关于防城港市全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

关于防城港市全市与市本级2024年预算执行

情况和2025年预算草案的报告

——2025年2月23日在防城港市第七届人民代表大会第七次会议上

市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市第七届人民代表大会第七次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。

一、2024年全市与市本级预算执行情况

2024年，在市委的坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，认真贯彻落实自治区党委十二届八次全会、市委七届十次全会精神，以及中央、自治区及全市经济工作会议部署要求，聚焦中央、自治区和市重大战略、重要任务和重点改革，紧紧围绕自治区建设“一区两地一园一通道”战略任务和我市建设现代化临港工业城市发展定位，落实积极的财政政策并适度加力、提质增效，全年财政运行总体平稳，预算执行总体良好，民生保障持续改善，重点领域风险总体可控，财政管理水平不断提升，获得财政管理工作绩效考核与激励奖励资金1亿元，争取上级资金174.35亿元，增长6.7%，财政工作有力有效支持全市经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况。

1.全市一般公共预算执行情况

全市一般公共预算总收入195.98亿元。其中：一般公共预算收入54.23亿元，上级补助收入97.26亿元，债务转贷收入19.77亿元，上年结余收入18.91亿元，调入资金1.13亿元，动用预算稳定调节基金4.68亿元。

全市一般公共预算总支出195.98亿元。其中：一般公共预算支出162.23亿元，上解上级支出9564万元，债务还本支出15.18亿元，安排预算稳定调节基金1亿元。年终结余16.61亿元，结转下年使用16.61亿元。

（1）全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入54.23亿元，下降9.8%，其中：税收收入32.65亿元，下降2.7%，主要是四个县（市、区）税收总体减收1.81亿元，下降12.1%；非税收入21.58亿元，下降18.7%，主要是受去年同期矿业权出让收益、非法占地罚没款等一次性因素抬高基数影响。

（2）全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出162.23亿元，完成预算的93.7%，增长1%。部分重点支出情况如下：城乡社区支出21.11亿元，增长30.8%，主要是增发国债支持国际医学开放试验区城市排水防涝能力提升；农林水支出18.35亿元，增长23%，主要是增发国债支持高标准农田、水利工程建设等；资源勘探工业信息等支出9.98亿元，增长571.5%，主要是支持东兴产业园启动区医药产业示范园、电子信息产业示范区等项目建设；金融支出1.71亿元，增长35%，主要是“桂惠贷”贴息等项目增支较多。

2.市本级预算执行情况

市本级一般公共预算总收入167.42亿元。其中：一般公共预算收入31.01亿元，上级补助收入97.26亿元，下级上解收入4.9亿元，债务转贷收入19.77亿元，上年结余收入9.67亿元，调入资金1亿元，动用预算稳定调节基金3.81亿元。

市本级一般公共预算总支出167.42亿元。其中：一般公共预算支出63.15亿元，补助下级支出72.09亿元，上解上级支出9564万元，债务还本支出11.83亿元，债务转贷支出11.34亿元，安排预算稳定调节基金9000万元。年终结余7.15亿元，结转下年使用7.15亿元。

（1）市本级收入预算执行情况。市本级一般公共预算收入31.01亿元，增长19.3%，其中：税收收入19.47亿元，增长4.8%，主要是经济回升向好，与市场经济发展密切相关的主体税种（增值税、企业所得税、个人所得税）增收；非税收入11.54亿元，增长55.6%，主要是道路工程非法占地罚没收入4.84亿元。

（2）市本级支出预算执行情况。市本级一般公共预算支出63.15亿元，完成预算的93.3%，增长5.8%。部分重点支出情况如下：社会保障和就业支出3.87亿元，增长24.1%，主要是支持市示范性养老服务中心、精神福利医院等项目建设；农林水支出2.29亿元，增长44.8%，主要是增发国债支持重点自然灾害综合防治体系建设工程补助等；交通运输支出6.96亿元，增长146.1%，主要是支持国道G219防城峒中至东兴公路项目建设。

（3）预备费执行情况。市本级年初预算安排预备费1亿元，年度执行中未动用。

（4）“三公”经费执行情况。市本级“三公”经费支出1767万元，下降4.8%，较年初预算节约1704万元，完成预算的50.9%，主要是落实过紧日子要求，厉行节约、从严控制和压缩“三公”经费支出。其中：公务接待费502万元，因公出国（境）费107万元，公务用车购置费260万元，公务用车运行维护费898万元。

（5）补助县（市、区）支出执行情况。2024年对县（市、区）税收返还和转移支付支出72.09亿元，其中：税收返还2.98亿元、一般性转移支付57.96亿元、专项转移支付11.15亿元。

（6）预算稳定调节基金执行情况。2023年年末市本级预算稳定调节基金5.06亿元，动用预算稳定调节基金3.8亿元用于征拆方面的支出以及消化暂付款，当年预备费、下级上解收入等9000万元将按规定补充到预算稳定调节基金，预计2024年年末预算稳定调节基金为2.16亿元。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.全市政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算总收入83亿元。其中：政府性基金预算收入16.32亿元，完成预算的45.3%，下降23.4%，主要是房地产市场持续低迷，土地出让收入减少；上级补助收入5.92亿元；债务转贷收入45亿元；上年结余收入15.76亿元。

全市政府性基金预算总支出83亿元。其中：政府性基金预算支出35.42亿元，完成预算的95.2%，下降18.4%，主要是土地出让收入减少，相应支出减少；调出资金1.1亿元；上解上级支出1656万元；债务还本支出29.6亿元；年终结余16.71亿元。

