防城港市本级2024年度预算绩效管理

工作情况

2024年，防城港市本级财政积极学习领会党的二十届三中全会精神，贯彻落实自治区财政厅学习贯彻党的二十届三中全会和自治区党委十二届八次全会精神专题会议、市委市政府工作会议等相关部署，求专、求精、求实，实现了从量到质、从形式到实效的转变，切实推动全面实施预算绩效管理工作提质增效。

一、预算绩效管理更专业

防城港市财政局通过整合优化局内机构设置，克服人员少等困难，经市委编办批复同意，于2024年7月设立防城港市预算绩效管理中心正科级公益一类事业单位，实现专人专职专责负责预算绩效管理工作，切实改善没有预算绩效管理专门机构，预算绩效工作由预算科兼顾，长期超负荷运行、工作铺展难度大、绩效管理工作深度不足等问题。

二、专项制度更完善

一是根据零基预算改革要求并结合防城港市经济社会发展实际，修订《防城港市本级部门预算事前绩效评估暂行办法》，，将事前绩效评估范围从市本级投入资金1000万元及以上的新增重大政策和项目，调整为500万元及以上；二是根据机构改革后业务分工，修订《防城港市财政局预算绩效管理局内工作规程》，明确局内各科室、单位预算绩效管理工作职责，分解压实责任，加强联动，形成合力；三是印发了《防城港市对下转移支付预算绩效管理暂行办法》（防财预〔2024〕24号），专项加强市级对下转移支付预算绩效管理。

三、事前绩效评估新突破

2024年，防城港市财政局对市自然资源局新增防城港市“土地超市”服务平台及数据库建设项目开展财政重点评估，评估得分89分，建议安排预算。本次属于需要尽职调查的专项债券项目之外的首个其他类型重大项目事前评估，标志着市本级通用事前绩效评估体系建成，对我市重大政策项目事前评估提质扩面、广泛深入推进起到重要引导作用。

五、绩效目标审核全覆盖

2024年部门预算编制审核期间，防城港市财政局加强部门整体和项目支出绩效目标审核，实现了对80余个部门整体和3700余个项目支出绩效目标编制审核全覆盖，为后续监控和评价提供基础依据。

绩效运行监控真纠偏

2024年9月，防城港市财政局组织各县（市、区）和市直各单位对1—7月预算绩效执行情况实施监控。共布置86个部门整体和3800余个项目支出绩效监控任务，实现监控全覆盖。同时选取了5个部门整体支出、5个项目支出以及62个中央转移支付项目、27个自治区转移支付项目、38个市级转移支付项目开展财政重点监控，共涉及资金30.38亿元，对绩效目标实现程度和预算执行实行“双监控”。通过监控，共发现预计年内无法实现的绩效指标15条，涉及项目8个，涉及项目预算总金额4052万元，提出纠偏措施15条，并将重点结果通报至有关单位及归口科室，要求根据监控结果调整项目预算安排，优化财政资金配置。

七、绩效评价问实效

2024年预算执行结束后，防城港市本级积极组织开展预算绩效评价工作，对财政资金使用情况真实问效。

一是做好2024年中央转移支付绩效自评。除涉密项目以及防城港市2024年未获得资金的项目外，我市共有63个专项资金需开展绩效自评，共涉及中央资金预算28.31亿元，涉及24个市直主管部门。共有62项资金开展了绩效自评，占比98.41%。

二是做好2024年市本级绩效自评。市直82个一级预算单位（涉密、实拨单位除外）已全部开展自评并提交材料，线上自评率100%，共自评了3310个项目，涉及预算资金57亿元。防城港市财政局逐个部门、逐个项目进行审核，严把自评质量，审核之后，及时将存在问题反馈给科室和单位进行整改，目前整改完成率87.5%。

三是做好财政重点评价。选取2024年度2个部门整体支出和12个项目支出开展财政重点评价工作，涉及预算资金2.72亿元。首次选取市级对下转移支付项目开展财政重点评价，对区县的项目支出实施效果和资金使用效益进行跟踪问效。目前重点评价工作正在开展中，待完成评价后，将按照有关规定，将结果反馈归口科室、有关部门落实整改，并与2026年度预算资金安排、政策调整挂钩，形成工作闭环，健全长效工作机制。