关于防城港市2020年市本级决算的报告

　　——2021年8月31日在防城港市第六届人民代表大会 

　　常务委员会第四十六次会议上 

　　市财政局局长  赵 蕾 

市人大常委会： 

　　受市人民政府委托，现将防城港市2020年市本级决算情况报告如下： 

　　一、2020年市本级决算总体情况 

　　2020年，面对严峻复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情严重冲击，在市委的坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各级各部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，落实更加有为的积极财政政策，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全力支持打赢脱贫攻坚战役，坚决落实新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民机制，统筹推进疫情防控和经济社会发展取得重大成果，财政经济运行总体稳定。 

　　根据市本级和县（市、区）决算，2020年全市组织财政收入82.54亿元，比2019年下降6.1%，降幅与全区基本一致，下降原因主要是受新冠肺炎疫情、落实减税降费政策以及上年一次性大额非税收入的影响。其中：全市一般公共预算收入53.69亿元，增长13.3%，完成年初预算的109.6%；全市一般公共预算支出155.16亿元，增长11.2%，完成年度预算的96.8%。 

　　根据市本级决算，2020年市本级一般公共预算收入总计（含市本级收入和市级转移性收入，下同）148.59亿元，其中：市本级当年一般公共预算收入27.51亿元，完成年初预算的98.1%；转移性收入121.08亿元。市本级一般公共预算支出总计（含市本级支出和市级转移性支出，下同）148.59亿元，其中：市本级当年一般公共预算支出68.36亿元，完成年度预算的97.2%；转移性支出80.23亿元，其中年终结余2亿元。与向市第六届人民代表大会第七次会议报告的执行数相比，一般公共预算收入决算数与执行数持平，一般公共预算支出决算数比执行数减少0.06亿元。 

　　市本级政府性基金预算收入总计77.25亿元，其中：市本级当年政府性基金预算收入34.38亿元，完成年初预算的73.9%；转移性收入42.87亿元。市本级政府性基金预算支出总计77.25亿元，其中:当年政府性基金预算支出33.74亿元，完成年度预算的99.3%；转移性支出43.51亿元，其中年终结余0.67亿元。政府性基金收入决算数与执行数持平，政府性基金支出决算数比执行数增加0.25亿元。 

　　市本级国有资本经营预算收入总计45万元，其中：当年国有资本经营预算收入6万元，完成年初预算的42.9%；转移性收入39万元。市本级国有资本经营预算支出总计45万元，其中：市本级当年国有资本经营预算支出5万元，完成年度预算的23.8%；转移性支出40万元，其中年终结余21万元。国有资本经营收入和支出决算数与执行数持平。 

　　市本级社会保险基金预算收入15.36亿元，完成年度预算的106.6%。市本级社会保险基金预算支出13.3亿元，完成年度预算的104.8%。当年社保基金收支结余2.06亿元。年末基金滚存结余25.71亿元。与执行数相比，社会保险基金收入决算数增加0.87亿元，支出决算数增加0.23亿元。 

　　上述决算情况表明，市本级财政四本预算均实现了收支平衡并略有结余。 

　　二、2020年市本级收支决算情况 

　　（一）一般公共预算 

　　1.一般公共预算收入决算情况。2020年，市本级一般公共预算收入27.51亿元。其中：税收收入21.59亿元，完成年初预算的118.3%；非税收入5.93亿元，完成年初预算的60.5%。 

　　2.转移性收入决算情况。2020年，市本级一般公共预算转移性收入121.08亿元。具体情况：上级补助收入78.58亿元；下级上解收入2.19亿元；调入资金18.23亿元；地方政府一般债务转贷收入15.87亿元；动用预算稳定调节基金4.02亿元；上年结余收入2.19亿元。 

