关于2021年防城港市本级财政收支预算 调整方案（草案）的说明

常务委员会第三次会议上

市人大常委会：

受市人民政府委托，现将2021年防城港市本级财政收支预算调整方案（草案）说明如下：

今年以来，在市委市政府的正确领导和市人大的监督指导下，全市各级财政部门认真贯彻落实市六届人大第七次会议通过的各项决议，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极财政政策，有力支持经济社会发展，财政运行总体平稳。

2021年市本级财政收支预算较年初预算发生了变动，按照《预算法》的规定，需进行预算调整。为贯彻落实中央、自治区关于政府过“紧日子”，强化开源节流，优化支出结构等工作部署和精神，本次预算调整主要是对自治区下达新增政府债券相关收支以及项目预算间结构性调整。

一、一般公共预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算的73.87亿元，调整为74.76亿元，调增8951万元，主要是：调增新增一般债券转贷收入1.89亿元；调减调入资金1亿元，主要是需本级财力偿还的债务减少，相应减少从政府性基金调入资金。

（二）总支出调整情况。根据预算执行实际情况，将主要科目调整如下：

1.一般公共服务支出比年初预算减少5031万元，主要是自治区工作安排调整，今年需上缴的更换国产化设备经费减少等。

2.教育支出比年初预算增加515万元，主要是增加教育系统暖心工程相关支出等。

3.社会保障和就业支出比年初预算减少902万元，主要是根据最新出台的人才引进办法测算，调减人才开发经费。

4.卫生健康支出比年初预算增加2321万元，主要是调增市本级核酸应检尽检经费、全民疫苗接种补助等。

5.节能环保支出比年初预算增加1.99亿元，主要是再生资源扶持政策变动，相关企业符合条件的奖励增加，相应调增预算。

6.自然资源海洋气象等支出比年初预算减少3072万元，主要是根据相关规定，将东湾大道和防城港钢铁基地配套区主干路工程项目支出调整到“城乡社区支出”科目列支，而作相应调减。

7.城乡社区支出比年初预算减少3.17亿元，主要是调减需本级财力偿还的债务1.2亿元、支持平台公司转型专项经费2亿元等项目3.6亿元，调增东湾大道和防城港钢铁基地配套区主干路工程项目列支事项等4448万元。

8.农林水支出比年初预算减少931万元，主要是新冠疫情管控需要，灵长类动物进口业务暂停，调减灵长类医学实验动物培育利用扶持项目预算等。

9.交通运输支出比年初预算增加6706万元，主要是新增政府一般债券安排用于G219防城峒中至东兴公路项目支出等。

10.金融支出比年初预算增加5600万元，主要是根据最新政策，金融机构发放“桂惠贷”增加，相应调增“桂惠贷”贴息支出等。

11.债务付息支出比年初预算减少250万元，主要是外国贷款付息据实支出，相应调减预算等。

12.债务还本支出比年初预算增加250万元；补助下级支出比年初预算增加3100万元，主要是兜牢基层“三保”底线，调增困难城区补助，以及根据自治区任务调整，调增乡村风貌提升建设资金等；债务转贷支出比年初预算增加1.27亿元，用于转贷县（市、区）新增一般债券支出，其中：港口区11万元、防城区5994万元、东兴市3986万元、上思县2720万元。

调整后，市本级一般公共预算总支出由年初预算的73.87亿元，调整为74.76亿元，调增8951万元。

二、政府性基金总收支调整

（一）总收入调整情况。由年初预算51.54亿元，调整为74.7亿元，调增23.16亿元，其中：新增政府专项债券转贷收入增加22.79亿元，专项债券对应项目专项收入增加3740万元。

（二）总支出调整情况。根据预算执行实际情况，将主要科目调整如下：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算19.01亿元，调整为21.02亿元，调增2.01亿元，主要是增加购买用地指标、收回土地的补偿款等。

2.新增政府专项债券项目安排的支出调增20.39亿元，主要用于防城港医药制造产业园及配套工程、医学创新赋能产业园项目、金属新材料精深加工产业园项目等。

3.地方政府专项债务付息支出由年初预算1.79亿元，调整为2.09亿元，调增0.3亿元，主要增加2021年发行其他地方自行试点项目收益专项债券利息和再融资专项债券利息。

4.补助下级支出由年初预算6.2亿元，调整为5.27亿元，调减9260万元，主要是土地出让收入未达预期，相应调减预留城区土地出让金土地收益分配资金；新增政府专项债券转贷支出2.4亿元，其中：防城区0.6亿元、东兴市1.8亿元；调出资金由年初预算20亿元，调整为19亿元，调减1亿元。

调整后，市本级政府性基金预算总支出由年初预算51.54亿元，调整为74.7亿元，调增23.16亿元。

三、社保基金预算调整情况

市本级社会保险基金预算总收入由年初预算15.85亿元，调整为17.34亿元，调增1.49亿元，主要是开展机关事业单位清欠专项工作，历年欠费补缴到位等。市本级社会保险基金预算总支出由年初预算13.74亿元，调整为13.55亿元，调减0.19亿元，主要是今年没有应急稳岗返还政策，失业保险基金支出减少。调整后，本年收支结余3.79亿元，年末滚存结余29.51亿元。

需要说明的是，上述收支预算调整是根据全市经济运行情况和1-9月市本级收支完成情况做出的初步预计，实际执行中还会出现一些新的变化。根据预算管理要求，在年度预算执行过程中，仍需坚持“以收定支”的原则安排预算资金，确保收支平衡。

说明完毕，请予审议。