2.市本级政府性基金预算执行情况

市本级政府性基金预算总收入76.15亿元。其中：政府性基金预算收入14.06亿元，完成预算的52.9%，下降22.3%，与全市下降原因相同；上级补助收入5.92亿元；债务转贷收入45亿元；上年结余收入11.17亿元。

市本级政府性基金预算总支出76.15亿元。其中：政府性基金预算支出23.41亿元，完成预算的60.1%，下降1%，与全市下降原因相同；上解上级支出1656万元；补助下级支出8.73亿元；调出资金1亿元；债务转贷支出19.29亿元；债务还本支出17.33亿元；年终结余6.22亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1.全市国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算总收入2233万元。其中：国有资本经营预算收入2200万元，主要是广西上上糖业有限公司股息红利收入2200万元；上级补助收入20万元；上年结余收入13万元。

全市国有资本经营预算总支出2233万元。其中：国有资本经营预算支出1901万元；调出资金318万元，年终结余14万元。

2.市本级国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算总收入29万元。其中：上级补助收入20万元；上年结余收入9万元。

市本级国有资本经营预算总支出29万元。其中：补助下级支出20万元；年终结余9万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。

1.全市社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入31.36亿元，完成调整预算的101.5%，增长3.7%。全市社会保险基金预算支出27.74亿元，完成调整预算的100%，增长13.2%，增长的主要原因是基本医疗保险实行区内异地免备案政策，医疗报销费用增加，以及基本养老保险新增领取待遇人数较多，养老金支出相应增加。收支相抵，全市社会保险基金预算当年结余3.62亿元，上年结余47.02亿元，年末滚存结余50.64亿元。

2.市本级社会保险基金预算执行情况

市本级社会保险基金预算收入20.8亿元，完成调整预算的102.3%，与上年持平。市本级社会保险基金预算支出18.83亿元，完成调整预算的100%，增长16.2%，增长的主要原因与全市相同。收支相抵，市本级社会保险基金预算当年收支结余1.97亿元，上年结余38.24亿元，年末滚存结余40.21亿元。

（五）市本级预算调整情况。

经市第七届人民代表大会常务委员会第二十九次和第三十次会议通过批准，市人民政府根据财政收支变动情况以及自治区转贷新增政府债券情况，相应对市本级财政收支预算进行调整，具体如下：一般公共预算总收支调整为127.49亿元，比年初预算数调增11.41亿元，主要是调增新增政府一般债券、再融资一般债券转贷收入等；政府性基金预算总收支调整为82.52亿元，比年初预算数调增45.15亿元，主要是调增新增政府专项债券转贷收入等；社会保险基金收入预算调整为20.34亿元，调减1.93亿元；社会保险基金支出预算调整为18.83亿元，调增1.16亿元。

（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况。

1.政府法定债务限额情况

全市政府法定债务限额预计347.8亿元，其中：一般债务限额146亿元，专项债务限额201.8亿元。市本级法定债务限额预计220.98亿元，其中：一般债务限额91.38亿元，专项债务限额129.6亿元。

2.政府法定债务余额情况

全市政府法定债务余额预计340.7亿元，其中：一般债务余额141.1亿元，专项债务余额199.6亿元。市本级政府法定债务余额预计215.64亿元，其中：一般债务余额87.69亿元，专项债务余额127.95亿元。全市与市本级政府债务余额均控制在限额以内。

3.新增政府债券安排使用情况

自治区代我市发行新增政府债券28.84亿元，主要用于产业园区、铁路、教育和医疗卫生等重大项目建设，其中：市本级使用12.92亿元，转贷县（市、区）15.92亿元。

4.再融资债券使用情况

自治区代我市发行再融资债券42.33亿元，主要用于偿还到期政府债券本金和置换政府隐性债务，其中：市本级使用27.42亿元，转贷县（市、区）14.91亿元。

5.政府性债务还本付息情况

全市政府性债务还本额44.79亿元，其中：市本级政府性债务还本额29.17亿元。到期债务本金均已如期偿还。

全市政府性债务付息支出10.14亿元，其中：市本级政府性债务付息支出6.74亿元。全市政府性债务付息负担总体可控，全市未发生政府债务违约行为。

6.未来政府法定债务到期情况

以2024年底的债务总额预计，2025年到期本金24.99亿元，2026年到期本金16.43亿元，2027年到期本金31.19亿元，2028年到期本金7.47亿元，2029年至2053年到期本金253.36亿元。

各位代表，以上报告的2024年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。

（七）落实市人大决议和重点财政工作开展情况。

2024年，全市各级各部门认真贯彻中央、自治区以及市的决策部署，全面落实市人大各项预算决议和审议意见，面对复杂严峻的经济形势，全市各级财政部门坚定信心、攻坚克难、勇毅前行，围绕中心、服务大局，科学统筹财政资金资源，较好地完成了市七届人大五次会议确定的各项目标，为全市经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。

