防城港市科学技术局2022年度部门决算

目    录

第一部分：防城港市科学技术局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：防城港市科学技术局2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：防城港市科学技术局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2022年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：防城港市科学技术局概况

一、主要职能

（一）防城港市科学技术局

1.拟订全市创新驱动发展规划以及科技发展、引进智力政策，研究起草有关规范性文件草案并组织实施。

 2.统筹推进全市创新体系建设和科技体制改革，会同有关部门健全技术创新激励机制,优化科研体系建设，指导科研机构改革发展，推动企业科技创新能力建设，推进市重大科技决策咨询制度建设。

3.牵头建立统一的市级科技管理平台和科研项目资金协调、评估、监管机制。会同有关部门提出优化配置科技资源的政策措施建议，推动多元化科技投入体系建设，协调管理市级财政科技计划（专项、基金等）并监督实施。

4.拟订市基础研究规划、政策和标准并组织实施，组织协调市重大基础研究和应用基础研究。拟订重大科技创新基地建设规划并监督实施，参与编制重大科技基础设施建设规划和监督实施，牵头组织市实验室建设，推动科研条件保障建设和科技资源开放共享。

5.编制市重大科技项目规划并监督实施，统筹关键共性技术、前沿引领技术、现代工程技术、颠复性技术研发和创新，牵头组织重大技术攻关和成果应用示范。组织协调重大科学计划和科学工程。

6.组织拟订高新技术发展及产业化、科技促进农业农村和社会发展的规划、政策和措施。组织开展重点领域技术发展需求分析，提出重大任务并监督实施。

7.牵头全市技术转移体系建设，拟订科技成果转移转化和促进产学研结合的相关政策措施并监督实施。指导科技服务业和科技中介组织发展。

8.统筹区域科技创新体系建设，指导区域创新发展、科技资源合理布局和协同创新能力建设，推动科技园区建设。

9.负责相关科技评价、评估管理和科技统计管理,统筹科研诚信建设。指导全市科技保密工作。

10.拟订科技对外交往与创新能力开放合作的规划、政策和措施，组织开展国内外科技合作与科技人才交流。指导相关部门和县（市、区）对外科技合作与科技人才交流工作。

11.负责引进国内外智力工作,拟定全市重点引进外国专家、国内高端科技创新人才规划、计划并组织实施，建立国内外科学家、团队吸引集聚机制和国内外专家联系服务机制,拟订出国（境）培训规划、政策和年度计划并监督实施。 

12.会同有关部门拟订科技人才队伍建设规划和政策，建立健全科技人才评价和激励机制，组织实施科技人才计划，推动高端科技创新人才队伍建设。拟订科学普及和科学传播规划、政策。

13.完成市委、市人民政府交办的其他任务。

（二）防城港市科学技术情报研究所

1.负责科技信息的收集、整理、加工、存贮和传递，提供科技文献资料阅览。

2.承担全市科技信息系统和科技网络的建设、维护和管理。

3.承担市政府下达的软科学课题研究，开展促进我市高新技术产业、海洋产业、现代农业、旅游产业等产业发展战略研究。

4.承担我市科技项目立项、新产品开发等查新和新技术、新产品、新成果、新设备等检索工作；

5.为企业提供政策法规、经济、科技、人才、产品市场等方面的信息服务；提供企业诊断、技术培训等服务；

6.承担市科技行政主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

（一）机构设置

1.防城港市科学技术局内设办公室、科技创新科、综合管理科3个职能科室，增挂市国防动员办公室。

2.二层机构：防城港市科技情报研究所（防城港市生产力促进中心），全额事业单位。

（二）人员构成及编制现状

2022年我局人员编制总数为17人，实有在职人员总数17人，实有退休人员5人。具体情况如下：

1.防城港市科学技术局本级编制人数9人，编制内在职实有人数10人，实有离休人数0人，实有退休人数5人。

2.防城港市科学技术情报研究所(二层机构)编制人数7人，编制内在职实有人数7人。

（三）预算科目

1.“科学技术”类：

（1）“科学技术管理事务”款：“行政运行”、 “一般行政管理事务”、“其他科学技术管理事务支出”三项；

（2）“技术研究与开发”款：“其他技术研究与开发”一项；

（3）“科技条件与服务”款：“技术创新服务体系”一项；

（4）“科学技术普及”款：“科普活动”、“青少年科技活动”两项；

（5）“科技交流与合作”款：“其他科技交流与合作支出”一项；

（6）“其他科学技术支出”款：“科技奖励”一项。

2.“社会保障和就业支出”类：“行政单位离退休”项和“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项。

