防城港市军队离退休干部休养所2023年度部门决算

目    录

第一部分：防城港市军队离退休干部休养所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：防城港市军队离退休干部休养所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：防城港市军队离退休干部休养所2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：防城港市军队离退休干部休养所概况

一、主要职能

  我军休所是隶属防城港市退役军人事务局的二级机构，是财政全额拨款的公益一类单位，承担军队离退休干部和无军籍退休退职职工服务管理的具体工作。主要是按照党和政府以及军队关于安置军队离退休人员的有关方针、政策和规定，认真落实离退休人员的生活待遇和政治待遇。

二、部门决算单位构成

我单位为防城港市退役军人事务局所属二级预算单位，单位性质为公益一类事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 1个。

第二部分：防城港市军队离退休干部休养所2023年度部门决算报表

(详见附件：防城港市军队离退休干部休养所2023年度决算报表)

第三部分：防城港市军队离退休干部休养所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入605.43万元，其中本年收入605.43万元, 较2022年度决算数增加181.15万元，上涨42.69%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入605.43万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加181.15万元，上涨42.69 %，主要原因是新增业务开展工作需要。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2022年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，我单位2023年度无国有资本经营预算。

4.事业收入0 万元，我单位2023年度无事业收入。

5.经营收入0万，我单位2023年度无经营收入。

6.其他收入0万元，我单位2023年度无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，我单位2023年度无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，我单位2023年度无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出605.43万元，其中本年支出605.43万元, 较2023年度决算数增加181.15万元，上涨42.69%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。

2.社会保障和就业支出（类）为590.19万元，较2022年度决算数增加167.49万元，增加39.62%，主要用于军休所在社会保障与就业方面的支出，以及按国家规定发放的离退休人员工资津贴补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.住房保障支出（类)11.95万元，较2022年度决算数增加10.37万元，上涨656.32%，用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4.其他支出0万元，我单位2023年度无其他支出。

6.结余分配0万元，我单位2023年度无结余分配。

7.年末结转和结余0万元，我单位2023年度无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市军队离退休干部休养所2023年度一般公共预算财政拨款支出605.43万元，较2022年度决算数增加181.15万元，上涨42.69%。其中：基本支出153.5万元，项目支出451.93万元。

防城港市军队离退休干部休养所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为605.43万元，支出决算为605.43万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为0万元。

（二）社会保障和就业支出（类）为590.19万元，较2022年度决算数增加167.49万元，上涨39.62%，主要用于军休所在社会保障与就业方面的支出，以及按国家规定发放的离退休人员工资津贴补贴及离退休人员管理方面的支出。

（三）住房保障支出（类)11.95万元，较2022年度决算数增加10.37万元，上涨656.32%，用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（四）其他支出0万元，我单位2023年度无其他支出。

（五）结余分配0万元，我单位2023年度无结余分配。

（六）年末结转和结余0万元，我单位2023年度无年末结转和结余。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出153.5万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出134.51万元，完成年初预算的112.95 %。预决算产生差异的主要原因是根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。

（二）商品和服务支出17.11万元，完成年初预算的97.33%。预决算产生差异的主要原因是减少业务开展活动。

（三）对个人和家庭的补助0.21万元，完成年初预算的11.73%。预决算产生差异的主要原因是单位职工遗属生活困难补助调整至基本经费支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

防城港市军队离退休干部休养所2023年度政府性基金支出0万元，与2022年度决算数持平。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市军队离退休干部休养所2023年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.17万元，比上年增加0.17，增加的主要原因是：新增业务开展工作需要。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的100 %，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。我单位无公务用车。

（三）公务接待费支出0.17万元，比上年增加0.17，增加的主要原因是：新增业务开展工作需要。国内公务接待批次5次，人次14次，国（境）外公务接待批次0 次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出17.11万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0.49万元，下降2.67 %，比上年决算数增加1.92万元，增长12.64%。主要原因是增加业务开展活动，支出相应增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0  万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，防城港市军队离退休干部休养所组织对2023年度8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金346.08万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。

防城港市军队离退休干部休养所对“军队离退休人员补助经费”等8个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出346.08万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我军休所对照年初设定的绩效目标自评，8个项目评为一等，占项目总数比例100 %。

（2）部分重点项目绩效自评情况，根据年初设定的绩效目标，军队离退休人员补助经费自评得分为97.51分，一等，项目全年预算数246.23万元，执行数为184.90万元，完成预算的75.09%。项目绩效目标完成情况：一是全面落实军休干部“两个待遇”，按时足额发放军休干部、无军籍退休职工离退休费、各类补贴津贴；二是落实无经济收入军休人员遗属生活补助费；三是做好军休干部、无军籍退休职工医疗保障工作，每月按时缴纳公务员医疗补助费。自评发现的主要问题及原因：一是部分绩效目标指标设置还不够科学完整，存在部分指标设置表述不够明确、指标值设置不够合理、指标内容与指标值不匹配不够、指标难以量化考量等问题。二是部分预算项目自评质量还不够高，存在实际填报值过于笼统不能反映实际完成情况、未根据各指标重要程度赋值打分、佐证材料不全等情况。

（3）下一步改进措施：一是结合部门职责和工作重点、历年项目执行情况等，不断探索和构建起具有部门特色的预算绩效指标体系。二是强化培训指导，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈”的预算绩效管理全过程全方位进行培训指导，提高部门各单位绩效管理人员的综合素质。对项目因故调整实施内容或者项目实施目标调整时，按照规定程序及时向市财政局申请调整绩效目标和绩效指标，确保绩效目标和指标切合实际。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：防城港市军队离退休干部休养所2023年度决算报表.xlsx