1.迎难而上综合施策，促进经济向上向好发展。主动作为，积极应对严峻经济财政形势，加大财政政策实施力度，推动财政存量与增量政策叠加发力，统筹用好新增政府债券、超长期特别国债、上级补助资金、减税降费多种政策措施，精准发力，促进经济社会发展持续向上向好。新增政府债券“快马加鞭”促投资。全市争取新增政府债券28.84亿元，其中产业园区政府债券11.84亿元，增长224%，有力支持沿边临港产业园、医学试验区等园区建设发展。争取政府置换债券超26亿元，用于化解国有企业存量债务，为国有企业腾出更多资金、更大空间，更好地“轻装上阵”参与全市经济社会发展。超长期特别国债“精准投放”保重点。紧抓中央发行超长期特别国债的政策机遇，争取超长期特别国债资金4.68亿元，其中支持“两重”建设资金4.14亿元，为重大战略和重点领域安全能力建设、扩大有效投资提供有力支撑。支持“两新”领域资金5358万元，用于开展家电产品、电动自行车以旧换新，新能源公交车、农业机械报废更新以及住宅装修改造补贴等系列活动，加速线上线下消费融合，更好满足居民消费升级需求，促进扩大内需。上级补助资金“持续发力”强保障。抢抓政策机遇期和发展窗口期，把准功能定位、找准关键因素、抓好项目储备，持续加大汇报争取力度。全市争取上级补助资金103.18亿元，同口径增长13.9%。其中，在均衡性转移支付、边境地区、城乡社区事务、医疗卫生健康等重点领域均超过7亿元；成功争取竞争性评审项目中央专项补助资金3亿元，支持海洋生态保护修复工程。减税降费“纵深释放”培育新质生产力。全市减税降费及退税28.3亿元，重点支持科技创新和制造业发展，其中：先进制造业企业增值税加计抵减10亿元，为各类企业创新发展，更好地培育和壮大新质生产力增添动力，有效助力制造业高质量发展，推动制造业、电力行业税收收入增长均超过17%。财政金融“借力发力”赋能经济。小贴息“贷动”大资金，加大“桂惠贷”投放力度，投入“桂惠贷”财政贴息资金1.84亿元，引导金融机构投放贷款125.67亿元，惠及3088户市场主体，直接降低相关市场主体融资成本1.44亿元。“小担保”缓解融资难题，不断完善国有金融资本管理体系，推动政府性融资担保业务发生额13.1亿元，惠及市场主体2141户，撬动更多金融资本惠及实体经济。“两低一高”服务建设诚意足，一般贷款、企业贷款加权平均利率分别降至3.33%、3.25%，为全区最低水平，全市金融机构贷款余额1429.7亿元，增速13.2%，排全区第一。贷款的快速增长助推全市金融机构利息、手续费及佣金净收入增长4.1%，排全区第二，为全市GDP实现快速增长作出金融贡献。

2.聚焦重点强化统筹，全力保障重大决策落地生根。紧紧围绕自治区建设“一区两地一园一通道”战略任务，强化财政资源和资金统筹，全力支持经济社会高质量发展。支持争当铸牢中华民族共同体意识示范区建设“排头兵”。旗帜鲜明把铸牢中华民族共同体意识作为财政工作的主线，筹措民族地区转移支付、少数民族发展资金等1.71亿元，支持少数民族地区补齐基础设施短板、改善学校办学条件、发展民族特色产业，支持建设防城港市铸牢中华民族共同体意识教育基地，更好支持推进民族团结，发挥示范带动作用。支持扩大对内对外开放发展。积极主动服务和融入新发展格局，支持争当打造国内国际双循环市场经营便利地先行军。筹措资金1.36亿元，用于外贸转型升级发展、加工贸易转型升级、提升外资吸引力度等，促进外贸外资提质增效，优化通关服务水平。筹措资金超4700万元，支持打造智慧口岸建设，提高通关服务水平，有效推动人员往来更加便利。在全国率先实施边民互市贸易代理人付汇试点，商品来源地由越南扩充至东盟十国，多家边境落地加工企业直接受益。设立全国首个边境口岸境外来宾金融综合服务中心，出台广西首个《优化越南籍入境人员账户服务指引》，打造越南籍入境人员账户服务“东兴样板”。支持产业园区加快建设。始终把国际医学开放试验区建设作为一项重大政治任务和历史使命，聚焦医学、医疗、医药三大领域，筹措资金10.26亿元，推进国际医学开放试验区排水防涝项目、中国-东盟区域集采平台等项目建设，支持开展食品安全与营养创新平台运营单位遴选和实施医学试验区薪酬制度改革，推动构建人类卫生健康共同体理念走深走实。抢抓东兴产业园区建设机遇，着力加强政策扶持、资金加力，筹措资金超10亿元，聚焦园区规划和产业导入，加快园区配套基础设施建设，园区营商环境不断提升。统筹支持经开区、高新区等其他园区发展规划、基础设施等建设，进一步深化产业园区改革，强化园区资源整合和协同发展。支持西部陆海新通道建设。筹措资金6.13亿元，持续推进G219防城峒中至东兴公路，助力项目全线贯通，大力改善边境地区交通条件，加快构建面向东盟通道。筹措资金3.89亿元，推进南防铁路钦州至防城港段增建二线工程建设，项目建成后将大幅提升北部湾地区港口集疏运能力，助力打造连接东盟时间最短、服务最好、价格最优的陆海新通道。积极服务吴上高速、上垌高速建设，助推不断完善对接东盟通道的高速公路布局，促进边境口岸经济发展。

