防城港市财政局2021年度部门决算

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　防城港市财政局2021年度部门决算  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　目    录  

　　  

　　第一部分：防城港市财政局概况  

　　一、主要职能  

　　二、部门决算单位构成  

　　第二部分：防城港市财政局2021年度部门决算报表  

　　表一：收入支出决算总表  

　　表二：收入决算表  

　　表三：支出决算表  

　　表四：财政拨款收入支出决算总表  

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表  

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表  

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

　　表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表  

　　第三部分：防城港市财政局2021年度部门决算情况说明  

　　一、2021年度收入支出决算总体情况  

　　二、2021年度一般公共预算支出决算情况  

　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

　　四、2021年度政府性基金支出决算情况  

　　五、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况  

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明  

　　七、其他重要事项情况说明  

　　第四部分：名词解释  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　  

　　第一部分：防城港市财政局概况  

　　一、主要职能  

　　防城港市财政局成立于1993年，现内设17个科室，9个局属事业单位，其中6个参公事业单位，3个事业单位。主要承担以下工作职能：  

　　（一）贯彻国家和自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。  

　　（二）起草财政、财务、会计管理等地方性法规、政府规章草案和税收政策调整方案，并监督执行。  

　　（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。  

　　（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案，管理财政票据。监管彩票市场。  

　　（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，开展国库现金管理工作。组织编报政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。  

　　（六）拟订政府债务管理制度和政策。管理全市政府外债。开展对外财经交流工作。承担行政事业单位非贸易非经营性用汇管理工作。  

　　（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资产。  

　　（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。  

　　（九）编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。  

　　（十）负责管理和监督政府性投资项目基金，参与拟订全市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。  

　　（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。  

　　（十二）贯彻国家、自治区和全市金融工作的方针政策和决策部署，负责起草金融地方性法规，规章草案和规范性文件，拟订全市金融支持经济社会发展的政策措施、全市金融业发展规划和政策措施；承担全市金融工作议事协调机制的具体工作；承担与驻市金融监管部门和金融机构的联系、协调、服务工作。  

　　（十三）配合做好辖区内小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管工作。  

　　（十四）完成市委、市人民政府交办的其他任务。  

　　二、部门决算单位构成  

　　防城港市财政局2021年决算涉及市局机关的17个科室和9个全额拨款事业单位。（详见下表）  

　　防城港市财政局单位构成  

行政机关	参公事业单位	事业单位
防城港市财政局	防城港市财政国库收付局	防城港市财政信息管理办公室
	防城港市财政投资评审中心	防城港市财政干部教育中心
	防城港市民族经济发展资金管理所	防城港市金融研究发展中心
	防城港市财政稽查局
	防城港市预算编审中心
	防城港市非税收入管理中心

　　  

　　  

　　  

　　第二部分：防城港市财政局2021年度部门决算报表  

　　(此部分另附表格，详见附件：防城港市财政局2021年度部门决算公开附表)  

　　第三部分：防城港市财政局2021年度部门决算情况说明  

　　一、2021年度收入支出决算总体情况  

　　（一）2021年度总收入2945.53万元，其中本年收入2943.98万元, 较2020年度决算数减少346.21万元，下降10.52%。收入具体情况如下。  

　　1.财政拨款收入2943.31万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少345.98万元，下降10.52%，主要原因是2020年较2021年新增高清仿真视讯系统采购、BS票据管理软件服务费等项目费用支出，且受疫情影响，2021年部分项目推进缓慢，支出有所减少。  

　　2.上年结转和结余1.55万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。  

　　（二）2021年度总支出2945.53万元，其中本年支出2943.44万元, 较2020年度决算数减少346.11万元，下降10.52%。支出具体情况如下：  

　　1．一般公共服务支出（类）2542.62万元，较上年减少327.84万，下降11.42%，主要原因是：2020年较2021年新增高清仿真视讯系统采购、BS票据管理软件服务费等项目费用支出，且受疫情影响，2021年部分项目推进缓慢，支出有所减少。主要用于财政事务相关项目支出。  

　　2. 教育支出（类）0.39万元，较上年增加0.09万，增长30%，主要原因是：培训费用有所变动。主要用于根据上级财政部门和我市培训工作计划，结合我局工作实际需求，开展干部职工的培训支出。  

　　3. 社会保障和就业支出（类）172.58万元，较上年减少20.2万，下降10.48%，主要原因是：2021年有人员调出，所需支出减少。主要用于行政事业单位离退休支出、基本养老保险缴费支出等。  

　　4.卫生健康支出（类）84.19万元，较上年减少6.56万，下降7.23%，主要原因是：2021年有人员调出，所需支出减少。主要用于行政及事业单位医疗保障支出、公务员医疗补助支出。  

　　5.节能环保支出（类）0.29万元，较上年减少5.3万，下降94.81%，主要原因是：2021年支付新能源汽车充电桩剩余5%建设经费。主要用于支付电子充电桩剩余款项。  

