防城港市医疗保障局2022年度部门决算

第三部分：防城港市医疗保障局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1672.01万元，其中本年收入  1672.01万元, 较2021年度决算数减少60.33万元，下降3.6%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1672.01万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少60.33万元，下降3.6%，主要原因是新系统一体化上线，转移支付区县补助分别预算。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平，主要原因是我局无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平，主要原因是我局无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数持平，主要原因是我局为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数持平，主要原因是。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数持平，主要原因是市医保局无其他收入权责。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算持平，主要原因是我局未向财政申请拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数持平，主要原因是我局上年无结余。

（二）本部门2022年度总支出1672.01万元，其中本年支出  1672.01万元, 较2021年度决算数减少60.33万元，下降3.6%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元：较2021年度决算数持平，主要原因是市医保局的主要权责为卫生健康支出，无一般公共服务支出。

2.社会保障和就业支出6.59万，主要用于在编人员的社保费支出，较2021年度决算数减少3.09万元，下降46.89%，主要原因是2022年新系统上线，预决算科目选择差别。

3.卫生健康支出1658.18万元，主要用于卫生健康管理事务1215.56万元、行政事业单位医疗2.38万元、医疗保障管理事务437.17万元、公共卫生3.07万元，较2021年度决算数减少40.31万元，减少2.4%，主要原因是补助县区预算分开列支。

4.住房保障支出7.24万元，主要用于在编人员住房公积金支出，较2021年度决算数减少16.93万元，减少233.84%，主要原因是2021年住房公积金预算包含二层医疗保障服务中心在编人员公积金决算数。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数持平，主要原因是市医保局没有结余分配金额。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数持平，主要原因是市医保局没有年末结转和结余项目。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市医疗保障局2022年度一般公共预算财政拨款支出     1672.01万元，较2021年度决算数减少60.33万元，下降3.6%。其中：基本支出138.93万元，项目支出1140.49万元。

防城港市医疗保障局2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1279.42万元，支出决算为1334.71万元，完成年初预算的104.32%，主要原因是每年社保缴费基数变更，需要增加基本支出缴纳社保费用。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。主要原因是市医保局没有一般公共服务支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为0万元，支出决算为6.49万元，较2021年减少3.19万元，下降49.15%，主要原因是此数据包含防城港市医疗保障服务中心数据。

（三）卫生健康支出年初预算1279.42万元，支出决算为1322.51万元，完成年初预算的103.37%，较2021年减少229.79万元，减少17.38%。主要原因是2021年决算数据包含医疗保障服务中心数据。

（四）住房保障支出年初预算5.7万元，支出决算为5.7万元，完成年初预算100%，减少18.47万元。主要原因为此数据包含防城港市医疗保障服务中心在职在编人员及在编人员工资及福利随工龄逐年增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出320.7万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出320.7万元，完成年初预算的110.10%。2022年调入一名在编人员及在编人员的工龄增加而增加基本支出。

（二）商品和服务支出32.2万元，完成年初预算的100%。与上年持平。

（三）对个人和家庭补助支出0.27万元，完成年初预算的100%。主要原因是新系统上线后，对科级和处级的每年体检费不列入一般公共预算财政拨款基本支出中的对个人和家庭补助支出项目。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

防城港市医疗保障局2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

防城港市医疗保障局2022年度政府性基金支出年初预算为0   万元，支出决算为0万元，主要原因是我局无政府性基金支出。

一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。市医保局没有一般公共服务项目支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市医疗保障局2022年度国有资本经营预算支出0     万元。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。

防城港市医疗保障局2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100 %。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按照财政部的统一部署，2022年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.33万元，完成预算的93.93%，比上年减少0.02万元，主要原因是一是无出国（境）支出，二是认真贯彻落实中央和区关于厉行节约、反对浪费等有关规定，强化机关财务管理，狠抓各项制度落实，在审核各项支出时勤俭节约，精打细算，合理安排的原则，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.176万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的100%，比上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，完成预算的100%，比上年持平。

（三）公务接待费支出0.176万元，完成预算的93.93%， 比上年减少0.02万元，原因是认真贯彻落实中央和区关于厉行节约、反对浪费等有关规定，强化机关财务管理，狠抓各项制度落实，在审核各项支出时勤俭节约，精打细算，合理安排的原则，严格控制“三公”经费支出。国内公务接待批次3次，人次7次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出151.94万元，比上年决算数减少152.79万元，降低99.44%。主要原因是：2021年决算数据包含防城港市医疗保障服务中心数据。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额18.92万元，其中：政府采购货物支出18.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额18.92万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.92万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1672.01万元，占一般公共预算项目支出总额的104%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（本部门2022年无政府性基金预算项目）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（本部门2022年无国有资本经营预算项目支出）。

组织对医保基金督察办案经费、医改价格、GDR结算系统运行维护等34个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1672.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本部门绩效目标完成情况良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，34个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：医保经办管理涉及医疗、药学、财务、信息工程、法律等方面的专业人才，但市县两级医保部门严重缺乏这方面的人才，在应对医共体改革、DRG支付方式改革等具体工作存在创新能力不足，推动医改工作力量单薄的情况。下一步改进措施：一、加大医保干部培训力度，拓宽专题培训、区内考察交流、市内经常性业务培训等能力建设平台，加强学习，增强大局意识、责任意识，严明纪律规矩，加强思想政治、党风廉政建设，提升医疗保障人才队伍能力素质和专业水平；

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“聘用人员工资福利”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为152万元，执行数为152万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况良好：一、劳动合同签订率100%；二、成本费用控制在152万元；三、单位履职能力得到提升；四、聘用人员年度绩效考核合格率100%。自评发现的主要问题及原因：聘用人员流动性强，离职率较高，专业人员缺乏。下一步改进措施：一、加强干部队伍建设和人员培训，建立健全人事、工作管理制度，提升医疗保障人才队伍能力素质和专业水平。二、增加奖励机制，实行年底绩效考核制度，考核优秀者给予相应奖励。“医保基金督察办案经费”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况良好：一是医院、药店检查率为100%；二是成本费用控制在15万元；三是群众对社会公众或服务对象满意度有所提升。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。