防城港市长歧水利管理所2024年度部门决算

第一部分：防城港市长歧水利管理所概况

一、本部门职责

长歧水利引水坝、总干渠及左干渠的农业灌溉和右干渠的日常管理工作，确保农业灌溉效益，制定灌区供水方案，承担灌溉渠道与附属设施的安全监测，供水调度及供水设施的维护，执行上级防汛抗旱指挥部的指令，切实做好灌区防汛抗旱工作。

二、机构设置情况

市长歧水利管理所属正科级公益性一类事业单位。事业编制5人，在职在编人员2人(其中：副科级1人、工程师1人），退休15人，单位自聘人员5人。

第二部分：防城港市长歧水利管理所2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

（此部分表格另附，详见附件：防城港市长歧水利管理所2024年度部门决算公开表）

第三部分：防城港市长歧水利管理所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入622.44万元，其中本年收入622.44万元, 较2023年度决算数减少1863.97万元，下降74.97%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入123.51万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1742.08万元，下降93.38%，主要原因是项目专项资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入498.93万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少121.89万元，下降19.63%，主要原因是2023年项目专项资金增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是同比无增长，与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长，与上年持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长，与上年持平。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长，与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长，与上年持平。

（二）本部门2024年度总支出622.44万元，其中本年支出622.44万元, 较2023年度决算数减少1863.97万元，下降74.97%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：同比无增长，与上年持平。

2.社会保障和就业（类）17.37万元，主要用于按国家规定发放的在职在编机关事业单位基本养老保险费、职业年金和离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数减少16.84万元，下降49.23%，主要原因是2023年退休职工死亡抚恤金比2024年退休职工死亡抚恤金增加。

3.卫生健康支出（类）6.41万元，主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助支出。较2023年度决算数减少2.62万元，下降29.01%。主要原因是2024年一名职工调出及减少退休职工。

4.城乡社区支出（类）498.93万元，主要用于项目其他城乡社区公共设施支出、国有土地使用权出让收入安排的支出。较2023年度决算数减少121.89万元，下降19.63%。主要原因是2024年项目专项资金减少。

5.农林水支出（类）96.86万元，主要用于事业运行、水利工程建设、水资源节约管理与保护、防汛、农田水利和其他水利支出方面的支出。较2023年度决算数减少1721.37万元，下降94.67%。主要原因是2024年项目专项资金减少。

6.住房保障支出（类）2.88万元，主要用于住房公积金支出。较2023年度决算数减少1.24万元，下降3%。主要原因是2024年一名职工调出。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是同比无增长。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市长歧水利管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出123.51万元，较2023年度决算数减少1742.08万元，下降93.38%。其中：基本支出63.76万元，项目支出59.75万元。

防城港市长歧水利管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为129.01万元，全年预算数为123.51万元，支出决算为123.51万元，完成年初预算的95.74%。

（一）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为4.03万元，年初预算为4.39万元，完成年初预算的91.80%。行政事业单位离退休支出主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。预决算差异原因：2024年退休职工减少。

（二）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出决算数为4.1万元，年初预算数为6.09万元，完成年初预算数的67.32%。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于单位在编职工基本养老保险缴费。预决算差异原因：本年度一名职工调出。

（三）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算数为0.17万元，年初预算数为0万元。决算数大于年初预算数是因为从2024年12月起单位部分职业年金按月缴纳，机关事业单位职业年金缴费支出主要用于单位在编职工职业年金缴费支出。

（四）社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）死亡抚恤（项）支出决算为9.06万元，年初预算为0万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数是因为2024年退休职工病故死亡抚恤金。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为1.10万元，年初预算为1.43万元，完成年初预算的76.92%。事业单位医疗主要用于根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。预决算差异原因：本年度一名职工调出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算数为5.31万元，年初预算数为6.24万元，完成年初预算的85.10%。公务员医疗补助支出主要用于缴纳在编在职和退休人员公务员医疗补助。预决算差异原因：本年度一名职工调出及减少一名退休职工。

（七）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）支出决算为38.01万元，年初预算为36.03万元。完成年初预算的100%。水利工程运行与维护支出主要用于项目灌区维修养护及人员管养经费支出。预决算差异原因：渠道维修养护、清淤清障费用支出等。

（八）农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）支出决算为40.40万元，年初预算为45.99万元，完成年初预算数的87.85%。水资源节约管理与保护支出主要用于单位人员工资、日常办公经费、物业补贴、项目专项经费等支出。预决算差异原因：本年度一名职工调出。