3.聚焦产业转型升级，推进现代化产业体系建设。紧紧聚焦重点产业，加快推动产业转型升级，支持加快科技成果转化，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，加快发展新质生产力。支持工业振兴。锚定自治区赋予防城港建设现代化临港工业城市发展定位，筹措资金4亿元，重点支持工业企业优化升级、增产增效，促进产业集群产业链快速形成，助推全市规上工业增加值超过全国、全区平均水平，全市工业对经济增长的贡献率接近60%。支持现代农业发展。紧扣全面推进乡村振兴加快农业农村现代化要求，落实“三农”领域资金17.5亿元，增长17%，其中筹措财政衔接资金5亿元，大力发展“海边山”特色农业产业，实现果蔬糖等重要农产品稳产保供的同时提质增效，现代农业产业园创建获得“国字号”荣誉6个、自治区级荣誉4个，助推农业产业融合发展。支持绿色发展。树牢既要金山银山也要绿水青山的发展理念，筹措大气污染防治资金8454万元，支持重点工业企业推进环保综合治理、超低排放改造项目，鼓励和引导企业绿色低碳转型发展，为深入打好污染防治攻坚战提供有力支撑。统筹落实海洋生态保护修复资金4275万元，整体推进红树林保护、海岸带保护修复工作，持续改善海洋生态环境质量。统筹落实林业资金超1亿元，支持造林绿化、湿地保护修复、恢复森林植被等，为推动林业高质量发展蓄势赋能。支持科技创新。全市科技支出2.37亿元，完成科技支出占一般公共预算支出占比任务，开展科技重大项目攻坚，加快新兴产业发展，搭建科技创新平台，推动产业链与创新链融合发展。加大对人才培养引进力度，落实人才专项经费3212万元，用于产业发展创新创业人才和团队奖励、“名师名医名家名匠工作室”奖励等，以人才集聚赋能防城港经济社会高质量发展。

4.集中力量补齐短板，支持办好民生实事。坚持把保障和改善民生摆在财政支出的重要位置，全市民生支出120.85亿元，其中城乡社区、农林水等领域支出均增长20%以上。支持为民办实事项目建设。筹措资金超3亿元，支持教育医疗能力提升、居民用电、公园基础设施维修改造、道路配套提升等十大为民办实事项目，不断增进民生福祉，切实提升人民群众的获得感、幸福感。坚持就业优先战略。筹措就业补助资金8933万元，增长24.6%，重点支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人等群体就业，支持统筹开发公益性岗位帮扶就业困难人员。实施援企稳岗政策，为企业减征社保费1.23亿元。发放失业保险金5317万元，惠及2.86万人。发放创业担保贷款3473万元，带动就业超2.5万余人。支持教育优质均衡发展。全市教育支出23.9亿元，提高义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助标准，其中小学由每生每年1000元提高到1250元，初中由每生每年1250元提高到1500元，助力实现“应助尽助、应补尽补”。实施暖心工程，解决广大师生急难愁盼问题。积极推进东兴市伏波小学、港口区幼儿园、防城港职业技术学院扩建工程等项目建设，逐步提高学校标准化水平。支持提高社会保障水平。筹措困难群众救助补助资金1.88亿元，全力兜牢基本民生保障底线。在新中国成立75周年之际，向特困人员、孤儿等困难群众发放一次性生活补助。筹措边民生活补助资金4.34亿元，维护边境地区社会稳定发展。筹措城乡居民养老保险财政补助资金2.14亿元，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准每人每月提高20元。支持完善多层次医疗保障体系，城乡居民基本医疗保险年人均财政补助标准从640元提高到670元。支持卫生健康事业发展。全市医疗卫生健康支出13.78亿元，推进市中医医院业务用房改造、市疾控中心迁建等项目建设，成功创建国家中医药传承创新发展试验区，广西首家自治区级区域医疗中心全面投入运营，地中海贫血防治实验室和移植仓建成投入使用，持续推进健康防城港建设。支持文化体育和旅游事业发展。全市文化旅游体育与传媒支出1.12亿元，支持公共图书馆、文化馆、博物馆等免费开放，推进国家公共文化服务体系示范区创新发展，支持举办2024年环广西公路自行车世界巡回赛（防城港赛段）、中国—东盟马拉松、中国东兴—越南芒街足球友谊赛等重大活动赛事，增强城市体育活力。

5.真抓实干深化改革，建立健全现代财政管理体制。坚持把深化财政体制改革作为新时代财政工作的一条主线，推进落实各项改革任务，财政管理体制改革迈出坚实步伐。持续优化营商环境。支持中小微企业更加有力，落实免收投标保证金等措施，授予合同金额11.28亿元，占全市政府采购规模近90%。推进政府采购更加高效透明，政府采购实现全流程电子化，远程异地评标项目241个，同比增加198个。积极搭建政银企对接桥梁，组织开展“资助千企八桂行防城港站”“金融支持三大产业园区”等活动20次，促成企业获得授信31.45亿元。深入推进预算管理改革。持续深化零基预算改革，打破传统预算“基数+增长”的固化格局，建立能增能减、有保有压的预算编制机制。设立市预算绩效管理中心，出台《防城港市对下转移支付预算绩效管理暂行办法》，修订预算事前绩效评估暂行办法，将事前绩效评估范围从市本级投入资金1000万元及以上的新增重大政策和项目，调整为500万元及以上，首次开展除债券项目之外的其他重大项目事前绩效评估、首次实现项目支出绩效目标审核全覆盖。在全区率先出台《防城港市新增政府债券申报使用管理办法（试行）》，为规范高效安全使用债券夯实制度基础。持续推进政府综合财务报告制度改革。落实新的财政总会计制度改革要求，推动政府财务报告、部门决算、行政事业单位国有资产的有效衔接，发挥决算对财政管理改革的推动作用，财政总决算和财务报告编报工作获得自治区财政厅通报表扬。推动政府投资评审服务效能更加高效。完善投资评审内部控制管理等3个规章制度，建立全区第五个评审信息化管理系统，实现项目核心业务线上管理，评审程序更加科学规范。开辟重大项目绿色通道，高效完成国际医学开放试验区排水防涝工程等重点项目评审，全区财政投资评审专题研讨班在我市成功举办并作经验分享，荣获全区财政投资评审工作设区市级“先进集体”称号。多方发力推进新时代财会监督。持续加强惠民惠农补贴资金“一卡通”管理，累计发放112项补贴资金10亿元，受益群众167万人次，分别同比增长21.4%、45.2%。紧盯重点领域监督并开展检查，发现并整改问题120多个，涉及金额超2亿元。与各类监督主体贯通协同作战，共享信息超100个，涉及金额超3亿元。积极推进财金联动改革创新。全面开展“财政+保险+农业发展”，强化政府、银行、保险公司和担保公司合作机制，全市首创牡蛎养殖指数保险、八角肉桂目标价格指数保险、中药材气象指数保险，农险品种由2020年的13个拓展至2024年的40个，保险保障金额超41亿元。创新引入保险资金，支持海上风力发电等项目超10亿元。

