防城港市投资促进局2023年度部门决算

第三部分：防城港市投资促进局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1192.97万元，其中本年收入1192.97万元，较2022年度决算数774.56万元增加418.41万元，增长54.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1186.18万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数772.34万元增加413.84万元，增长53.58%，增长主要原因是：我单位一般公共预算收入由本单位经费及各驻点组商联络处及产业定向招商专班经费组成，2023年个6产业定向招商专班，相应收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.50万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数1.50万元无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，较2022年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，较2022年度决算数无增减变化。

6.其他收入0.73万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2022年度决算数0.71万元增加0.02万元，增长2.82%，主要原因是银行基本户利息收入增多。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，较2022年度决算数0万元无增减变化。

8.上年结转和结余4.56万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0万元增加4.56万元，增长100%，主要原因是：“粤港澳大湾区联络处工作经费”因2022年12月份部分月结费用未能赶在封账前支付，项目经费结转至2023年使用，所以2023年上年结转和结余数较2022年有所增长。

（二）本部门2023年度总支出1192.97万元，其中本年支出1192.97万元, 较2022年度决算数772.34万元增加413.84万元，增长53.58%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1086.68万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障招商引资工作开展而发生的项目支出，较2022年度决算数671.56万元增加415.12万元，增长61.81%，主要原因是：我单位一般公共预算支出由本单位经费支出及各驻点组商联络处及产业定向招商专班经费支出组成，2023年个6产业定向招商专班，相应支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）48.06万元，主要用于本局按国家规定缴纳的养老保险、退休人员生活补助等方面的支出。较2022年度决算数44.75万元增加3.31万元，增长7.40%，主要原因是：2023年新增一名在职在编人员。

3.卫生健康支出（类）19.19万元，根据防城港市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险公务员医疗补助及突发公共卫生事件应急处理支出。较2022年度决算数26.68万元减少7.49万元，下降28.07%，主要原因是：2022年有突发公共卫生事件应急处理支出-疫情联防联控人员补助费支出11.56万元，2023年无该项支出，所以2023年决算数较2022年决算数有所下降。

4.城乡社区支出（类）1.50万元，主要用按照国家政策规定支付驻村工作人员的补助及差旅费支出及公务经费。较2022年度决算数无增减变化。

5.住房保障支出（类）35.62万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年度决算数30.03万元增加5.59万元，增长18.61%，主要原因是：在职人员职务职级工资及绩效工资变化影响，计提基数增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无增减变化。

7.年末结转和结余1.92万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.03万元增加1.89万元，增长63.00%，主要原因是：收回上年房租押金，调整结余增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市投资促进局2023年度一般公共预算财政拨款支出1192.97万元，较2022年度决算数774.56万元增加418.41万元，增长54.02%。其中：基本支出448.88万元，项目支出744.09万元。

防城港市投资促进局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为510.41万元，支出决算为1192.97万元，完成年初预算的233.73%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为413.60万元，支出决算为1086.68万元，完成年初预算的262.74%。主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项职能工作任务、保障招商引资工作开展而发生的项目支出。预决算差异主要原因：我单位一般公共预算支出由本单位经费及各驻点组商联络处及产业定向招商专班经费组成，各驻点组商联络处及产业定向招商专班经费不纳入本单位局预算，但决算在本单位决算报表中反应，故导致预决算差异。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数43.65万元，支出决算为48.06万元，完成年初预算的110.10%。主要用于本局按国家规定缴纳的养老保险、退休人员生活补助等方面的支出。预决算差异主要原因：2023年新增一名在职在编人员，相应费用增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数19.78万元，支出决算为19.19万元，完成年初预算的97.02%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算数33.38万元，支出决算为35.62万元，完成年初预算的106.71%，预决算差异主要原因：在职人员职务职级及绩效工资变化影响，计提基数增加，所以导致差异。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出448.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算342.11万元，支出决算数401.35万元，完成年初预算的117.32%。预决算差异主要原因：2023年新增一名在职在编人员，相应费用增加，支出增加。

（二）商品和服务年初预算46.93万元，支出决算数47.53万元，完成年初预算的101.28%。

 （三）对个人和家庭的补助年初预算0.43万元，支出决算数0.57万元，完成年初预算的132.56%，预决算差异主要原因：收入增加，支出增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

 防城港市投资促进局2023年度政府性基金支出1.50万元，较2022年度决算数无增减变化。

防城港市投资促进局2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为1.50万元，预决算差异主要原因：我单位政府性基金支出全部为第一书记驻村专项工作经费，第一书记驻村专项工作经费为年中直接拨付，不纳入年初预算，所以产生预决算差异。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1.50万元，主要原因是：我单位政府性基金支出全部为第一书记驻村专项工作经费，第一书记驻村专项工作经费为年中直接拨付，不纳入年初预算，所以产生预决算差异。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市投资促进局2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出100.88万元，完成年初预算的291.22%，比2022年27.11万元增加73.77万元。其中：因公出国（境）费支出决算8.01万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算92.87万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出8.01万元，比上年增加8.01万元，主要支付2023年7月10日市委主要领导率团赴日本举行“中国防城港经贸合作对接会暨防城港国际医学开放试验区（日本）推介会”的部分费用。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出92.87万元，国内公务接待批次963次，人次7704次，国（境）外公务接待批次0次，比上年增加65.76万元，主要原因是：我单位公务接待费由本单位及各驻点招商联络处及产业定向招商专班费用组成，2023年增加6个产业定向招商专班，公务接待费相应增加。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出47.53万元，比年初预算数46.93万元增加0.60万元，增长1.29%，比上年决算数43.52万元元，增长9.21%。主要原因是：收入增加，支出增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额7.52万元，其中：政府采购货物支出5.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.46万元，授予中小企业合同金额7.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.52万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额67.29%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的32.71%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位没有公务用车，没有单位价值50万元以上通用设备，也没有单位价值100万元以上专用设备。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度 30个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 739.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.50万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

 2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，30个项目评为一等，占项目总数比例96.77%；1个项目评为三等，占项目总数比例3.33%。自评发现的主要问题完成率没有达到100%，下一步改进措施：加快工作的推进，提高工作效率，加快支出进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：1.“日常招商经费”项目自评得分为99.87 分，等级为一等，项目全年预算数为47.16万元，执行数为46.56万元，完成预算的98.74%。项目绩效目标完成情况：一是引进四类500强、独角兽、瞪羚、专精特新企业33家；二是建立完善招商前中后端体制机制，充分发挥驻点联络处和专班在外扎根、联系广泛、宣传窗口的独特优势，推动新签约区内外项目147个。2.“职业教育定向招商专班工作经费”项目自评得分78.51分，等级为三等，项目全年预算数为20.00万元，执行数为1.16万元，完成预算的5.82%。项目绩效目标完成情况：全年通过研判项目 4个，新签约项目投资额47.6亿元。

自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立简单；二是定性指标居多，量化指标偏少。下一步改进措施：加强绩效管理相关文件的学习，完善绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：防城港市投资促进局2023年度部门决算公开附表

防城港市投资促进局2023年度部门决算公开附表.xlsx