广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年度单位决算

  第三部分：广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入402.91万元，其中本年收入365.21万元，较2023年度决算数增加52.41万元，增长16.76%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入365.21万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加56.12万元，增长18.57%，主要原因是2024年项目资金支出较2023年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金，与上一年度持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金，与上一年度持平。

4.事业收入0万元，与上一年度持平。为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万元，与上一年度持平。为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少3.74万元，下降100%，主要原因是2023年收到国家林草局生物灾害防控中心拨入外来入侵物种监测工作经费，2024年无该项拨款。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，与上一年度持平。主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余37.70万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加1.60万元，增长4.43%，主要原因是主要原因是2023年收到国家林草局生物灾害防控中心拨入外来入侵物种监测工作经费未支出。

（二）本单位2024年度总支出365.59万元，其中本年支出365.59万元,较2023年度决算数增加54.38万元，增长17.47%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）13.22万元：主要用于本单位2024年机关事业单位基本养老保险缴费支出及行政事业单位离退休支出。较2023年度决算数减少7.19万元，减少35.23%，主要原因是2023年新增1名退休人员职业年金单位部分支出，2024年无该项支出。

2.卫生健康支出（类）5.97万元：主要用于本单位2024年度基本医疗保险缴费、公务员医疗补助支出。较2023年度决算数减少0.35万元，减少5.53%，主要原因是2024年在职在编人员基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费基数较2023年减少，支出减少。

3.节能环保支出（类）192.64万元。主要用于本单位2024年度开展红树林管护、公众科普宣教、社区共管等自然保护区管理支出，较2023年度决算数增加95.47万元，增加98.25%，主要原因是2024年涉及节能环保支出（类）的项目支出增加。

4.农林水支出（类）144.42万元：主要用于本单位2024年度行政运行支出、森林生态效益补偿支出、湿地保护等支出。较2023年度决算数减少32.10万元，下降18.18%，主要原因是2024年涉及农林水支出（类）项目支出减少。

5.住房保障支出（类）9.35万元;主要用于本单位2024年度在职在编人员住房公积金的缴费支出，较2023年度决算数减少1.44万元，减少13.34%，主要原因是2024年在职在编人员住房公积金的缴费基数减少，支出减少。

7.年末结转和结余37.32万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.38万元，减少1.00%，主要原因是：2024年结转资金支出0.38万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出365.21万元，较2023年度决算数增加55.78万元，增加18.03%。其中：基本支出120.40万元，项目支出244.81万元。

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为236.71万元，支出决算为365.21万元，完成年初预算的154.29%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为14.07万元，支出决算为13.22万元，完成年初预算的93.99%。，主要用于本单位2024年机关事业单位基本养老保险缴费支出及行政事业单位离退休支出。预决算差异原因为2023年新增1名退休人员职业年金单位部分支出，2024年无该项支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为6.33万元，支出决算为5.97万元，完成年初预算的94.31%。主要用于本单位2024年度基本医疗保险缴费、公务员医疗补助支出。预决算差异原因为：2024年在职在编人员基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费基数较2023年减少，支出减少。

（三）节能环保支出（类）年初预算为73.35万元，支出决算为192.64万元，完成年初预算的262.63%。主要用于本单位2024年度开展红树林管护、公众科普宣教、社区共管等自然保护区管理支出、红树林生态修复项目支出。预决算差异原因为：2024年上级转移支出如：中央财政林业草原生态保护恢复资金等未纳入2024年本级部门预算。

（四）农林水支出（类）年初预算为133.00万元，支出决算为144.05万元，完成年初预算的108.30%。主要用于本单位2024年度森林生态效益补偿支出、湿地保护等支出。预决算差异原因为：2024年红树林虫害防治项目结算款、2024年林业有害生物和动物疫源疫病防控补助资金等农林水支出（类）支出属上级转移支付资金，未纳入2024年市本级部门年初预算内。

（五）住房保障支出（类）年初预算为9.95万元，支出决算为9.35万元，完成年初预算的93.97%。主要用于本单位在职在编人员住房公积金的缴费支出。预决算差异原因为：2024年在职在编人员住房公积金的缴费基数减少，支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出120.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出107.36万元，完成年初预算的107.44%。预决算差异原因为：2024年在编人员工资调增造成工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出11.72万元，完成年初预算的89.06%。预决算差异原因为：因2024年出差次数减少，公务经费中差旅费支出数较年初预算数减少。

（三）对个人和家庭的补助1.30万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西北仑河口国家级自然保护区管理处2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.20万元，完成年初预算的74.77%，比上年减少1.08万元，主要原因是2024年公务用车运行维护费、公务接待费支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.15万元，公务接待费支出决算0.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0.00%，与上一年度持平。因本单位近年来无因公出国（境），无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出3.15万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0.00%，与上一年度持平。公务用车运行支出3.15万元，完成年初预算的98.44%，比上年减少0.33万元，原因是2024年执勤车辆维修费用减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展巡查工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西北仑河口国家级自然保护区管理处开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出3.15万元，平均每辆3.15万元。

（三）公务接待费支出0.05万元，完成年初预算的4.13%，比上年减少0.75万元，原因是2024年公务接待次数、人数减少。国内公务接待批次2次，人次10次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出11.72万元，比年初预算数减少1.44万元，降低10.94%，比上年决算数减少0.54元，降低4.40%。主要原因是：因2024年出差次数减少，公务经费中差旅费支出减少，总体支出减少。

（三）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额187.61万元，其中：政府采购货物支出2.16万元、政府采购服务支出185.45万元，授予中小企业合同金额6.53万元，占政府采购支出总额的3.48%，其中：授予小微企业合同金额3.48万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（四）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数236.71万元，执行数365.59万元，整体支出绩效自评结果为一等。

2.项目支出绩效自评结果

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目16个，项目支出总额191.42万元。其中，本级项目16个，本级项目支出191.42万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金191.42万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：一是部分上级转移支付项目资金支出率偏低；二是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：一是提高上级转移支付项目资金支出率；二是加强业务水平，确保项目绩效指标设置贴合实际。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，保护区资源管护经费项目自评得分为99.96分，一等，项目全年预算数为18.14万元，执行数为18.07万元，完成预算的99.61%。项目绩效目标完成情况：加大了保护区资源的管护监察力度及宣传教育力度，制度定期巡察制度及宣传教育制度，确保保护区的资源得到有效地保护。自评发现的主要问题及原因：是项目绩效指标设置不太合理。下一步改进措施：加强业务水平，根据项目具体实施方案设置绩效目标，确保项目绩效指标设置贴合实际。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。