6.筑牢防线守住底线，更大力度防范化解重点领域风险。坚持统筹发展和安全，牢固树立底线思维，全力以赴防范化解重大风险，确保社会大局和谐稳定。兜牢基层“三保”底线。坚持优先保障“三保”支出，加强“三保”支出监测和库款调度，全市“三保”支出56.24亿元，“三保”形势总体平稳，未发生“三保”风险事件。扎实有力防范化解地方债务风险。建立健全全口径地方债务监测监管机制，形成“1+3+13”防范化解债务风险体系，实行常态化管理。通过积极向上级争取超40亿元再融资债券资金和本级财政预算安排等方式，及时化解政府性债务、清欠拖欠账款超70亿元，政府隐性债务化解进度超150%，台账内拖欠账款清欠率超40%，节省债务利息超5000万元，切实守好债务风险底线。坚决做好融资平台债务“防爆雷”。坚持控增量、减存量，推动融资平台债务实现“利率、规模”双降，融资平台存量金融债务综合成本下降21.87个基点，金融债务余额压降15.35亿元，牢牢守住“防爆雷”底线。持续加强财政暂付款清理消化。按照“消化存量，严控增量，压减规模”的原则，政府性基金严格遵循以收定支，动态开展财力平衡测算，通过制定清理消化方案、统筹财力等方式压降暂付款规模，全市暂付款余额较2023年底压降11.5%。推动房地产市场止跌回稳。落实促进房地产市场健康发展若干措施，兑现购房补贴2969万元，获补群众2345人。用好“助建贷”产品，“桂惠贷-助建贷”授信金额8.86亿元，惠及经营主体26户，强化财政金融服务房地产市场发展。守住粮食安全底线和耕地保护红线。落实种粮惠农补贴资金5869万元，支持开展耕地地力保护补贴等，调动农民种粮积极性，强化粮食收割环节减损。筹措高标准农田建设补助资金1.48亿元，实施新建和改造高标准农田5.43万亩，逐年提高新建、改造高标准农田项目补助标准，完善农田基础设施。推动提升防灾减灾救灾能力。用好增发国债资金5381万元，支持自然灾害应急能力提升、地质灾害防治、森林防火道路等项目建设。筹措消防领域项目建设经费2338万元，积极适应“全灾种、大应急”形势任务需要。筹措自然灾害救灾资金1571万元，支持基层应对洪涝灾害和灾害隐患处置。争取中央安全生产预防和应急救援能力建设资金1351万元，支持经开区重大安全风险防控项目建设。

人大代表建议落实情况：在市第七届人民代表大会第五次会议及闭会期间，市财政局共承办人大代表建议12件，全部按时办理完毕。市财政局在牵头办理人大代表建议过程中，深入调查研究，加强服务和沟通，积极采取有效措施落实代表们提出的各项意见建议。

各位代表，2024年全市财政运行保持总体平稳、稳中有进、稳中提质，得益于市委坚强领导，得益于各级人大、政协监督指导、关心支持，得益于各级各部门共同努力。同时，我们也清醒地认识到，全市财政工作仍存在财源建设基础不够牢固，财政收支矛盾突出等问题。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2025年全市和市本级预算草案

（一）指导思想。

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区经济工作会议、全区财政工作会议和全市经济工作会议精神，结合全市经济形势，2025年全市财政工作和预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及二十届中央纪委四次全会精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区党委十二届九次全会暨全区经济工作会议、全区财政工作会议以及市委七届十一次全会暨全市经济工作会议精神，把习近平总书记关于广西工作论述的重要要求作为统领防城港财政工作的“纲”和“魂”，以铸牢中华民族共同体意识为主线，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，扎实推动高质量发展，聚焦建设“一区两地一园一通道”战略任务，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，更好统筹发展和安全，促进经济持续回升向好，不断提升人民生活水平。围绕建设现代化临港工业城市发展定位，学思想、讲协同、抓落实，扎实开展招大引强突破年、重大项目突破年和改革攻坚突破年“三个突破年”行动，落实更加积极的财政政策，强化与适度宽松货币政策的协调配合，坚持强化财政资金资产资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，更好促消费、增投资、扩内需、惠民生，为全市高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局打牢基础，为奋力谱写中国式现代化防城港篇章提供坚实财力保障。