　　6.农林水支出（类）5.02万元，较上年增加1.87万，增长59.37%，主要原因是：美丽乡村建设示范项目评审费等支出增加。主要用于农林水相关支出。  

　　7.住房保障支出（类）138.34万元，较上年增加11.82万，增长9.34%，主要原因是：基数较上年有所增加，支出增加。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。  

　　8.年末结转和结余2.09万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。  

　　二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况  

　　防城港市财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出2943.31万元, 较2020年度决算数减少345.98万元，下降10.52%。其中：基本支出1747.63万元，项目支出1195.68万元。  

　　防城港市财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3956.17万元，支出决算为2943.31万元，完成年初预算的74.4%。  

　　（一）一般公共服务支出（类）年初预算为3522.74万元，支出决算为2542.49万元，完成年初预算的72.17%。预决算差异主要是：受疫情影响，部分项目未能按原计划推进，支出有所减少。主要用于财政事务相关项目支出。  

　　（二）教育支出（类）年初预算为31万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的1.26%。预决算差异主要是：受疫情影响，原培训计划有所变动，决算支出有所减少。主要用于根据上级财政部门和我市培训工作计划，结合我局工作实际需求，开展干部职工的培训支出。  

　　（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为183.83万元，支出决算为172.58万元，完成年初预算的93.88%。预决算差异主要是：2021年有人员调出，所需支出减少。主要用于行政事业单位离退休支出、基本养老保险缴费支出等。  

　　（四）卫生健康支出（类）年初预算为84.19万元，支出决算为84.19万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于行政及事业单位医疗保障支出、公务员医疗补助支出。  

　　（五）节能环保支出（类）决算为0.29万元。预决算差异主要是：年初无此资金安排，决算支出资金为2020年结转的新能源汽车充电桩剩余5%建设经费。主要用于支付电子充电桩剩余款项。  

　　（六）农林水支出（类）年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于农林水相关项目支出。  

　　（七）住房保障支出（类）年初预算为129.41万元，支出决算为138.34万元，完成年初预算的106.9%。预决算差异主要是：基数较上年有所增加，支出增加。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。  

　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1747.76万元，支出具体情况如下：  

　　（一）工资福利支出1556万元，完成年初预算的120.17%，预决算差异主要原因是：2021年调资补发且社保基数调整，人员工资福利性支出增加。  

　　（二）商品和服务支出158.26万元，完成年初预算的85.67%，预决算差异主要是：受疫情影响，会议、培训次数减少，支出减少。  

　　（三）对个人和家庭的补助33.1万元，完成年初预算的379.94%，预决算差异主要是：年初无此项目安排，主要为追加的抚恤人员遗属生活困难补助以及死亡抚恤金。  

　　四、2021年度政府性基金支出决算情况  

　　防城港市财政局2021年度政府性基金支出0万元。  

　　五、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况  

　　防城港市财政局2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。  

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明  

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费年初预算数为17.98万元。支出决算为15.31万元，较上年减少2.47万元，下降13.89%，主要原因：受疫情影响，2021年度接待费用次数减少，费用减少。支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.75万元；公务接待费支出决算12.56万元。  

　　具体情况如下：  

　　（一）因公出国（境）费支出0万元。  

　　（二）公务用车购置及运行费支出2.75万元。其中：  

　　公务用车购置支出0万元。  

　　公务用车运行支出2.75万元，年初预算数为3万元，较上年减少0.16万元，下降5.5%，主要原因：维保费用有所减少。  

　　防城港市财政局开支财政拨款的公务用车保有量为1辆（车辆所属为局下属事业单位，防城港市财政干部教育中心），全年运行费支出2.75万元，公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

　　（三）公务接待费支出12.56万元，年初预算数为14.98万元。支出较上年减少2.31万元，下降15.53%，主要原因：受疫情影响，接待有所减少。公务接待74批次，接待814人次。  

　　七、其他重要事项情况说明  

　　（一） 机关运行经费支出情况说明。  

　　2021年度机关运行经费支出158.53万元，比年初预算数减少26.47万元，下降14.33%。比2020年减少12.16万元，下降7.12%。主要原因是：受疫情影响，差旅费、会议费、培训费等各项费用开支有所减少。  

　　（二）政府采购支出情况说明。  

　　2021年政府采购支出总额394.09万元，其中：政府采购货物支出12.11万元、政府采购服务支出381.98万元。  

　　（三）国有资产占用情况说明。  

　　截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是局下属事业单位防城港市财政干部教育中心一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。  

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。  

　　1.绩效管理工作开展情况。  

　　2021年，防城港市财政局共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款68万元，占年初预算的1.72%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。  

　　第四部分  名词解释  

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。  

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。  

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。  

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。  

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。  

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

　防城港市财政局2021年度部门决算公开附表.XLS