关于2016年上半年预算执行情况的报告

关于2016年上半年预算执行情况的报告 

——2016年8月24日在防城港市第五届人民代表大会 

常务委员会第三十八次会议上 

市财政局局长  廖云 

主任、各位副主任，秘书长，各位委员： 

　　受市人民政府委托，现将2016年上半年预算执行工作情况报告如下： 

　　一、预算执行总体情况 

　　今年以来，全市各级财税部门坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，全面深化财税改革，充分发挥财政职能作用，促进经济社会持续健康发展，财政收支总体平稳。 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　上半年，全市组织财政收入41.17亿元，同比增长11%，增幅排名全区第5位，完成全年预期目标的54.4%。全市公共财政预算收入30.96亿元，完成预算的55.3%，增长14.3%，增幅排全区第3位；上划中央收入完成7.08亿元，下降1.7%；上划自治区收入完成3.13亿元，增长12.9%。在公共财政预算收入中，税收收入完成18.45亿元，增长10.6%；非税收入完成12.51亿元，增长20.1%。 

　　全市公共财政预算支出53.16亿元，同比增加7.51亿元，增长16.5%，实现平稳较快增长。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　全市政府性基金预算收入3.15亿元，完成年初预算的8.7%，同比下降28.7%。全市政府性基金支出9.37亿元，完成年初预算的26%，同比下降60.2%。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　全市社会保险基金预算收入11.16亿元，完成年初预算的65.17%，同比增长31.31%。全市社会保险基金预算支出7.2亿元，完成年初预算的42.52%，同比增长0.06%。 

　　二、上半年财政运行主要特点 

　　（一）财政收支总量实现新突破。上半年，全市组织财政收入突破40亿元，达到41.17亿元；一般公共预算收入突破30亿元，达到30.96亿元。一般公共预算支出突破50亿元，达到53.16亿元；“财政八项”公共服务支出突破40亿元，达到41.69亿元。财政收支总量均创历史同期新高。 

　　（二）财政收支进度不断加快。上半年，全市组织财政收入完成全年预期目标的54.4%，超序时进度4.4个百分点，比上年同期提高1.9个百分点。在财政支出方面，一般公共预算支出完成预算的50.7%，同比增长16.5%，增速较上年同期提升2.2个百分点；全市收回存量资金4.9亿元，比上年减少3.77亿元，在“沉淀”资金大幅下降的同时，重新再安排项目支出不断加快，累计支出3.59亿元，完成进度73.2%，财政资金流转提速、效率提高。 

　　（三）财政收入增幅和排位实现“双提升”。上半年，全市财政收入增长11%，比一季度增幅提高了2.2个百分点，比上年同期提高4.8个百分点。从全区看，财政收入增幅与全区平均水平逐月收窄，到6月底，已超出全区平均水平2.1个百分点（全区平均增幅为8.9%），排全区第五位，比一季度前进了五位。财政收入增幅和排位均实现平稳提升。 

　　（四）支柱行业税收和主要税种收入普遍增收。随着稳增长、促发展政策措施加大，部分工业产品价格上涨、企业利润回升、固定资产投资扩大，经济发展趋稳向好，部分税种增幅强力回升或者降幅收窄。上半年，14个税种实现“十增四减”，扭转上年近半数税种下降的局面，营业税、个人所得税、房产税、土地增值税、车船税、契税、消费税均达两位数增幅，分别增长13.3%、33.5%、25.8%、11%、15.1%、77.3%、78.7%。 

　　从分行业来看，制造业、电力行业、建筑业、交通运输业、房地产业、居民服务和租赁商务服务业等六大行业构成我市税收收入的主要行业，1-6月合计完成税收18.8亿元，占全市全部税收的66%。其中：粮油、化工、交通运输、居民服务和租赁商务服务业增长较快，分别增长13.3%、18.4%、29.9%、109.8%。 

　　（五）重点支出得到有力保障。上半年，全市一般公共预算支出53.16亿元，增长16.5%，增幅排全区第五位，其中：全市民生支出42.05亿元，增长22.8%，高于公共预算支出增幅6.3个百分点，占财政支出的79.1%，接近八成的财政支出投入到民生领域，教育、医疗保障、城乡社区事务、国土海洋、住房保障等与民生相关的事务支出增长较快，财政支持稳增长、保民生等重点工作得到全面落实。 

　　（六）土地出让市场低迷影响政府性基金预算执行。上半年，全市政府性基金预算收入3.15亿元，完成年初预算的8.7%，下降28.7%，其中：土地出让金收入2.95亿元，下降16.4%。全市政府性基金支出9.37亿元，完成年初预算的26%，同比下降60.2%。 