（二）一般公共预算草案。

1.代编全市一般公共预算情况

全市一般公共预算收入安排55.85亿元，比2024年执行数增长3%；全市一般公共预算支出安排133.33亿元，比2024年年初预算数下降4.5%。这一安排根据习近平总书记关于“合理确定预算收支规模”重要指示精神，综合考虑了我市财政经济形势，充分考虑了实施积极财政政策、落实重大决策部署和民生政策、债务还本付息等刚性支出需要，总体上符合积极稳妥、合理确定的原则。

全市一般公共预算总收入154.87亿元，其中：全市一般公共预算收入55.85亿元，上级补助收入61.06亿元，上年结余收入16.62亿元，调入资金1.13亿元，债务转贷收入18.21亿元，动用预算稳定调节基金2亿元。全市一般公共预算总支出154.87亿元，其中：一般公共预算支出安排133.33亿元，上解上级支出9500万元，一般债务还本支出20.59亿元，收支平衡。

2.市本级一般公共预算情况

市本级一般公共预算总收入安排123.09亿元。其中：一般公共预算收入29亿元，上级补助收入61.06亿元，下级上解收入4.68亿元，上年结余7.14亿元，调入资金1亿元，债务转贷收入18.21亿元，动用预算稳定调节基金2亿元。

市本级一般公共预算收入29亿元，比2024年执行数下降6.5%。其中：税收收入21亿元，增长7.8%；非税收入8亿元，剔除非税收入一次性因素，增长25.8%。

市本级一般公共预算总支出安排123.09亿元，收支平衡。其中：一般公共预算支出安排55.43亿元，上解支出9500万元，补助下级支出46.83亿元，债务转贷支出4.53亿元，一般债务还本支出15.35亿元。

预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费1亿元，用于预算执行中因突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。

市本级“三公”经费安排情况。2025年，市本级“三公”经费预算控制数为3471万元，与2024年持平，其中：公务接待费1243万元，因公出国（境）费360万元，公务用车购置费500万元，公务用车运行维护费1368万元。。

（三）政府性基金预算草案。

1.代编全市政府性基金预算情况

全市政府性基金预算总收入安排38.76亿元，其中：政府性基金预算收入17.03亿元，上级补助收入6496.67万元，上年结余收入16.71亿元，债务转贷收入4.37亿元。

全市政府性基金预算总支出安排38.76亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出32.74亿元，调出资金1.1亿元，专项债务还本支出4.83亿元，上解上级支出926.42万元。

2.市本级政府性基金预算情况

市本级政府性基金预算总收入安排25.05亿元，其中：政府性基金预算收入13.72亿元，上级补助收入6496.67万元，下级上解收入926.42万元，上年结余收入6.22亿元，债务转贷收入4.37亿元。

市本级政府性基金预算总支出安排25.05亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出18.31亿元，上解上级支出926.42万元，补助下级支出1.1亿元，调出资金1亿元，债务转贷支出2.8亿元，债务还本支出1.75亿元。

（四）国有资本经营预算草案。

1.代编全市国有资本经营预算情况

全市国有资本经营预算总收入安排964.75万元，其中：国有资本经营预算收入930.75万元，上级补助收入20万元，上年结余收入14万元。

全市国有资本经营预算总支出安排964.75万元，收支平衡。其中：国有资本经营预算支出651.75万元，调出资金300万元，年终结余13万元。

2.市本级国有资本经营预算情况

市本级国有资本经营预算总收入安排56.75万元，其中：国有资本经营预算收入27.75万元，上级补助收入20万元，上年结余收入9万元。

市本级国有资本经营预算总支出安排56.75万元，收支平衡。其中：国有资本经营预算支出27.75万元，补助下级支出20万元，年终结余9万元。

（五）社会保险基金预算草案。

1.代编全市社会保险基金预算情况

全市社会保险基金预算收入安排33.02亿元，增长5.3%，增长的主要原因是预计参保缴费人数、缴费基数及财政补助增长，基金收入相应增长。全市社会保险基金预算支出安排29.54亿元，增长6.5%。收支相抵，全市社会保险基金预算当年结余3.49亿元，年末滚存结余54.12亿元。

2.市本级社会保险基金预算情况

市本级社会保险基金预算收入安排21.63亿元，增长4%。市本级社会保险基金预算支出安排19.8亿元，增长5.2%。收支相抵，市本级社会保险基金预算当年结余1.83亿元，年末滚存结余42.04亿元。

（六）政府债券还本付息情况。

1.政府债券还本付息预算安排情况

全市2025年到期政府债券本金24.99亿元，通过自治区代发行再融资债券22.58亿元以及各级安排预算资金、专项债券对应项目专项收入偿还。2025年计划发行再融资债券中，再融资一般债券18.21亿元（市本级使用13.68亿元、转贷区县4.53亿元），再融资专项债券4.37亿元（市本级使用1.57亿元、转贷区县2.8亿元）。全市2025年应付政府债券利息10.54亿元，全部通过各级财政预算安排资金和专项债券对应项目专项收入偿还。全市政府债券到期本息预算已全额保障。

2.财政中长期可持续性

从偿债计划安排来看，一般债券本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力以及发行再融资一般债券安排偿付；专项债券本息由各级财政动用政府性基金收入、对应项目的专项收入（如产业园区租金、学费收入、公立医院诊疗费和住院费收入等）以及发行再融资专项债券安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强，全市各级财政实力将逐步壮大，同时政府债券项目收益将逐步显现，全市财政可以实现可持续发展。

