防城港市财政局2024年部门预算公开

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻国家和自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、财务、会计管理等地方性法规、政府规章草案和税收政策调整方案，并监督执行。

（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案，管理财政票据。监管彩票市场。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，开展国库现金管理工作。组织编报政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订政府债务管理制度和政策。管理全市政府外债。开展对外财经交流工作。承担行政事业单位非贸易非经营性用汇管理工作。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资产。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。

（九）编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责管理和监督政府性投资项目基金，参与拟订全市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十二）贯彻国家、自治区和全市金融工作的方针政策和决策部署，负责起草金融地方性法规、规章草案和规范性文件，拟订全市金融支持经济社会发展的政策措施、全市金融业发展规划和政策措施；承担全市金融工作议事协调机制的具体工作；承担与驻市金融监管部门和金融机构的联系、协调、服务工作。

（十三）配合做好辖区内小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管工作。

（十四）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

防城港市财政局属于正处级单位，内设17个职能科室（办公室、综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业农村科、金融科、会计管理科、法规税政科、财政监督检查科、人事教育科、资产管理科），10个所属单位（参公单位：防城港市预算编审中心、防城港市财政投资评审中心、防城港市民族经济发展资金管理所、防城港市财政国库收付中心、防城港市财政稽查局、防城港市非税收入管理中心，事业单位：防城港市财政信息中心、防城港市财政干部教育中心、防城港市财政投资结算中心、防城港市金融研究发展中心）。

第二部分：防城港市财政局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年总收入5668.51万元，总支出5668.51万元。总收入较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻党委、政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。总支出较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻市委市政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。

二、部门收入总体情况说明

2024年总收入5668.51万元，较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻市委市政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。

三、部门支出总体情况说明

2024年总支出5668.51万元，较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻市委市政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。主要包括政府性投资项目评审经费等预算项目资金调减。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款总收入5668.51万元，总支出5668.51万元。财政拨款总收入较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻市委市政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。财政拨款总支出较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻市委市政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共5668.51万元，较上年下降14.7%，主要原因是严格贯彻市委市政府有关部署，落实过紧日子精神，进一步压减非重点、非刚性项目支出。具体情况为：

（一）2010601行政运行1141.82万元，占一般公共预算支出的20.14%，同比增长4.05%；

（二）2010607信息化建设408万元，占一般公共预算支出的7.2%，同比增长2%；

（三）2010608财政委托业务支出1500万元，占一般公共预算支出的26.46%，同比下降45.2%，主要原因是2023年协审机构评审费率调减，预计2024年概（预）算、竣工工程结算评审项目评审费下降；

（四）2010650事业运行91.24万元，占一般公共预算支出的1.61%，同比下降8.05%；

（五）2010699其他财政事务支出1597.21万元，占一般公共预算支出的28.18%，同比下降16.13%，主要原因是进一步压减非重点、非刚性项目支出；

（六）2080501行政单位离退休13.28万元，占一般公共预算支出的0.23%，同比增长4.19%；

（七）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出189.11万元，占一般公共预算支出的3.34%，同比增长8.34%；

（八）2101101行政单位医疗41.97万元，占一般公共预算支出的0.74%，同比增长3.11%；

（九）2101103公务员医疗补助51.05万元，占一般公共预算支出的0.9%，同比增长5.86%；

（十）2170399其他金融发展支出493万元，占一般公共预算支出的8.7%，上年无预算安排；

（十一）2210201住房公积金141.83万元，占一般公共预算支出的2.5%，同比增长8.34%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共1670.3万元，较上年增长4.15%，主要原因是新进在编人员，并且部分人员提拔晋升，人员经费增加。具体情况为：

