金减少，住房公积金支出主要用于单位职工缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出67.57万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出63.27万元，年初预算57.47万元，全年预算数为63.27万元，支出决算为63.27万元，完成年初预算110.09%。决算数大于预算的主要原因是人员工资及五险一金基数调增，导致工资福利增加。主要包括：基本工资15.32万元、津贴补贴2.72万元、奖金1.28万元、绩效工资27.10万元 、机关事业单位基本养老保险缴费7.48万元、职业年金缴费0.29万元、职工基本医疗保险缴费1.61万元、公务员医疗补助缴费1.80万元、其他社会保障缴费0.20万元、住房公积金5.43万元、医疗费0.02万元。

（二）商品和服务支出决算数为3.92万元，年初预算为4.09万元，完成年初预算95.84%。决算数小于预算数是因为在预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费、会议费和培训费。主要用于办公费0.24万元、水费0.02万元、电费0.08万元、邮电费0.10万元、差旅费0.58万元、维修（护）0.07万元、工会经费0.94万元、其他商品和服务支出1.89万元。

（三）对个人和家庭的补助支出决算数为0.38万元，年初预算为0.38万元，完成年初预算100%。主要用于退休费0.38万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

防城港市官山辽水库管理所2024年度政府性基金支出 19.42万元，较2023年度决算数减少9.64万元，下降33.17%。其中：基本支出0万元，项目支出19.42万元。

防城港市官山辽水库管理所2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，调整预算数为19.42万元，支出决算为19.42万元，完成全年预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）初预算为0万元，调整预算数为19.42万元，支出决算为19.42万元，完成预算的100%。主要原因是用于项目其他城乡社区公共设施支出、国有土地使用权出让收入安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市官山辽水库管理所2024年度国有资本经营预算支出0万元。较2023年决算数无增减变动，本单位本年度无国有资本经营预算支出决算数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，年初预算数为0.06万元，决算数与预算数差异的主要原因是本年度未发生公务接待，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算 0万元，公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，较2023年度决算数无增减变动，本单位2024年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。较2023年度决算数无增减变动，本单位2024年度无公务用车购置及运行费支出。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，较2023年度决算无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本部门2024年度事业运行经费支出67.57万元，全部是基本支出决算。主要用于防城港市官山辽水库管理所为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费等日常公用经费支出。比年初预算数增加5.64万元，增长9.1%，增加原因是调整人员工资，工资福利增加；比2023年决算增加0.65万元，增长0.97%。主要原因是：人员工资调整变动，公积金、社保、医保、机关养老等基数调高，工资福利增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额1.15万元，主要政府采购货物1.15万元。授予中小企业合同金额1.15万元，较2023年决算数增加0.93万元，增长422.73%，主要原因是2024年度本单位安排政府采购台式计算机一台，打印机一台。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是用于防汛巡查，由于本单位的车辆已损坏无法使用，因报废手续不全，还未办理报废手续备案；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度5个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 59.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金19.42万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况 ：我部门2024年度项目7个，项目支出总额78.71万元。其中，本级项目8个，本级项目支出78.71万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金43.82万元，占项目总数比例85.71%，占项目支出总额比例55.67%；1个项目评为二等，涉及资金34.89万元，占项目总数比例14.29%，占项目支出总额比例44.33%。自评发现的主要问题及原因：一是要求对渠道维修养护专项资金及时落实；二是保障灌区的工程效益有效发挥,促进当地工农业生产的发展。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，防城港市官山辽水库管理所防汛专项经费-防汛值班费项目绩效自评得分为100分，评级为一等，项目年初预算数为15.00万元，调整预算数为11.50万元，执行数为11.50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项产出指标、效益指标和满意度指标均已完成，有效消除安全隐患充分发挥工作效益,保障灌区的工程效益有效发挥,促进当地工农业生产的发展，较好完成全年工作任务。自评发现的主要问题及原因：是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：加强业务水平，根据项目具体实施方案设置绩效目标，确保项目绩效指标贴合实际。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。