　　3.一般公共预算支出决算情况。2020年，市本级一般公共预算支出68.36亿元，完成年度预算的97.2%，增长10.6%。重点支出情况如下：社会保障和就业3.22亿元，增长30%，主要是财政补助养老保险增加较多；卫生健康支出6.66亿元，增长6.5%；节能环保2.76亿元，增长93.7%，主要是可再生资源综合利用产业资金增加；自然资源海洋气象2.44亿元，增长3.8倍，主要是上级下达中央海洋生态保护修复资金增加。 

　　4.转移性支出决算情况。2020年，市本级一般公共预算转移性支出80.23亿元。转移性支出项目具体情况：补助下级支出59.43亿元；上解上级支出0.84亿元；债务还本支出12.90亿元；债务转贷支出4.39亿元；安排预算稳定调节基金0.68亿元；年终结余2亿元。 

　　其他需要报告的情况： 

　　1.“三公”经费支出情况。2020年，市本级一般公共预算安排的“三公”经费支出合计1654万元，比2019年决算数减少695万元，下降29.6%，主要是市本级各部门贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）经费35万元，同比减少260万元，下降88.2%；公务用车购置及运行维护费1024万元，同比减少291万元，下降22.2%；公务接待费595万元，同比减少144万元，下降19.5%。 

　　2.预备费使用情况。2020年，市本级预算安排总预备费5000万元，全年动用3073万元（均已反映在相关支出科目中），主要用于疫情防控、脱贫攻坚、非洲猪瘟防控和优化营商环境。预备费结余1927万元，全部补充市本级预算稳定调节基金。 

　　3.预算稳定调节基金安排使用情况。2020年，市本级调入预算稳定调节基金4.02亿元统筹安排用于增支项目。2020年，市本级补充0.68亿元后，年底预算稳定调节基金余额为0.68亿元。 

　　4.结余结转资金使用情况。2020年，市本级一般公共预算上年结转专款共计2.19亿元。年度执行终后，上年结转专款安排的支出共计2.19亿元，执行率达到100%。 

　　5.预算调整情况。根据市第六届人民代表大会常务委员会第三十八次会议审查批准的市本级财政预算调整方案，调增市本级一般公共预算总收入5.14亿元，其中：再融资一般债券转贷收入4.17亿元、抗疫特别国债转移支付收入0.75亿元、外国贷款转贷收入0.22亿元。相应增加市本级一般公共预算总支出5.14亿元，其中：一般公共预算支出0.19亿元、转移性支出4.95亿元。 

　　（二）政府性基金预算 

　　1.政府性基金预算收入决算情况。2020年，市本级政府性基金预算收入34.38亿元，完成年初预算的73.9%，增长48.6%，主要是国有土地使用权出让收入较多。政府性基金预算转移性收入42.87亿元，其中：上级补助收入6.99亿元，债务（转贷）收入33.29亿元，上年结余收入2.59亿元。  

　　2.政府性基金预算支出决算情况。2020年，市本级政府性基金预算支出33.74亿元，完成年度预算的99.3%，增长1.09倍，主要是专项债券收入安排的支出增加较多。政府性基金预算转移性支出43.51亿元，其中：补助下级支出12.32亿元，调出资金16.98亿元，债务转贷支出13.54亿元，年终结余0.67亿元。 

　　3.预算调整情况。根据财政预算调整方案，调增市本级政府性基金预算总收入25.5亿元，其中：专项债券转贷收入19.25亿元、抗疫特别国债转移支付收入6.11亿元、再融资专项债券转贷收入0.14亿元。相应增加市本级政府性基金预算总支出25.5亿元，其中：政府性基金预算支出7.88亿元、转移性支出17.62亿元。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　1.国有资本经营预算收入决算情况。2020年，市本级国有资本经营预算总收入45万元，其中：当年国有资本经营预算收入6万元，完成年初预算的42.9%；上级补助收入35万元，上年结余4万元。 

　　2.国有资本经营预算支出决算情况。2020年，市本级国有资本经营预算总支出45万元，其中：当年国有资本经营预算支出5万元，完成年度预算的23.8%；补助下级支出19万元；年终结余21万元。 