　　三、落实市五届人大七次会议预算决议情况 

　　今年以来，各级财税部门认真贯彻落实市五届人大七次会议预算决议，扎实推进各项工作，较好地服务了经济社会发展大局。 

　　（一）全力为经济社会协调发展提供财力保障 

　　按照中央、自治区及市委市政府对稳增长工作的部署，充分发挥积极财政政策的作用，积极筹措资金，坚持加大投入，统筹做好各项民生保障工作。一是推动脱贫攻坚深入开展。谋划好全市脱贫攻坚资金盘子，通过加大预算投入、盘活存量资金、加强信贷激励、整合县级资金、用好新增债券等方式抓好各类资金的统筹安排，今年计划投入21.94亿元用于脱贫攻坚。二是筹措教育资金6.1亿元，继续实施城乡义务教育经费保障机制改革、农村义务教育学校学生营养改善计划及学校校舍维修改造，支持学前教育和特殊教育发展，提升教育队伍建设。三是筹措社保资金7.84亿元，确保城乡最低生活保障补助、边境0-3公里村民补助、城乡居民基本养老保险补贴、公益性岗位补贴等及时足额发放。四是筹措医疗卫生资金 6.53亿元，城镇居民医疗和新农合人均政府补助标准从2015年的每人每年380元提高到420元，基本公共卫生服务经费人均标准提高到45元。五是筹措“三农”资金4.28亿元，重点支持生态乡村创建、新农村、“双高”基地、小型农田水利灌溉、高标准农田、农业产业化等项目建设。六是筹措城乡基础设施资金12.47亿元，支持海湾新区、企沙工业园区等完善城市功能配套建设，进一步提升北部湾海洋文化公园、北部湾大道等景观建设，保障城市管理指挥中心和数字城市基础项目建设，推进海绵城市建设。七是筹措安居工程资金1.42亿元，加大对棚户区、公共租赁住房和农村危房改造的投入力度。 

　　（二）切实抓好财政收入征管工作 

　　面对经济持续下行、部分重点税源增收放缓等不利因素的影响，各级各部门主动作为，采取了一系列行之有效的措施，确保财政收入平稳增长。一是强化财税联席会议制度，定期召开会议共同研究组织财政收入的难点和问题，树立全市“一盘棋”的思想，形成征管合力。二是加强对各县（市、区）的督查，及时全面掌握财政收入完成情况，掌握组织收入工作的主动权。三是加大财税增收计划的推进力度。清缴契税1.44亿元，增长61%，预计全年收入2.84亿元,比上年增收1.17亿元，增长70%。清理金融、建筑、房地产、服务等四大行业800多户营业税1.63亿元，4、5月份建筑业营业税创历史新高，单月增幅分别达到188.6%、109.1%。清理到期税收优惠政策，补缴企业所得税3685万元；积极应对“营改增”不利因素影响，将总分机构税收管理与新征管模式有效结合，争取在我市预缴税收4000多万元，有效促进财政增收。 

　　（三）积极发挥债券资金作用 

　　一方面，严格规范举债融资机制，防范债务风险，妥善安排新增债务。上半年争取到新增债券7.71亿元，同比增长182.4%，主要用于扶贫、东兴试验区项目和边海经济带等重点项目建设，为顺利推进防城区易地扶贫搬迁工程、东湾大道、江山半岛环岛东路等重点项目建设提供强有力的资金保障。另一方面，有序推进存量债务置换，降低政府融资成本。上半年，已向自治区财政厅申报置换债券21.5亿元，目前已下达14.03亿元，剩余额度将陆续下达。通过置换债券提前偿还高利率债务11.16亿元，节约利息支出近1亿元，降低了资金成本，缓解了偿债压力。 

　　（四）不断创新财政投融资助力发展 

　　一是加快推进PPP项目落地。今年以来，我市通过加强组织领导、推动制度建设、做好项目储备、组织培训宣传等多项有效措施，加快推进PPP工作。目前已经储备60个PPP项目，总投资308.59亿元。其中：企茅大道、国门大道、“堤路园”、城南新区路网等PPP项目正在加快落地。二是积极推进产业基金。今年我市将设立产业基础设施投资引导基金，财政首期出资1亿元，预期规模15亿元，主要用于加大民生基础设施项目建设的投入、扶持物流业等重点特色产业。此外，助推27家拟上市企业进入自治区重点培育企业库，其中“新三板”挂牌企业1家、进入改制辅导期的企业6家，完成股份制改造1家。三是加快推动中小企业融资贷款服务。新增桂林银行、防城国民村镇银行等2家“惠企贷”政策签约银行，“惠企贷”合作银行达到了9家，19家中小企业获得“惠企贷”政策贷款资金3.05亿元。 

　　（五）狠抓企业降成本减负担政策落实 

　　贯彻落实自治区有关降低实体经济企业成本、减轻企业负担有关政策措施，减轻企业负担，积极提升市场活力，促进我市经济发展。一是减免一批涉企行政事业性收费。及时做好调整收费项目和标准、停止发放被取消项目的收费票据、及时公布执收清单等工作，全年预计将减少涉企收费达到2350多万元。二是降低企业社会保险费缴费比例。企业缴纳的职工基本养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险费的缴费比例正按工作步骤调整降低。三是筹措资金缓解企业运营压力。今年以来，市财政共争取上级下达的补助资金约3200万元，用于企业物流、电力、用工培训支出等成本方面的补助，有效减轻了企业负担。 