（一）30101基本工资387.97万元，占基本支出预算的23.23%，同比增长1.69%；

（二）30102津贴补贴276.76万元，占基本支出预算的16.57%，同比增长6.71%，主要原因是新进在编人员，并且部分人员提拔晋升，津补贴费用增加；

（三）30103奖金277.03万元，占基本支出预算的16.59%，同比增长5.42%；

（四）30107绩效工资87.71万元，占基本支出预算的5.25%，同比下降8.38%；

（五）30108机关事业单位基本养老保险缴费189.11万元，占基本支出预算的11.32%，同比增长8.34%，主要原因是新进在编人员，养老保险费用增加；

（六）30110职工基本医疗保险缴费41.11万元，占基本支出预算的2.46%，同比增长3.16%；

（七）30111公务员医疗补助缴费51.05万元，占基本支出预算的3.06%，同比增长5.86%；

（八）30112其他社会保障缴费3.48万元，占基本支出预算的0.21%，同比增长1.91%；

（九）30113住房公积金141.83万元，占基本支出预算的8.49%，同比增长8.34%；

（十）30114医疗费0.44万元，占基本支出预算的0.03%，同比增长4.26%；

（十一）30201办公费7.87万元，占基本支出预算的0.47%，同比下降1.03%；

（十二）30202印刷费1.82万元，占基本支出预算的0.11%，同比下降1.03%；

（十三）30205水费0.77万元，占基本支出预算的0.05%，同比下降1.03%；

（十四）30206电费2.88万元，占基本支出预算的0.17%，同比下降1.03%；

（十五）30207邮电费15.07万元，占基本支出预算的0.9%，同比增长4.83%；

（十六）30211差旅费21.6万元，占基本支出预算的1.29%，同比下降1.03%；

（十七）30213维修（护）费0.77万元，占基本支出预算的0.05%，同比下降1.03%；

（十八）30215会议费3.65万元，占基本支出预算的0.22%，同比下降1.03%；

（十九）30217公务接待费2.4万元，占基本支出预算的0.14%，同比下降1.03%；

（二十）30228工会经费23.64万元，占基本支出预算的1.42%，同比增长8.34%，主要原因是新进在编人员，并且部分人员提拔晋升，计提的工会经费增加；

（二十一）30231公务用车运行维护费1.6万元，占基本支出预算的0.1%，与上年持平；

（二十二）30239其他交通费用72.66万元，占基本支出预算的4.35%，同比增长5.67%；

（二十三）30299其他商品和服务支出49.03万元，占基本支出预算的2.94%，同比增长0.94%；

（二十四）30302退休费9.6万元，占基本支出预算的0.57%，同比增长4.17%；

（二十五）30305生活补助0.46万元，占基本支出预算的0.03%，与上年持平。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算12.5万元，同口径比2023年减少1.45万元，下降10.39%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0万元。

（二）公务接待费2024年预算安排9.5万元，比上年减少1.45万元，下降13.24%，减少的主要原因是严格落实过紧日子精神，厉行节约，压减2024年公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排3万元，与上年持平，其中：

1.公务用车购置费2024年预算安排0万元；

2.公务用车运行维护费2024年预算安排3万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我局2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我局2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

机关运行经费203.76万元，比上年增长3.26%，主要原因是新进在编人员，定额公用经费增加。主要用于财政局机关为保证日常运转发生的支出，按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算总金额325.63万元。其中：货物类采购150.07万元、服务类采购175.56万元。具体如下：

1.货物类采购150.07万元主要用于复印机、空调、家具等办公设施设备采购；

2.服务类采购175.56万元主要用于运维服务、印刷服务等采购。

（三）国有资产占用情况说明

我局2024年无国有资产占用相关情况。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我局2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，均为市本级项目，共26个，预算资金3998.21万元。绩效目标情况详见报表。

2.重点项目预算绩效目标说明

项目名称会计人员网络继续教育培训及资格考试考务费，预算资金64.4万元，2024年度绩效目标为根据财政部及财政厅的统一部署，开展好会计人员网络继续教育培训及资格考试，一是确保资格考试有序进行；二是完成会计人员网络继续教育，提升其综合素质和业务能力。绩效设1条数量指标：网络继续教育培训及资格考试人次≥3000人次；设1条质量指标：完成会计人员网络继续教育培训及资格考试；设1条时效指标：2024年底前完成培训及资格考试；设1条成本指标：培训及资格考试费用≤64.4万元；设1条生态效益：进一步提高会计人员业务能力；设1条满意度指标：学员满意度≥90%。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：防城港市财政局2024年部门预算报表

详见附件。