　　（四）社会保险基金收支情况 

　　1.社会保险基金预算收入决算情况。2020年，市本级社会保险基金收入15.36亿元，同比下降42.9%，主要是自2020年7月起，全区统筹企业职工基本养老保险基金，由自治区统一编制预算。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入1.75亿元，完成年度预算的103.8%；职工基本医疗基金收入6.45亿元，完成年度预算的116.9%；城乡居民基本医疗保险基金收入6.52亿元，完成年度预算的98.9%；工伤保险基金收入0.18亿元，完成年度预算的82.3%；失业保险基金收入0.46亿元，完成年度预算的118.5%。 

　　2.社会保险基金预算支出决算情况。2020年，市本级社会保险基金总支出13.3亿元，同比下降38.9%（下降原因同上）。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出1.44亿元，完成年度预算的100.1%；职工基本医疗基金支出4.69亿元，完成年度预算的104.3%；城乡居民基本医疗保险基金支出5.66亿元，完成年度预算的105.9%；工伤保险基金支出0.22亿元，完成年度预算的110.8%；失业保险基金支出1.28亿元，完成年度预算的106.2%，增长222.3%，增长较大主要是2020年为应对疫情实行各项临时性援企稳岗政策。 

　　收支相抵，当年收支结余2.06亿元，年末基金滚存结余25.71亿元。 

　　（五）地方政府债务情况 

　　1.政府债务限额情况。2020年度，自治区核定我市政府债务限额209.28亿元，其中一般债务限额130.24亿元、专项债务限额79.04亿元。分级次情况如下：市本级政府债务限额139.47亿元，其中一般债务限额88.07亿元、专项债务限额51.4亿元；各县（市、区）政府债务限额69.81亿元，其中一般债务限额42.17亿元、专项债务限额27.64亿元。 

　　2.政府债务余额情况。截至2020年底，全市政府债务余额198.82亿元，其中一般债务余额122亿元、专项债务余额76.82亿元。全市政府债务余额控制在限额以内。截至2020年底，市本级政府债务余额134.55亿元，其中一般债务余额85.05亿元、专项债务余额49.5亿元。市本级政府债务余额也控制在限额以内。 

　　3.政府债务还本情况。2020年，全市政府债务还本17.96亿元，其中一般债务还本17.81亿元、专项债务还本0.15亿元。其中，市本级政府债务还本12.9亿元，全部是一般债务还本。 

　　当年到期债务本金均已如期偿还。 

　　（六）重大政策和重点支出执行情况及成效 

　　1.全力服务疫情防控大局。优先保障疫情防控资金，有效实现“确保患者不因费用问题影响就医、确保收治医疗机构不因支付政策影响救治”的“两个确保”要求，全市筹措资金1.65亿元用于物资设备采购、隔离观察点经费、患者救治费用补助等。全力推动复工复产复商复市，为287户企业提供融资担保贷款10.83亿元，财政贴息2020万元撬动银行向1.3万户企业发放“稳企贷”307.73亿元。筹措资金1.4亿元实施更加积极的就业政策，减免企业社保费4.19亿元、企业租金732万元，惠及1.58万家企业、居民24.72万人，促成15万多名返乡农民工和1.4万名贫困人员就业。筹措资金1.39亿元支持疫情防控物资保障企业项目建设。中央直达资金直接惠企利民，争取中央直达资金22.54亿元，其中中央抗疫特别国债7.34亿元，重点用于疫情防控、帮扶市场主体和困难群众、保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设，在疫情防控、稳住经济基本盘、保障基本民生等方面发挥重要作用。 