3.“卫生健康支出”类：“行政事业单位医疗”款：“行政单位医疗”、 “事业单位医疗”、“公务员医疗补助”三项。

4.“住房保障支出”类：“住房改革支出”款的“住房公积金”项。

第二部分：防城港市科学技术局2022年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：防城港市科学技术局2022年度部门决算公开表)

第三部分：防城港市科学技术局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3493.94万元，其中本年收入3493.94万元, 较2021年度决算数增加1185.89万元，增长51.38%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3492.17万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1184.12万元，增长51.30%，主要原因是中央引导地方科技发展专项资金、研发投入奖补经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.49万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1.49万元，增长100%，主要原因是市科技局选派驻村第一书记增加驻村工作经费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，市科技局无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0.28万元，为预算单位在财政拨款收入、事业收入、经营收入之外取得的收入。较2021年度决算数增加0.28万元，增长100%，主要原因是2022年度银行账户利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余206万元，较2021年度决算数减少173.92万元，下降45.78%，结转和结余主要是专项结转，主要原因是⑴“技术研究与开发”立项为两年期，项目正在实施中；⑵其他专项为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。                         

（二）本部门2022年度总支出3584.71万元，其中本年支出 3584.71万元, 较2021年度决算数增加1102.75万元，增长44.43%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.92万元：主要用于引进人才费用及事业运行费用等。较2021年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是补发上年度物业补贴。

2．科学技术支出（类）3472.37万元：主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项科技工作任务而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出;按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、会议费、差旅费等日常公用经费支出;用于科技项目、科技交流与合作、激励研发经费投入奖补、科技型企业认定奖补等科技条件与服务支出、中央引导地方科技发展等技术研究与开发支出;用于组团参加科技类展会、科技活动周、创新创业大赛、科技成果转化补助等科学技术管理事务方面的项目支出。较2021年决算数增加1071.74万元，增长44.64%。主要原因是中央引导地方科技发展专项资金、研发投入奖补经费增加。

3．社会保障和就业支出（类）55.03万元：主要用于机关行政事业单位基本养老保险缴费支出及行政事业单位离退休支出。较2021年决算数增加16万元，增长40.99%，主要原因是市科技局较上年度人员总数增加及基本养老保险基数调整。

4.卫生健康支出（类）28.61万元：主要用于行政事业单位医疗保障支出、公务员医疗补助支出等。较2021年决算数增加13.26万元，增长86.38%，主要原因是市科技局较上年度人员总数增加及医疗保险基数调整。

5．住房保障支出（类）26.30万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021年决算数增加0.27万元，增长1.04%，主要原因是人员正常增减变动引起的住房公积金支出。

6.农林水支出（类）1.49万元：主要用于选派驻村第一书记驻村工作经费。较2021年决算数增加1.49万元，增长100%，主要原因是市科技局选派驻村第一书记而增加驻村工作经费。

7. 年末结转与结余115.23万元，本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。相比上年减少90.77万元，下降44.06%。主要原因是科技项目未执行完毕、结转到下年度按有关规定继续使用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市科学技术局2022年度一般公共预算财政拨款支出3582.94万元，较2021年度决算数增加1111.33万元，增长44.96%。其中：基本支出356.57万元，项目支出3226.37万元。

防城港市科学技术局2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3619.82万元，支出决算为3582.94万元，完成年初预算的98.98%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的100%。

事业运行年初预算为0万元，支出决算为0.92万元，完成预算的100%。预决算差异原因是补发上年度物业补贴，主要用于引进人才费用及事业运行费用等支出。

（二）科学技术支出（类）年初预算为3539.44万元，支出决算为3472.08万元，完成年初预算的98.10%，按项级功能分类科目列示如下:

1.行政运行年初预算为124.25万元，支出决算为167.58万元，完成年初预算的134.87%。预决算差异原因是本年度有新增人员，人员经费支出增加。主要用于按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、会议费、差旅费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务年初预算为170万元，支出决算为44.70万元，完成年初预算的26.29%。预决算差异原因是本年度我市无企业获得科技企业孵化器认定，该预算做调整使用以及受新冠疫情影响，个别业务活动无法正常开展，经费支出减少。主要用于科技企业孵化器认定奖励、参加各类展会、举办科技活动周、科技民生、科技特派员等支出。

3.其他科学技术管理事务支出年初预算为398.20万元，支出决算为474.14万元，完成年初预算的119.07%。预决算差异原因是追加科技成果转化专项补助经费以及人员经费支出增加。主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出;用于按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、会议费、差旅费等日常公用经费支出;用于创新创业大赛、科技成果转化补助、技术成果评估体系建设等项目支出。

4.科技成果转化与扩散年初预算为0万元，支出决算为180万元，完成预算的100%。预决算差异原因是追加中央引导地方科技发展专项经费。主要用于支持我市科技成果转移转化类专项支出。

