2023年防城港市本级财政收支预算调整方案

2023年防城港市本级财政收支预算调整方案

（草案）

因争取通过自治区发行新增政府债券、持续优化支出结构等因素影响，2023年市本级财政收支预算较年初预算发生了变动。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，防城港市财政局对2023年防城港市本级财政年初预算收支安排情况进行了调整，编制了本方案。

一、一般公共预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算129.14亿元，调整为135.33亿元，调增6.19亿元，具体是：调增新增政府一般债券转贷收入5.31亿元、再融资政府一般债券转贷收入1700万元、调入资金7068万元。

（二）总支出调整情况。由年初预算129.14亿元，调整为135.33亿元，调增6.19亿元，具体是：调增一般公共预算支出1.7亿元，主要是增加新增政府一般债券项目支出以及产业扶持资金等；调增新增政府一般债券转贷支出4.52亿元；调减补助下级支出294万元，主要是相关经费已从上级转移支付安排，相应调减。

主要功能分类科目调整如下：

1.一般公共服务支出科目比年初预算增加3301万元，主要是增加大案要案工作经费、反腐倡廉教育基地运行经费等。

2.教育支出科目比年初预算增加1792万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于市直普通高中建设发展项目、防城中学教学楼项目等。

3.文化旅游体育与传媒支出科目比年初预算增加1040万元，主要是增加2023年第一届全国学生（青年）运动会自行车（公路）比赛、马拉松比赛等经费。

4.社会保障和就业支出科目比年初预算减少1678万元，主要是根据工作开展情况，据实调减市人才创新创业成果展厅等项目经费。

5.卫生健康支出科目比年初预算增加3089万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目等。

6.节能环保支出科目比年初预算增加2亿元，主要是增加产业扶持资金。

7.城乡社区支出科目比年初预算减少1.22亿元，主要是PPP项目支出据实调减。

8.农林水支出科目比年初预算增加2200万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于水利建设项目等。

9.金融支出科目比年初预算减少1726万元，主要是据实调减产业投资基金出资资金。

10.住房保障支出科目比年初预算增加926万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于市本级城镇保障性安居工程项目。

11.债务付息支出科目比年初预算增加721万元，主要是2023年发行的新增政府一般债券开始付息，财政付息支出增加。

12.债务转贷支出科目比年初预算增加4.52亿元，是市本级将自治区下达的县级新增政府一般债券收入转贷至县（市、区）。

二、政府性基金预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算44.56亿元，调整为66亿元，调增21.44亿元，其中：城市基础设施配套费收入3880万元，清缴历年污水处理费等收入5339万元，专项债券对应项目专项收入1312万元，新增政府专项债券转贷收入17.24亿元，再融资政府专项债券转贷收入3.15亿元。

（二）总支出调整情况。由年初预算44.56亿元，调整为66亿元，调增21.44亿元，具体为：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出科目比年初预算增加2.63亿元，主要是征地和拆迁补偿经费增加。

2.污水处理费安排的支出科目比年初预算增加5339万元，主要是根据清缴历年污水处理费情况，逐步兑现污水处理运行服务费、污泥处理费等。

3.其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出科目比年初预算增加6.67亿元，主要用于防东铁路、防城港医药制造产业园及配套工程、重大疫情救治基地等项目建设。

4.债务付息支出科目比年初预算增加1962万元，主要是2023年发行新增政府专项债券开始付息。

5.补助下级支出科目比年初预算增加60万元，主要是市本级配套的补助区县政策性农业保险保费补贴资金增加。

6.债务转贷支出科目比年初预算增加10.7亿元，是市本级将自治区下达的县级新增政府专项债券收入转贷至县（市、区）。

7.调出资金增加7068万元，主要是将资金调入一般公共预算保障稳民生、稳市场主体等支出。

三、社保基金预算总收支调整情况

总收入由年初预算21.76亿元，调整为21.77亿元，调增89万元。总支出由年初预算18.34亿元，调整为19.59亿元，调增1.24亿元，主要是新型冠状病毒感染实施“乙类乙管”后，异地就医人数逐步恢复，基本医疗保险基金支出相应增加。调整后，本年收支结余2.18亿元，年末滚存结余38.86亿元。

四、我市政府债务规模及风险情况

（一）全市政府债务余额情况。截至2023年9月末，全市政府债务余额为281.7亿元，其中，一般债务余额131.32亿元、专项债务余额150.38亿元；防城港市本级政府债务余额为187.5亿元，其中：一般债务余额87.22亿元、专项债务余额100.28亿元，新增的政府债务均在自治区下达的债务限额内举借，政府债务余额未超限额。

（二）政府债务风险及偿债计划安排。2023年1—9月，全市及市本级政府债券的还本支出分别为24.96亿元、15.83亿元，利息支出分别为7.57亿元、5.37亿元，政府债券本息均按时足额偿付，未发生政府债务风险事件，政府债务风险总体可控。

从偿债计划安排来看，一般债务本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力安排偿付；专项债券本息由各级财政动用专项债券项目收益安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强、独特的区位优势充分发挥，我市各级财政实力将逐步壮大，专项债券项目收益将逐步显现，能够确保我市法定政府债务按时还本付息，实现财政中长期可持续健康发展。

需要说明的是，上述收支预算调整是根据全市经济运行情况和1—9月市本级收支完成情况做出的初步预计，实际执行中还会出现一些新的变化。根据预算管理要求，在年度预算执行过程中，仍需坚持“以收定支”的原则安排预算资金，确保收支平衡。

附件：2023年防城港市本级财政收支预算调整情况表