防城港市海河堤养护站2024年度部门决算

第一部分：防城港市海河堤养护站概况

一、本部门职责

防城港市海河堤养护站是防城港市水利局管理的二层工作单位，为正科级单位，无内设机构，属财政全额拨款公益一类事业单位。主要职责是：

（一）参与编制全市海河堤防、水闸工程中长期规划和年度实施计划并组织实施。

（二）协助全市海河堤防、水闸等项目的项目建议书、可研报告和初步设计报告的审核工作。

（三）负责全市防洪堤防工程的标准化建设，协助全市海河堤防、水闸工程建设管理。

（四）负责指导全市海河堤与涵闸及其附属设施的运行管理及养护维修工作，制止毁坏城市堤防设施的不良行为。

（五）负责全市水闸除险加固安全鉴定工作，负责组织开展全市堤防、水闸工程汛前、汛末安全检查工作，督促做好防汛的准备工作。

（六）负责编制全市界河工程中长期规划和年度实施计划并组织实施，协助界河工程建设管理，负责界河工程的养护维修，制止毁坏界河工程设施的不良行为。

（七）完成市水利局交办的其他事项。

二、机构设置情况

防城港市海河堤养护站人员编制5人，实有在职人员5人专业技术人员专业技术人员副高级七级1人、专业技术人员中级八级1人、专业技术人员中级九级1人、专业技术人员中级十级1人、管理岗九级1人）。属财政全额公益一类事业单位。

第二部分：防城港市海河堤养护站2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算

（此部分表格另附，详见附件：防城港市海河堤养护站2024年度部门决算公开表）

第三部分：防城港市海河堤养护站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入200.82万元，其中本年收入174.16万元,较2023年度决算数减少26.06万元，下降11.49%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入104.37万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少6.56万元，下降5.91%，主要原因是：项目支出减少，上级转移支付预算资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入69.79万元。与2023年度相比，减少46.16万元，下降39.81%。政府性基金预算财政拨款收入主要变动原因：项目支出减少，上级转移支付预算资金减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

8.年初结转和结余26.66万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）26.66万元，增长100.00%。主要原因为防城港市2022-2023年度市本级水利发展资金转移支付26.66万元，用于2个项目的支付。

（二）本单位2024年度总支出200.82万元，其中本年支出174.16万元,较2023年度决算数减少26.06万元，下降11.49%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）10.62万元。主要用于按国家规定发放的机关事业单位基本养老保险缴费支出及机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加1.14万元，增长12.03%，主要原因一是2024年12月增加机关事业单位职业年金缴费项目支出，二是缴费基数变动，相应经费支出增加。

2.卫生健康支出(类)4.15万元。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助支出。较2023年度决算数增加0.09万元，增长2.22%，主要原因是本单位相关人员工资级别变动，工资额度增加，相关医疗保险基数调整。

3. 城乡社区支出(类)96.45万元。主要用于农业生产发展支出。较2023年度决算数减少19.50万元，下降16.82%，主要原因是完成防城港市2022-2023年度市本级水利发展资金项目，项目资金减少。

4.农林水支出(类)82.16万元。主要用于水利工程运行与维护及防汛的支出。较2023年度决算数减少7.61万元，下降8.48%，主要原因是减少2023年防汛抗旱经费项目，项目资金减少。

5.住房保障支出（类）7.44万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数减少0.17万元，下降2.23%，主要原因是本单位2024年度奖金较2023年度相比有所下降，相应基数降低。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。即包括一般公共预算财政拨款及政府性基金预算结转和结余。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

2024年部门决算收支总体增减的主要原因：减少原因一是本单位2024年度奖金较2023年度相比有所下降，相应基数降低；二是项目支出减少，上级转移支付预算资金减少。增加原因主要是人员工资级别变动，工资额度增加，相应社保缴费保障金额增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市海河堤养护站2024年度一般公共预算财政拨款支出104.37万元，较2023年度决算数减少6.56万元，下降5.91%。其中：基本支出90.96万元，较2023年度决算数减少1.08万元，同比下降1.17%；项目支出13.41万元，较2023年度决算数减少5.48万元，同比下降29.01%。