5.其他技术研究与开发支出年初预算为1500万元，支出决算为964.06万元，完成年初预算的64.27%。预决算差异原因是追加中央引导地方科技发展专项经费及根据市财政资金使用计划安排，市科技计划项目经费分两年下达拨付。主要用于下达市科技计划项目、项目管理经费、中央引导地方科技发展专项用于支持区域创新体系建设类等专项支出。

6.技术创新服务体系年初预算为1220万元，支出决算为1532万元，完成年初预算的125.57%。预决算差异原因是追加中央引导地方科技发展专项经费及企业研发经费投入奖补。主要用于中央引导地方科技发展专项用于支持科技创新基地建设类专项、企业研发奖补、科技型企业认定奖补及平台建设后补助等支出。

7.科普活动年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于科普宣传活动支出。

8.其他科技交流与合作支出年初预算为105万元，支出决算为104.6万元，完成年初预算的99.62%。预决算差异原因是受新冠疫情影响，科技交流活动减少。主要用于区内外科技交流合作与产学研合作平台建设等支出

9.科技奖励年初预算为12万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算差异原因是本年度我市无企业获得广西科学技术奖。主要用于对企业获得广西科学技术奖的奖励支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数为37.05万元，支出决算为55.03万元，完成年初预算148.53%，按项级功能分类科目列示如下:

1.引进人才费用年初预算数为0万元，支出决算为17.40万元，完成预算100%。预决算差异原因是追加以前年度所引进高层次人才待遇补贴经费。主要用于对引进高层次人才待遇补贴支出。

2.行政单位离退休年初预算数为1.13万元，支出决算为1.71万元，完成年初预算151.33%。预决算差异原因本年度新增退休人员。主要用于按规定发放离退休人员物业补贴及离退休人员管理方面的基本支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为35.92万元，支出决算为35.92万元，完成年初预算100%。预决算无差异。主要用于按规定提取的干部职工养老保险缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数为16.39万元，支出决算为28.61万元，完成年初预算174.56%，按项级功能分类科目列示如下:

1.突发公共卫生事件应急处理年初预算数为0万元，支出决算为4.91万元，完成预算的100%，预决算差异原因追加新冠疫情联防联控工作费用。主要用于新冠疫情联防联控工作费用。

2.行政单位医疗年初预算数为4.69万元，支出决算为7.63万元，完成年初预算162.69%，预决算差异原因人员增加及医保缴费基数调整。主要用于按规定比例计缴的行政单位医疗保障支出。

3.行政单位医疗年初预算数为3.50万元，支出决算为4.41万元，完成年初预算126%，预决算差异原因医保缴费基数调整。主要用于按规定比例计缴的事业单位医疗保障支出。

4.公务员医疗补助年初预算数为8.20万元，支出决算为11.63万元，完成年初预算141.83%，预决算差异原因人员增加及公务员医疗补助缴费基数调整。主要用于按规定比例计缴的行政事业单位公务员医疗补助支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算数为26.94万元，支出决算为26.30万元，完成年初预算97.62%。

住房公积金年初预算数为26.94万元，支出决算为26.30万元，完成年初预算97.62%，预决算差异原因计缴公积金人员变动。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出356.57万元，支出具体情况如下:

（一）工资福利年初预算数为261.40万元,工资福利支出决算为329.14万元，完成年初预算的125.91%。预决算差异原因是在职人员增加，主要用于人员基本工资、津贴补贴、绩效奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费等支出。

（二）商品和服务年初预算数为30.89万元，商品和服务支出决算为25.98万元, 完成年初预算的84.10%。预决算差异原因是市科技局及所属事业单位过紧日子压减经费开支。主要用于办公费、印刷费、差旅费、维修(护) 费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（三）对个人和家庭补助年初预算数为0.86万元，对个人和家庭补助支出决算为1.44万元，完成年初预算的167.44%。决算差异原因是年度内退休人员增加。主要用于退休人员生活补助及退休人员管理方面的基本支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

防城港市科学技术局2022年度政府性基金支出     1.49万元，较2021年度决算数增加1.49万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出1.49万元。

防城港市科学技术局2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为1.49万元，完成年初预算的100%。

城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 1.49万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因市科技局选派驻村第一书记开展驻村工作。主要用于驻村第一书记驻村期间工作经费支出。按项级功能分类科目列示如下:

农村基础设施建设支出年初预算为0万元，支出决算为 1.49万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因市科技局选派驻村第一书记开展驻村工作。主要用于驻村第一书记驻村期间工作经费支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算支出。