（七）重点支出预算安排情况。

一是支持招大引强。安排招大引强经费1500万元，全力支持各级各部门和市外驻点招商组做好招商引资工作。落实中央、自治区和我市出台的支持企业发展政策措施，安排临港工业、产业优化升级、稳增长等专项资金3.94亿元等。二是支持项目建设。统筹安排重大项目建设资金1.6亿元、项目前期经费7000万元、为民办实事项目资金3000万元等，支持防城港国际医学开放试验区、沿边产业经济带、防城港经开区等重点项目加快建设。安排土地征拆报批等经费2亿元，支持加快落实项目用地。三是支持乡村振兴。安排财政衔接推进乡村振兴资金7220万元，确保“只增不减”，优先支持产业发展、促进脱贫人口增收和补齐必要的基础设施短板弱项。统筹安排农村公路养护补助资金1000万元、养殖标准化示范场“菜篮子”等项目补助经费350万元等，支持乡村振兴产业发展基础设施公共服务能力提升。四是支持科技强市。统筹安排科技支出1.62亿元，达到占一般公共预算支出比重不低于2%要求，主要用于应用技术研究与开发、科技成果转化等工作，推动科技创新链与产业链深度融合。五是支持教育高质量发展。统筹安排教育支出4.95亿元，达到逐年增长要求，主要用于第九小学、第十中学等学校建设、教育暖心工程、学生资助等，全力支持教育优质均衡发展。六是着力兜牢民生保障。统筹安排医疗卫生、社会保障和就业等资金12.32亿元，着力健全多层次社会保障体系，支持增进民生福祉。七是支持绿色发展。统筹安排林业生态保护、旅游产业发展和污染防治等资金2.08亿元，支持加强生态文明建设，推进绿色低碳循环发展。八是支持县域经济发展。市本级财力补助县（市、区）经费3.3亿元，支持加快县域经济发展。九是保障“三保”和政府债务还本付息支出。市本级财力统筹“三保”和偿债支出36亿元，切实兜牢财政风险底线。

除以上重点支出外，全市各级财政继续加强对国防动员、人民防空和边海防、民兵预备役、优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、文联、残联、新闻出版、广播电视等各项事业发展的经费保障。

（八）预算草案批准前安排支出情况。

在本次人民代表大会批准2025年市本级预算草案前，按照预算法的规定，为加快安排2024年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出，预计共安排支出约4.5亿元，主要用于机关事业单位工资和养老保险金发放、必要的保运转支出等。

需要说明的是，以上报告的2025年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。

三、2025年财政工作重点

2025年是实现“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划谋划之年。全市各级各部门将继续深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，解放思想、以进促稳、协同配合，聚焦“三个突破年”、四个“走在前、做表率”、五个“提质效、上台阶”部署要求，全力落实“更加积极的财政政策”贯穿工作始终，充分发挥财政作为国家治理的基础和重要支柱作用，为全市经济加速发展提供更加有力的财政支撑。

（一）抓财源促增长，持续增强财政保障能力。强化财政资源统筹，切实增强财政实力，为经济社会发展夯实财力基础。持续深入推进财源建设，聚焦重点税源、重大工程项目的跟踪管理，对我市重大投资项目进行常态化监管和“全周期”跟进机制。全面盘活存量资产资源，有序加快重大资产资源盘查和处置。强化涉案财物管理，加快协调入库涉案款项，确保收入及时入库。培育打造新的收入增长点，坚决落实落细各项财税政策，创新财政服务保障能力，加大培植发展支柱税源，助力新质生产力发展，催生新的税收增长点。拓展税费共治格局，积极稳妥实施欠税管理、强化重大项目跨区域税收监管力度，防范税收优惠政策错误享受风险，重点对研发费用加计扣除政策开展事后跟踪管理，严厉打击虚开骗税等违法行为，全面提升收入征管合力。多渠道争取上级资金支持，围绕深入实施“重大项目突破年”部署要求，在产业园区建设、西部陆海新通道建设、边境地区发展等重点领域，谋划和建设好一批重大工程和重大项目，抢抓国家稳增长政策机遇，吃透把准国家和自治区政策导向和支持重点，紧盯专项债券和超长期特别国债，争取中央、自治区更多的政策资金支持。

（二）抓重点强调控，强化重大任务财力保障。紧紧围绕“三个突破年”决策部署制定政策、安排资金，进一步巩固和增强经济向上向好态势，推动全市经济实现更大发展。着力推进产业园区高质量发展，落实、用足用好国家和自治区一揽子政策，统筹推进国际医学开放试验区、东兴沿边产业园区等园区建设，支持产业园区深化改革，强化园区资源整合和协同发展，支持推进钢铁、铜、铝等传统产业全产业链布局，着力将园区打造成国内国际双循环市场经营便利地先行区。着力扩投资促消费，聚焦中央预算内投资、超长期特别国债等支持投向，用好“两重”“两新”支持政策，重点储备一批产业发展、市政设施、医疗卫生等符合“两重”政策的优质项目，争取更多项目纳入国家、自治区“资金盘子”，为我市扩大有效投资、促进消费夯实基础。统筹资金支持提振消费，支持文旅产业发展，为消费市场注入动能。大力向上争取土储专项债券，盘活存量用地，推动房地产市场健康发展。着力加快现代化产业体系建设，围绕深入实施“招大引强突破年”部署要求，聚焦制造业、招引重大项目和强优企业，加快推动招商引资工作迈上新台阶。引导企业加大创新投入力度，落实落细中央、自治区出台的惠企政策，支持深入推进新一轮工业振兴三年行动，提升产业创新能力，推动形成新质生产力。落实科技创新行动方案，抓好各类科技创新政策落实，深化科技“放管服”改革，进一步优化科技项目申报、服务流程，提高惠企政策兑现效率，优化创新创业环境。加强财政金融联动，注重财政金融联动统筹，聚焦发挥财政资金的引导激励作用，用好“桂惠贷”、政府性融资担保等政策工具，吸引带动金融资本、社会资本投入，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆撬动作用，形成合力办大事。