　　2.支持打好三大攻坚战。支持打赢防范重大风险攻坚战，严控“闸门”，管好“前门”，举借债务监管实现全覆盖、常态化。科学管控债务规模，偿还政府债务本息30亿元，超额完成化债任务。严格新增专项债券用途，坚持项目收益和融资自求平衡。实行“一社一策”积极稳妥防范化解农村中小金融机构风险，严厉打击和处置非法金融活动。支持如期打赢脱贫攻坚战，筹措扶贫资金4.39亿元，增长35.1%，其中市本级投入扶贫资金1.5亿元，增长53.8%，市、县两级财政专项扶贫资金人均投入超2000元/年的标准，实现全部贫困村摘帽出列、全部建档立卡贫困户脱贫，如期完成决战决胜脱贫攻坚任务。支持打赢污染防治攻坚战，筹措生态环境保护治理资金5.93亿元，增长66.3%，其中市本级3.52亿元，增长105.8%，主要用于对可再生能源企业奖补、环境污染防治、自然生态保护、大气环境网格化监管体系建设等，不断改善和提升环境质量。 

　　3.推动经济高质量发展。全力保障重大项目建设，坚持“项目为王”，安排项目前期经费1亿元，重点用于防城港支线机场等项目前期工作。筹措37亿元重点支持防东铁路、沙企大道、潭油进港航道、G219防城峒中至东兴公路、蓝色海湾整治等项目加快建设，着力补齐基础设施短板。全力保障产业高质量发展，投入14亿元支持钢铝铜产业、航洋城等项目征地拆迁工作，助推重大产业项目顺利落地。筹措8.41亿元支持企沙渔港经济区、翠竹产业园等项目，推进产业集群发展。筹措1.22亿元支持“双百双新”项目技术改造、稳产增产、节能减排、搬迁改造和信息化建设。全力支持扩大开发开放，筹措6.5亿元支持国际医学开放试验区建设，重点支持国际公共卫生合作保障基地、医学创新赋能中心等项目。筹措3.5亿元完善港口和口岸基础设施，重点支持峒中口岸综合区、里火通道、东兴口岸华立边境产业园区等项目。筹措资金3000万元支持边境旅游试验区建设。全力支持平台公司转型升级，拨付国有企业注册资本金13.09亿元，推动四大国有集团公司转型升级增强自身造血能力。 

　　4.支持民生事业持续改善。全市民生支出117.93亿元，增长9.7%，持续增强人民群众的获得感，助力全面决胜小康。支持为民办实事项目，安排1亿元充分保障项目资金需求，全力支持全民健身工程等项目全面推进。支持乡村振兴战略，全市农林水支出13.18亿元，全力保障重要农产品供应，做大做强渔业经济，支持重大水利、 “四好农村路”、生态宜居美丽乡村等项目建设，实现村集体经济收入达到5万元以上。出台加强乡村振兴、支持村集体经济发展等资金管理办法，为乡村振兴提供制度保障。支持教育优先发展，全市教育支出20.6亿元，落实城乡义务教育“两免一补”等各项学生资助补助政策，支持新建海湾新区6所学校、中越劳务人员技能培训基地项目和义务教育薄弱环节改善与能力提升。给予每名新招聘乡村教师一次性补助5000元。支持医疗卫生事业发展，统筹资金12.3亿元，支持国家区域医疗中心标准医院、市重大疫情救治基地、东兴边境公共卫生紧急救治中心、市第一人民医院和市中医院发热门诊等项目建设。支持医生乡聘村用，提高乡村医务人员待遇。支持提高社会保障标准，城市低保保障标准从每人每月685元提高至780元，农村低保保障标准从每人每年4600元提高至5500元。集中供养孤儿生活费从每人每月1000元提高至1200元，分散供养孤儿生活费从每人每月600元提高至800元。支持保障性住房建设，全市住房保障支出3.95亿元，支持农村危房改造和保障性安居工程建设，全市完成新开工建设棚户区改造和存量危房改造任务，超额完成老旧小区改造开工、发放廉租房租赁补贴任务。 

　　三、落实人大批准预算决议有关情况 

　　2020年，按照市第六届人大第七次会议决议，以及市人大财政经济委员会的审查意见，我们不断强化财政管理，在总体完成年初预算草案目标基础上，全市获得自治区财政收支管理贡献奖励资金6000万元，自治区绩效考核的财政收入指标得分位居全区第二。 