（九）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）支出决算为10.45万元，年初预算为16万元，完成年初预算的65.31%。主要用于防汛值班费用及防汛专项材料经费支出。预决算差异原因：为落实过紧日子要求压减支出。

（十）农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）支出决算为8万元，年初预算为8万元，完成年初预算的100%。主要用于项目专项经费等支出。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为2.88万元，年初预算为4.57万元。住房公积金支出主要用于单位职工缴纳住房公积金。预决算差异原因：本年度一名职工调出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出63.76万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出39.86万元，年初预算49.66万元，全年预算数为39.86万元，支出决算为39.86万元，完成年初预算80.31%。

主要包括：基本工资3.09万元、津贴补贴1.95万元、奖金1.00万元、绩效工资20.14万元 、机关事业单位基本养老保险缴费4.10万元、职业年金缴费0.17万元、职工基本医疗保险缴费0.94万元、公务员医疗补助缴费5.31万元、其他社会保障缴费0.14万元、住房公积金2.88万元、医疗费0.14万元。

（二）对个人和家庭的补助19.89万元，年初预算为11.54万元，全年预算数为19.89万元，支出决算为19.89万元，完成年初预算100%。

主要包括：主要用于退休人员物业补贴2.91万元、遗属生活补助7.92万元、抚恤金9.06万元。

（三）商品和服务支出4.01万元，年初预算为4.14万元，全年预算数为4.02万元，支出决算为4.02万元，完成年初预算的97.10%。

主要包括：办公费0.16万元、印刷费0.036万元、水电费0.072万元、邮电费0.075万元、差旅费0.43万元、工会经费0.76万元、维修（护）费0.015万元、其他商品和服务支出2.462万元。主要原因是2024年培训费用，会议费、公务接待费等其他费用没有业务支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

防城港市长歧水利管理所2024年度政府性基金支出     498.93万元，较2023年度决算数减少121.89万元，下降19.63%。其中：基本支出0万元，项目支出498.93万元。

防城港市长歧水利管理所2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，调整预算数为498.93万元，支出决算为498.93万元，完成全年预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）初预算为0万元，调整预算数为498.93万元，支出决算为498.93万元，完成预算的100%。主要原因是用于项目其他城乡社区公共设施支出、国有土地使用权出让收入安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市长歧水利管理所2024年度国有资本经营预算支出 0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

防城港市长歧水利管理所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.03万元，年初预算数为0.55万元，本年度决算支出数为0.03万元，完成预算年初5.45%，比上年减少0.63万元，主要原因是项目建设内容减少，三公经费比去年减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.03万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。其中：

1.公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。

2.公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，与2023年决算数及2024年年初预算数持平。

防城港市长歧水利管理所已完成公务用车改革，因此公务用车保有量为0辆。

（三）公务接待费支出0.03万元，完成年初预算的5.45%， 比上年减少0.63万元。主要原因是项目建设内容减少，公务接待经费比去年减少。国内公务接待批次1次，人次3 次，人均96元/次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本部门2024年度事业运行经费支出63.76万元，全部是基本支出决算。主要用于防城港市长歧水利管理所为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费等日常公用经费支出。比年初预算数减少1.59万元，下降2.43%，主要原因本年度减少退休职工，即公务员医疗保险、退休人员经费相对减少。同时，为落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额0.78万元，主要政府采购货物0.78万元。授予中小企业合同金额0.78万元，较2023年决算数增加0.48万元，增长100%，主要原因是2024年度本单位安排政府采购台式计算机一台。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。本单位无公务用车。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 59.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金498.93万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况  我部门2024年度项目8个，项目支出总额558.68万元。其中，本级项目8个，本级项目支出558.68万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金192.12万元，占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例34.39%；7个项目评为二等，涉及资金366.56万元，占项目总数比例87.5%，占项目支出总额比例65.61 %。自评发现的主要问题及原因：一是要求对渠道维修养护专项资金及时落实。二是保障灌区的工程效益有效发挥,促进当地工农业生产的发展。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，防城港市市本级水利发展资金项目自评得分为95分，一等，项目全年预算数为192.12万元，执行数为192.12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成渠道修建加固，项目验收合格，充分发挥工作效益,保障灌区的工程效益有效发挥,促进当地工农业生产的发展；二是渠道维修加固成本费用，实际支出未超出预算，资金使用合理合规。自评发现的主要问题及原因：是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：加强业务水平，根据项目具体实施方案设置绩效目标，确保项目绩效指标贴合实际。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。