六、2022年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费年初预算7.35万元，支出决算1.05万元，完成年初预算的14.29%；比上年决算数减少1.76万元，下降62.63%，减少的主要原因是受新冠疫情影响，因公出国（境）及公务接待次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费年初预算3.00万元,支出决算0万元，完成预算的0%，比上年决算数增加0万元，增长0%，与上年持平，持平的主要原因是受新冠疫情影响，全年无因公出国（境）活动。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出年初预算0万元。支出决算0万元，完成预算的0%，比上年决算数增加0万元，其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，增长0%。主要原因是公车改革后科技局机关不再购置公务车辆，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。完成预算的0%，比上年决算数增加0万元，主要原因是公车改革后科技局机关无公务车辆。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年防城港市科学技术局开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费年初预算4.35万元，决算支出1.05万元，完成预算的24.14%；较去年决算数减少1.76万元，下降62.63%，减少主要原因是受疫情影响接待外单位及开展业务活动减少。主要用于开展业务活动发生的接待支出，主要是接待发生的工作餐费等支出。

其中国内公务接待批次11次，人次88次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出25.98万元，年初预算数30.89万元。比年初预算数减少4.91万元，降低15.90%，主要原因是受新冠疫情影响会议费、公务接待费、差旅费等开支下降及落实过紧日子要求压减支出。比上年决算数增加6.47万元，增长33.16%。主要原因是人员数量增加，相关其他交通费用等支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年政府采购支出总额3.08万元，其中：政府采购货物支出3.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额3.08万元，占政府采购支出总额的3.08%，其中：授予小微企业合同金额3.08万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度26个一般公共预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金3226.37万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.49万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对2022年度“科技型企业认定奖补”、“技术研究与开发经费”、“企业研发经费投入奖补”及“科技交流与合作专项”等预算项目开展绩效自评，共涉及一般公共预算支出3226.37万元，政府性基金预算项目支出1.49万元。从评价情况来看，围绕本市科技创新工作重点，资金安排决策合理合规，符合国家、自治区及防城港市的相关科技政策，各项管理制度、资金管理制度、项目质量控制制度健全，立项依据充分，经费拨付及时且合格，企业满意度较高。等级为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

从年初设定的绩效目标和评价情况来看，项目预算执行及时、有效，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标，项目设定指标任务基本完成。自评发现的主要问题：一是对绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行不够到位。二是项目绩效目标设置细化程度有待提升，对项目资金使用进度把控有待进一步加强。下一步改进措施：一是加快项目经费拨付进度，有效调节资金使用进度，提高资金的使用效率。二是强化培训，加强内部学习培训，积极参加省市财政部门组织的绩效管理业务培训，并向第三方公司学习借鉴，多举措、多渠道提升绩效管理认识和能力水平，做到科学合理编制绩效目标。部分重点项目绩效自评分析具体情况如下：

1.根据年初设定的绩效目标，对“科技交流与合作专项”开展绩效评价工作，等级自评为“优”，项目全年预算数为110万元，执行数为104.60万元，完成预算的95.09%

（1）项目立项背景

为了贯彻全国、全区科技大会和自治区第九次党代会精神，落实建设创新型国家和创新型广西战略，加速科技成果的应用和转化，促进科技与经济紧密结合，集成社会科技力量，促进当地产业结构调整与产业发展，为建设富裕文明和谐新防城港服务，为防城港经济建设、社会发展提供科技支撑和智力支持，共谋发展。根据《防城港市人民政府—浙江清华长三角研究院战略合作框架协议书》、《防城港市人民政府—广西师范大学战略合作框架协议书》、《防城港市—中国农业大学市校科技合作框架协议书》、《防城港市—北京科技大学市校科技合作框架协议书》、《防城港市--广西大学市校科技合作框架协议书》、《防城港市--广西师范大学市校科技合作框架协议书》、《防城港市—桂林电子科技大学市校科技合作框架协议书》、《防城港市创新驱动发展重点工作计划（2016-2020）的通知》，设立专项资金，支持平台建设，主要用于平台搭建、开展科研实验、科技培训、专家指导企业进行研发生产，以及科研人员学习交流等，对技术产品的开发、科技成果的转化应用、科技信息交流等开展交流与合作。

（2）项目目标完成情况

①国际与区域科技交流合作4项以上；

②产学研平台搭建设4项以上；

③完成立项及预算执行任务1年以上；

④加强产学研合作；

（3）存在问题及原因分析

①2022年由于新冠病毒疫情影响，开展科技交流与合作活动减少。

②部分中小企业受生产规模和资金限制，科技创新能力较弱。

（4）下一步改进措施

①积极与企业沟通，走访调研企业，为企业和高校院所牵线搭桥开展合作。

②积极参与国家“一带一路”建设和东盟科技合作，向东盟提供先进适用技术支持，促进东盟青年科学家来华交流与合作，引进东盟杰出青年科学家到我市工作。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

防城港市科学技术局

2023年9月22日