2024年防城港市本级财政收支预算调整方案 （草案）

因争取通过自治区发行新增政府债券、进一步优化财政支出结构等因素影响，2024年市本级财政收支预算较年初预算发生了变动。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，防城港市财政局对2024年防城港市本级财政年初预算收支安排情况进行了调整，编制了本方案。

一、一般公共预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算116.08亿元，调整为127亿元，调增10.92亿元，具体是：调增新增政府一般债券转贷收入9.42亿元、动用预算稳定调节基金1.5亿元。

（二）总支出调整情况。由年初预算116.08亿元，调整为127亿元，调增10.92亿元，具体是：调增一般公共预算支出2.34亿元，主要是增加新增政府一般债券项目支出、动用预算稳定调节基金用于征拆方面的支出以及消化暂付款；调增新增政府一般债券转贷支出8.52亿元；调减外贷还本支出370万元，主要是汇率较年初有所下降，还本支出相应调减；调增补助下级支出974万元，主要是调增补助县（市、区）均衡度及困难城区等资金。

主要功能分类科目调整如下：

1.一般公共服务支出科目比年初预算增加2303万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于防城港国际医学开放试验区国际中小企业医学孵化中心（一期）项目、防城港市云朗科技园二期工程，以及增加大案要案工作经费等。

2.国防支出科目比年初预算增加105万元，主要是增加人防警报报知系统升级改造建设经费。

3.公共安全支出科目比年初预算增加2178万元，主要是增加道路交通安全保障项目以及上思县人民法院审判法庭建设项目经费。

4.教育支出科目比年初预算增加216万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于市直高中学校教学仪器设备购置项目、普通高中建设项目等。

5.文化旅游体育与传媒支出科目比年初预算增加46万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于西湾景区阳光海岸段沙滩浴场工程-游客服务中心项目。

6.社会保障和就业支出科目比年初预算增加360万元，主要是增加人才引进工作经费。

7.卫生健康支出科目比年初预算增加1121万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于市第一人民医院迁建项目病房楼建设等。

8.城乡社区支出科目比年初预算增加1.4亿元，主要是用于征拆方面的支出以及消化暂付款。

9.农林水支出科目比年初预算增加4151万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于水利建设项目等。

10.资源勘探工业信息等支出科目比年初预算减少280万元，主要是据实调减重点工业企业个人突出贡献奖励。

11.金融支出科目比年初预算减少1900万元，主要是据实调减“桂惠贷”市本级财政配套贴息资金。

12.自然资源海洋气象等支出科目比年初预算增加13万元，主要是增加自助缴费及自动开票功能接口对接升级改造项目。

13.住房保障支出科目比年初预算增加704万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于市本级城镇保障性安居工程项目。

14.灾害防治及应急管理支出科目比年初预算减少13万元，主要是据实调减遗属生活补助经费。

15.债务付息支出科目比年初预算增加402万元，主要是2024年发行的新增政府一般债券开始付息，财政付息支出增加。

16.补助下级支出科目比年初预算增加974万元，主要是调增补助县（市、区）均衡度及困难城区等资金。

17.债务转贷支出科目比年初预算增加8.52亿元，主要是市本级将自治区下达的县级新增政府一般债券收入转贷至县（市、区）。

18.债务还本支出科目比年初预算减少370万元，主要是外贷汇率较年初有所下降，调减相应还本支出。

二、政府性基金预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算37.37亿元，调整为45.43亿元，调增8.06亿元，全部为新增政府专项债券转贷收入。

（二）总支出调整情况。由年初预算37.37亿元，调整为45.43亿元，调增8.06亿元，具体为：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出科目比年初预算减少530万元，主要是据实调减政府性投资引导基金资金等项目。

2.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出科目比年初预算增加6.25亿元，主要增加新增政府专项债券项目支出，用于中国（防城港）国际医学开放试验区医学创新赋能产业园、云朗科技园二期等项目建设。

3.债务付息支出科目比年初预算增加530万元，主要是2024年发行新增政府专项债券开始付息。

4.债务转贷支出科目比年初预算增加1.81亿元，主要是市本级将自治区下达的县级新增政府专项债券收入转贷至县（市、区）。

三、社保基金预算总收支调整情况

总收入由年初预算22.26亿元，调整为20.34亿元，调减1.92亿元，主要是职工参保人数未达预期，城镇职工基本医疗保险基金收入相应调减。总支出由年初预算17.67亿元，调整为18.83亿元，调增1.16亿元，主要是2024年优化门诊统筹政策，降低50%的起付线标准，同时今年与医院年终清算费用较大，基本医疗保险基金支出相应增加。调整后，本年收支结余1.51亿元，年末滚存结余40.89亿元。

四、我市政府债务规模及风险情况

（一）全市政府债务余额情况。截至2024年9月末，全市政府债务余额为302.64亿元，其中：一般债务余额140.66亿元、专项债务余额161.98亿元；防城港市本级政府债务余额为194.53亿元，其中：一般债务余额87.66亿元、专项债务余额106.87亿元，新增的政府债务均在自治区下达的债务限额内举借，政府债务余额未超限额。

（二）政府债务风险总体可控。2024年1-9月，全市偿还政府法定债务本息24.76亿元，未发生政府债务风险事件，政府债务风险总体可控。

从偿债计划安排来看，一般债务本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力安排偿付；专项债券本息由各级财政动用专项债券项目收益安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强、独特的区位优势充分发挥，我市各级财政实力将逐步壮大，专项债券项目收益将逐步显现，能够确保我市法定政府债务不出现风险，实现财政中长期可持续健康发展。

需要说明的是，上述收支预算调整是根据全市经济运行情况和1-9月市本级收支完成情况做出的初步预计，实际执行中还会出现一些新的变化。根据预算管理要求，在年度预算执行过程中，仍需坚持“以收定支”的原则安排预算资金，确保收支平衡。

附件：2024年防城港市本级财政收支预算调整情况表