　　（六）全面推进财税管理改革创新 

　　一是按照预算法和财税体制改革总体要求，推进盘活财政存量资金常态化，对本级财力、上级转移支付补助等六类结余结转资金不再办理结转，全市盘活财政存量资金4.9亿元，全部安排用于稳增长、惠民生及扶贫攻坚项目。二是顺利完成公务用车改革，妥善处理好车辆处置、车改补贴发放等事项，实现新旧机制平稳转换。三是全力推进“营改增”改革，确保5月1日起全面实施和平稳运行，上半年4大营改增行业完成税收收入6640万元。四是提升财政投资评审效能，通过加强对协作评审中介机构考核、梳理历年未审结项目、实行周对接制度等措施，促使评审提速。五是做好政府采购工作，对7家政府采购代理机构进行开标评标现场监督检查，采用“串联改并联”方式做好采购服务，审批时限比法定要求提速80%以上。 

　　四、当前财政运行中需要关注的问题 

　　全市上半年财政运行情况总体较为良好，但仍存在一些问题：在财政收入方面，受市场需求、产品价格和生产成本等因素的影响，部分企业停产、减产等诸多经济下行因素影响税收增长；“营改增”在5月1日全面推开后，预计减收6亿元；部分重大项目仍处于建设期、投产初期、技改期，短期内拉动税收增长的效应不明显。在财政支出方面，全年需要偿还债务进入高峰期，边海经济带、海湾新区建设、“四个”攻坚等项目建设和保障民生等新增支出较大，财政支出压力前所未有；土地出让金收入不理想，影响财政支出预算执行；部分项目征地拆迁、前期评估论证、可行性研究等工作准备不充分，预算支出进度缓慢。 

　　五、下半年财政工作重点 

　　（一）千方百计力促经济增长 

　　加快政策实施和资金落实，着力盘活存量资金、加强统筹使用，千方百计促进经济稳定增长。一是落实保障重点项目建设资金。不断健全沟通机制、工作约束机制和价格争议协调机制，强化精细化管理，将评审关口前移，提前介入评审，完善重大事项变更审批程序，减少“三边”工程，全面提升评审效能，推动项目加快建设。二是统筹施策减轻企业负担。督促落实好已经出台的税收政策，继续推进结构性减税和普遍性降费。三是加快推进财政资金统筹使用。积极盘活财政存量资金，抓好科技、教育、农业、节能环保、医疗卫生等重点科目资金的统筹使用，不断加快财政支出进度。 

　　（二）全力确保财政收支目标 

　　一是紧紧围绕市委、市政府提出财政收入增长7%的目标，强化征管，不折不扣完成既定目标。完善工作制度和收入分析会议制度，着力提高收入预测精准性和前瞻性；深挖税收潜力，不断提高财政收入质量，非税收入占比比上年有所下降；继续完善、深入推进“财税增收”措施，主动发挥牵头作用，准确掌握税源变化动态，制定相应措施和对策。同时，积极协调各相关部门将工作职能与财税增收有机结合，确保留住更多税收。二是从严安排预算支出，提高财政支出预算执行的均衡性、及时性，切实提高财政支出效率，督促各责任单位提前谋划支出进度，9月要达到65%，年底前要达到90%以上；专项转移支付项目要达到90%；收回存量资金再安排的要达到100%。 

　　（三）深入推进财税体制改革 

　　深化预算管理制度改革，贯彻落实好中央、自治区出台的各项改革政策文件，进一步完善相关制度，并狠抓贯彻落实。全面推进预决算公开，提高财政管理透明度。完善政府预算体系，增强预算的统筹协调功能。做好2017-2019年中期财政规划编制工作。加强预算绩效管理，扩大预算绩效管理的层级和范围，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价。提高政府采购和投资审批的工作效率，做好服务。扎实推进政府购买服务、公务用车改革等其他重要改革工作。 

　　（四）创新政府投融资机制 

　　妥善处理举借债务与发展的关系，统筹做好偿债计划，严格把控债务风险；抓住2016-2018年三年政策存续期，抓好重点项目的债务置换；妥善处理BT和应付工程款债务，加快项目的验收、审计和结算，争取提前回购或偿还债务。建立完善PPP项目库，提前谋划、实施一批具有重大示范带动作用的PPP项目；加快政府引导资金设立步伐，加强与广西农村投资集团公司、自治区行业主管部门的对接和沟通，及时报送项目，提高项目入库率；强化部门和基金运营公司合作，高质量遴选项目，尽早发挥财政资金撬动社会资本的作用。 

　　主任、各位副主任，秘书长，各位委员，在当前经济下行压力较大的形势下，各级财政部门仍将主动适应经济发展新常态，着力于转方式和调结构，推动经济发展提质增效，促进财政与经济的良性互动和健康发展；围绕中心、服务大局，攻坚克难，奋力拼搏，努力完成全年财政预算任务，为确保“十三五”良好开局、加快“全域防城港”建设、奋力实现广西“两个建成”先行区的宏伟目标做出新的贡献。