　　（一）稳步提升财政保障能力。财政收入质量好，坚持高质量发展，以服务促增收和盘活资产资源相结合，全市一般公共预算收入速稳质优，完成53.69亿元，增长13.3%，其中非税收入占一般公共预算收入比重31.2%，排全区第3位，低于全区4个百分点。挖潜增收成效好，盘活财政存量资金7.43亿元，盘活行政事业闲置资产、土地增减挂钩指标等资产资源实现收入3.8亿元。争取上级支持新突破，紧抓创建国际医学试验区、建设边境旅游试验区、加快沿边开发开放等政策机遇，学懂弄通用好政策，勤汇报多争取，争取上级补助78.58亿元，增长10%；争取新增专项债券33.15亿元，增长248%。 

　　（二）有效落实积极财政政策。强化应对疫情的财税支持政策，出台支持抗击新冠肺炎疫情促进经济平稳增长若干财政政策措施，强化金融信贷资金支持企业全面有序复工复产工作，开源节流优化支出结构大力提质增效促进经济社会平稳运行等财政金融政策。落实减税降费政策，全面落实中央和自治区税费优惠政策，全市新增减税降费13.81亿元，其中增值税留抵退税10.71亿元，该减的税减到位，该降的费降到位，助力市场主体纾困发展。强化支出预算管理，坚持政府过“紧日子”，建立健全厉行节约长效机制，2020年一般性支出压减10%，会议费、培训费压减20%，压减非刚性、非急需支出3.35亿元，统筹用于疫情防控、民生等领域支出。兜牢基层“三保”底线，组建“三保”工作专班，出台加强基层“三保”工作“20条”，建立风险分类监管制度，开展县（市、区）“三保”预算编制审核，确保“三保”支出优先足额列入预算。2020年全市“三保”经费保障到位，有力兜牢兜紧“三保”风险底线。全力开展PPP“百日攻坚”行动，全市入库PPP项目11个，增长175%；总投资91.85亿元，增长79.4%，PPP模式在我市实现新突破。 

　　（三）持续推进财政改革。深化财政体制改革，出台交通领域、科技领域、教育领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案，推进经济发达镇企沙镇财政管理体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系，健全规范透明、标准科学、约束有力的财政制度。推进政府采购制度改革，着力优化营商环境，全市政府采购电子化改革实现跨越发展，让数据多跑路，群众少跑腿。实施采购意向公开，保障各类市场主体平等参与。全市累计采购金额17.92亿元，节约资金3655万元。推进投资评审改革，将政府性投资项目竣工结算纳入评审范畴，建立精简高效的管理模式服务重大项目和民生项目评审，评审服务能力持续增强，共完成项目评审120个，送审金额51.8亿元，送审金额增长96.4%，审定金额47.1亿元，节省财政资金近5亿元。推进国库管理改革，全面推进国库集中支付电子化改革，实现市、县、乡电子化全覆盖，持续推进预算执行动态监控，资金支付效率和安全性显著提高。 

　　（四）强化财政监督管理。自觉接受各界监督，切实落实和发挥人大审查、政协民主监督、审计监督、社会监督对财政管理的监测、纠偏和引导功能，积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，确保有限的财政资金用得合规、见到实效。全面实施预算绩效管理，坚持“花钱必问效，无效必问责”，强化事前、事中、事后全过程绩效管理，出台预算绩效目标管理、预算绩效评价结果应用办法，将绩效目标作为预算安排前置条件，50万元以上的项目全覆盖；实施绩效考评，强化预算绩效评价结果运用，将部门预算绩效工作纳入市直单位绩效考核。加大财政监督检查，开展实有资金账户、财务管理突出共性问题、公务加油卡整治、违规吃喝和违规发放津贴补贴问题等检查，对全市各行政事业单位内部控制报告集中进行全面阅卷式审核，严肃财经纪律。 