（三）抓统筹补短板，增强人民群众幸福指数。牢记“让人民过上幸福生活是头等大事”初心使命，持续优化支出结构，强化民生保障机制，全力支持保障和改善民生。落实落细就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金、失业保险基金等，支持做好重点群体就业创业，优化调整失业保险稳岗返还、扩岗补助、留工培训补助等阶段性减负稳岗扩就业政策措施，确保各项政策落地生效。支持推进健康防城港行动，促进乡村医疗卫生体系健康发展，支持提升基层医疗卫生机构服务能力。夯实医疗救助托底保障，支持医疗保障服务能力建设。全力保障困难群众的生活，落实好城乡最低生活保障、特困人员救助供养等各项困难群众救助政策，及时足额发放临时价格补贴，切实把符合条件的困难群众纳入救助范围。支持教育高质量发展，不断加大教育经费投入，促进教育优先发展，确保“两个只增不减”，助推市第九小学、第十中学等项目加快建设。统筹财力支持为民办实事工程，积极筹措资金，支持做好2025年为民办实事项目工作，把好事办好、实事办实。支持衔接推进乡村全面振兴，做好衔接资金保障工作，严格落实“四个不摘”要求，将“三农”投入放在一般公共预算优先保障领域，重点支持做优做强特色农业产业、强化水利基础设施建设、推进农村人居环境整治提升。支持加快推进新型城镇化，统筹财力支持区域城乡协调发展，支持实施县域特色经济“创先争优”行动，加大财政金融政策支持力度，助推县域产业特色化、差异化发展。助推生态文明建设，围绕经济社会发展全面绿色转型目标，深入推进污染防治攻坚战，用好中央海洋生态保护修复资金，支持2025年海洋生态保护修复工程项目加快建设，大力支持向海经济发展。

（四）抓改革促发展，持续提升财政治理效能。紧紧围绕“改革攻坚突破年”决策部署，聚焦当前财政面临的突出问题，以钉钉子精神抓好各项改革，进一步深化财政体制改革。全面深化零基预算改革，建立财政资金“能进能出”的决策机制。强化预算约束，取消各部门各项目支出基数，压减非刚性非必要支出。预算编制以“零”为起点，以当年财力为基础，构建“应保必保、该压尽压、讲求绩效”的资金分配机制。全面深化预算绩效管理，加强公共服务绩效管理，强化事前绩效评估，构建绩效指标体系，完善绩效评价制度，严格执行结果与预算安排和政策调整挂钩机制，提升财政资源配置效率，促进预算绩效管理提质增效。统筹推进财税体制改革，深入推进市以下财政体制改革，研究完善市本级与城区财政管理体制。配合中央、自治区建立完善税收制度，优化税制结构，全面落实税收法定原则和优惠政策。加大财会监督力度，持续完善财会监督体系和工作机制，凝聚财会监督合力。深入开展重点领域监督检查，抓牢抓实检查发现问题整改，切实提升财会监督效能。从严从实从细抓好审计整改，完善审计整改的长效机制，做好审计整改“下半篇文章”。创新评审优质服务项目建设。积极创新服务模式，以“三个突破年”为契机，聚焦全市重大项目建设，充分发挥财政投资评审职能作用，扎实推动项目评审工作提质增效。

（五）防风险守底线，全力保障经济社会平稳运行。坚持底线思维，强化风险意识，不断提高应对风险挑战能力，助推经济社会平稳运行。坚持兜牢“三保”底线，切实履行“三保”保障主体责任，实施专户管理，持续开展“三保”预算编制审核，足额编列“三保”预算，优先保障“三保”资金需求，强化“三保”运行监测和应急处置机制，及时研判和解决“三保”风险问题，妥善处置舆情风险，兜牢兜实“三保”风险底线。防范化解债务风险，继续落实到期债务常态化监测监管，积极向上争取再融资债券和化债债券缓释到期债务风险，切实做到及时偿还政府法定债务，积极稳妥化解融资平台到期债务风险。加强暂付款管理，建立“先有预算、再有指标、后有支出”机制，执行“以收定支”原则，落实财政总会计核算管理新规，强化预算执行约束和风险预警，加强财力平衡管理与平衡测算，严格控制新增暂付款。统筹做好其他领域风险防范化解。主动扛责在肩，强化财政资金要素保障，全力支持国防、粮食、耕地保护、房地产、食品、应急管理和安全生产等各类重点领域风险挑战，确保全市社会大局安全稳定。

各位代表，做好今年的财政工作目标明确、任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，认真听取人民政协的意见和建议，笃行不怠、担当作为、奋勇争先，更好发挥财政职能作用，完成全年财政预算目标及各项财政工作，为谱写新时代中国特色社会主义壮美广西防城港新篇章作出新的更大贡献！