防城港市海河堤养护站2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为92.66万元，预算调整数为104.37万元，支出决算为104.37万元，完成年初预算的100%。

（一）社会保障和就业支出（类）10.62万元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出10.23万元，用于机关事业单位职业年金缴费支出0.39万元，较2023年度决算数增加1.14万元，增长12.03%，主要原因一是2024年12月增加机关事业单位职业年金缴费项目支出，二是缴费基数变动，相应经费支出增加。

（二）卫生健康支出（类）4.16万元。主要用于事业单位医疗补助2.29万元、公务员医疗补助1.87万元，较2023年度决算数增加0.09万元，增长2.22%，主要原因是本单位相关人员工资级别变动，工资额度增加，相关医疗保险基数调整。

（三）农林水支出（类）82.16万元。主要用于水利工程运行与维护76.12万元、防汛4.21万元，较2023年度决算数减少7.61万元，下降8.48%，主要原因是减少2023年防汛抗旱经费项目，项目资金减少。

（四）住房保障支出（类）7.44万元。主要用于住房公积金7.44万元，较2023年度决算数减少0.17万元，下降2.23%，主要原因是本单位2024年度奖金较2023年度相比有所下降，相应基数降低。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出90.96万元，较2023年度决算数减少1.08万元，同比下降1.17%，主要原因是本单位2024年度奖金较2023年度相比有所下降，相应基数降低。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出85.95万元，较2023年度决算数减少1.21万元，下降1.39%，完成年初预算的100%

主要用于基本工资21.42万元、津贴补贴3.58万元、奖金1.79万元、绩效工资36.73万元、机关事业单位基本养老保险10.23万元、职业年金0.40万元、职工基本医疗保险缴费2.24万元、公务员医疗补助缴费1.87万元、其他社会保障缴费0.27万元、住房公积金7.44万元。

（二）商品和服务支出5.01万元，较2023年度决算数增加0.13万元，增长2.66%，完成年初预算的100%

主要用于办公费0.27万元、印刷费0.06万元、水费0.03万元、电费0.10万元、邮电费0.13万元、差旅费0.73万元、会议费0.12万元、公务接待费0.08万元、工会经费1.28万元、其他商品和服务支出2.24万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

防城港市海河堤养护站2024年度政府性基金支出96.45万元，较2023年度决算数减少19.50万元，下降16.82%。其中：基本支出0.00万元，与2023年决算数持平；项目支出96.45万元，较2023年度决算数减少19.50万元，同比下降16.82%。主要原因项目支出减少，上级转移支付预算资金减少。

防城港市海河堤养护站2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，预算调整数为96.45万元，支出决算为96.45万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出96.45万元。较2023年度决算数减少19.50万元，下降16.82%，完成年初预算的100%

主要减少了用于防城港市2022-2024年度市本级水利发展资金项目的农业生产发展支出经费。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市海河堤养护站2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费年初预算数0.34万元，支出决算数为0.19万元。支出决算数比年初预算数减少0.15万元，完成年初预算的55.88%，较2023年度决算数增加0.11万元，增长137.50%，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.19万元。主要原因是上级检查次数增加，在预算范围内公务接待支出较上年相应增加。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。其中：

1.公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。

2.公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。

防城港市海河堤养护站已完成公务用车改革，因此公务用车保有量为0辆。

（三）公务接待费支出0.19万元，完成年初预算的55.88%，较2024年年初预算数减少0.15万元，较2023年度决算数增加0.11万元，同比增长137.50%。主要原因是上级检查次数增加，在预算范围内公务接待支出较上年相应增加。其中：