　　2020年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题，主要表现在：财政收入增长压力巨大，财政支出刚性增长，财政处于“紧平衡”状态，政府债务管理、基层“三保”等方面压力剧增，财政运行潜在风险不容忽视，部分资金使用效益有待进一步提升等。我们高度重视这些问题，将结合市人大、市审计局提出的意见建议，采取有力措施加以解决。 

　　四、下一步财政工作打算 

　　下一步，我们将紧紧围绕市委有关决策部署以及本次会议提出的要求，准确把握新发展阶段，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，切实提升政策效能和资金效益，确保“十四五”开好局起好步，努力完成全年各项工作目标。 

　　    （一）持续增收节支，全力保障财政平稳运行。加强财政、税务、非税征管执收部门统筹协调，抓实抓细组织财政收入工作，依法依规加强征管。加强涉案财物管理、加大国有资源资产出让、盘活行政事业单位闲置资产等工作，挖掘非税收入潜力。深入研究上级政策出台和资金安排动向，精准发力沟通对接，争取上级给予倾斜支持。加强一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入的统筹衔接。加大存量资金收回盘活使用力度。坚决落实过紧日子要求，坚持有保有压，积极调整和优化支出结构，压减一般性支出，切实把财政资源用在刀刃上。 

　　    （二）加力提质增效，推动经济高质量发展。继续落实好减税降费政策，为市场主体降成本、减负担、添活力。持续推进财政金融联动，财政贴息引导金融机构加大放贷，做强做大政府性融资担保规模。支持国际医学开放试验区、跨合区、边境旅游试验区建设，提升开发开放水平。支持加快构建以绿色制造业、现代物流业、现代服务业三大产业为主导的产业发展新体系，支持开展补链强链延链专项行动，促进传统产业转型升级，培育壮大新兴产业。用足用好新增债券额度，优化债券投向结构，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，更好地发挥政府规范举债对稳投资、扩内需、补短板的积极作用。持续推进PPP，统筹财承空间谋划新一批重点项目，推动储备清单项目入库，加快入库项目开工建设。 

　　    （三）着力保障民生，持续增强人民群众福祉。坚持以人民为中心的发展思想，全力支持基本民生发展。筹措资金做好为民办实事项目资金要素保障，强化就业优先，促进教育优先发展，健全多层次社会保障体系，提高医疗卫生水平，做好常态化疫情防控经费保障。全面落实支农政策，推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，健全乡村振兴多元投入保障制度，推动我市农业产业全面发展、农村全面进步、农民收入持续增加。整合各类生态环境保护和治理资金，全力支持生态文明建设，打好蓝天碧海净土保卫战。 

　　（四）兜牢风险底线，全面加强监督管理。严格执行政府债务限额管理和预算管理要求，健全政府隐性债务常态化监测机制，坚决遏制违法违规举债，统筹抓好地方政府债务存量风险化解和增量风险防范。切实兜牢基层“三保”底线，压实县级“三保”主体责任，严格落实常态化监测，及时研判和解决“三保”风险问题。统筹运用好库款调度和转移支付政策，增加基层财政保障能力，兜牢兜实基层“三保”底线。切实强化财政监督管理，认真贯彻执行预算法及预算法实施条例，加强预算执行动态监控，强化违法违规问题惩处和责任追究。 

　　（五）强化改革引领，积极构建现代财政体制。抓好已出台的市以下财政事权与支出责任划分改革后续工作，根据中央、自治区改革推进情况，加快制定市以下其他领域改革方案，构建科学合理、职责明确的财政事权和支出责任划分体系。深化预算管理改革，加快推进支出标准体系建设，规范支出管理、优化支出结构。加快推进预算管理一体化系统建设，促进预算管理更加规范、高效、便捷。持续深化预算绩效管理，把宝贵的财政资金用到紧要处、关键点。继续落实好财政资金直达机制，加快支出进度，确保资金直达基层、直接惠企利民。 

　　报告完毕，请予审议。 

　　2020年防城港市本级财政收支决算表.xls 

　　防城港市本级2020年度预算绩效管理工作情况.doc