1.国内公务接待总计批次2次，人次15次，人均129.07元/次。其中：国内人员接待费财政拨款支出0.19万元，国内人员接待2批次、15人次，人均129.07元/次；外事接待费财政拨款支出0.00万元，外事接待0批次、0人次，人均0.00元/次。

2.国（境）外公务接待批次0次，人次0次，人均接待费0.00元/次，国（境）外公务接待费财政拨款支出0.00万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出5.01万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0.03万元，下降0.60%，比上年决算数增加0.13元，增长2.66%。主要原因是：为维护单位正常运行情况，在合理范围内增长。

（二）政府采购支出情况说明。

2024年本单位政府采购支出总额71.35万元，其中：政府采购货物支出0.29万元、政府采购工程支出71.06万元、政府采购服务支出0.00万元，（口径参见部门（单位）决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额71.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额71.35万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

防城港市海河堤养护站已完成公务用车改革，截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元以上通用设备0套，100万元以上专用设备0台（套），200万元以上大型设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数486.10 万元，执行数83.20万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位2024年度项目支出绩效目标实施完成，项目工作、资金投入到位，管理规范，均已按年度绩效目标任务圆满完成，达到了预期的绩效目标。

2. 项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目4个，项目支出总额83.20万元。其中，本级项目4个，本级项目支出83.20万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目1个，涉及资金350.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金136.10万元，占项目总数比例28.00%，占项目支出总额比例94.94%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。

自评发现的主要问题及原因：存在问题主要是资金支付进度滞后。下一步措施一是加快项目验收，加强项目后续管理，及时发挥项目效益；二是积极与财政部门沟通协调，尽快完成对项目进度款的审批，完成资金支付。

（2）我单位属于重点项目预算绩效考核的有1个，共涉及预算金额126.58万元，其中一般公共预算拨款0.00万元，政府性基金预算拨款126.58万元，具体如下：

（1）防城港市2024年度市本级水利发展项目

项目自评得分为95.57分，评价等级为一等。项目全年预算数为135.34万元，财政调整后预算数为135.34万元，全部为财政政府性基金预算拨款市本级资金，执行数为115.95万元，完成预算的85.67%。

项目年度预算绩效目标是开展海河堤防日常维修养护和完成防城港市防城河木头滩河段（K0+830-K0+860段）水毁修复。按照科学规范、公开公正、分级分类及绩效相关的原则，项目年度预算绩效指标共细分为6项，分别为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标及服务对象满意度指标，其中：数量指标为维修养护河堤≤20公里；质量指标为12个月保持海堤卫生清洁；时效指标为2024年12月底完成建设项目；成本指标为所需费用≤28.8万元；经济效益指标为保护人民生命财产安全；社会效益指标为受益人口≥2000人；生态效益为河堤修缮后能有效防止河道冲刷；可持续影响指标为有效保障工程安全运行；服务对象满意度指标为群众满意度90%以上。

根据《防城港水利局关于防城港市防城河木头滩河段（K0+830-K0+860段）水毁修复项目实施方案的批复》、《关于2024年度市本级海河堤防维修养护项目实施方案的批复》《海堤环境卫生保洁服务合同》文件要求，防城港市2024年度市本级水利发展资金69.79万元，共实施项目3个。项目建设过程严格执行招投标制、工程监理制和合同管理制，确保工程质量和进度。

截至2024年12月，累计完成2024年度市本级水利发展资金转移支付69.79万元，对海河堤等进行日常维修养护，确保工程发挥效益，保护人民生命财产安全。

存在的问题及改进措施：无。

3.部门绩效评价结果。

组织对防城港市2024年度市本级水利发展项目等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金135.34万元。从自评情况来看，我单位2024年度项目支出绩效目标实施完成，项目工作、资金投入到位，管理规范，均已按年度绩效目标任务圆满完成，达到了预期的绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指防城港市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入防城港市财政预决算管理的“三公”经费，是指防城港市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。