2025年防城港市本级财政收支预算调整方案 （草案）

因争取通过自治区发行新增政府债券、进一步优化财政支出结构等因素影响，2025年市本级财政收支预算较年初预算发生了变动。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，防城港市财政局对2025年防城港市本级财政年初预算收支安排情况进行了调整，编制了本方案。

一、一般公共预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算123.09亿元，调整为128.38亿元，调增5.29亿元，具体是：调增新增政府一般债券转贷收入2.8亿元、动用预算稳定调节基金2亿元、调入资金4959.18万元，主要是政府性基金收入较年初预算数有所增加，根据资金性质使用范围，部分收入计划调入一般公共预算支出。

（二）总支出调整情况。由年初预算123.09亿元，调整为128.38亿元，调增5.29亿元，具体是：调增一般公共预算支出2.83亿元，主要是增加新增政府一般债券项目支出、动用预算稳定调节基金及调入资金用于医学试验区基础设施建设和产业发展专项资金、大案要案工作经费等；调增新增政府一般债券转贷支出2.46亿元。

主要功能分类科目调整如下：

   1.一般公共服务支出科目比年初预算增加2.81亿元，主要是新增医学试验区基础设施建设和产业发展专项资金以及大案要案工作经费等。

2.公共安全支出科目比年初预算减少1117.9万元，主要是公安综合检查站等项目，根据进展情况，据实调减资金。

3.教育支出科目比年初预算增加68.63万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于教育建设项目等。

4.科学技术支出科目比年初预算增加1900万元，主要是用于设立防城港市科技创新投资基金以及防城港市2025年重点科技专项项目经费。

5.文化旅游体育与传媒支出科目比年初预算增加410万元，主要是增加宣传文体经费，用于环广西自行车赛、中国-东盟马拉松赛等。

6.社会保障和就业支出科目比年初预算减少1012.75万元，主要是根据支出情况测算，减少预留人才经费。

7.卫生健康支出科目比年初预算减少180万元，主要是外贷汇率较年初有所下降，据实调减外国贷款付息支出。

8.城乡社区支出科目比年初预算增加4365.76万元，主要是增加市纪检监察综合业务基地项目款等。

9.农林水支出科目比年初预算增加3212万元，主要是增加新增政府一般债券项目支出，用于水利建设项目等。

10.交通运输支出科目比年初预算减少423.29万元，主要是据实调减市交通运输局办公用房租金。

11.资源勘探工业信息等支出科目比年初预算减少2650万元，主要是据实调减重点工业企业个人突出贡献奖励、钢铜铝产业发展资金等。

12.金融支出科目比年初预算减少4000万元，主要是根据支出情况，据实调减资金。

13.自然资源海洋气象等支出科目比年初预算减少10万元，主要是据实调减北部湾海洋产业研究院经费。

14.灾害防治及应急管理支出科目比年初预算减少150万元，主要是据实调减救灾物资储备费。

15.债务付息支出科目比年初预算减少88万元，主要是外贷汇率较年初有所下降，据实调减外国贷款付息支出。

16.债务转贷支出科目比年初预算增加2.46亿元，主要是市本级将自治区下达的县级新增政府一般债券收入转贷至县（市、区）。

二、政府性基金预算总收支调整情况

（一）总收入调整情况。由年初预算25.05亿元，调整为50.53亿元，调增25.48亿元，其中：调增土地出让收入2.85亿元、城市基础设施配套费收入8000万元、新增政府专项债券转贷收入21.83亿元。

（二）总支出调整情况。由年初预算25.05亿元，调整为50.53亿元，调增25.48亿元，具体为：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出科目比年初预算增加2.88亿元，主要是增加征拆、报批及土地收储经费等支出。

2.城市基础设施配套费安排的支出科目比年初预算增加3040.82万元，主要是用于城市基础设施方面支出。

3. 国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出科目比年初预算增加1305万元，主要是增加新增政府专项债券项目支出，用于市本级政府投资等项目。

4.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出科目比年初预算增加5.91亿元，主要增加新增政府专项债券项目支出，用于中国（防城港）国际医学开放试验区医学创新赋能产业园、防城港医药制造产业园及配套工程等项目建设。

5.债务付息支出科目比年初预算减少483.79万元，主要是2024年市本级部分专项债券发行额度调至县（市、区），市本级付息减少。

6.补助下级支出科目比年初预算增加169.23万元，主要是防城区代市本级发行政府专项债券，利息由市本级承担。

7.调出资金科目比年初预算增加4959.18万元，主要是政府性基金收入较年初预算数有所增加，根据资金性质使用范围，部分收入计划调入一般公共预算支出。

8.债务转贷支出科目比年初预算增加15.38亿元，主要是市本级将自治区下达的县级新增政府专项债券收入转贷至县（市、区）。

9.债务还本支出比年初预算增加4100万元，主要是发行再融资专项债券用于市本级还本支出。

三、社保基金预算总收支调整情况

 总收入由年初预算21.63亿元，调整为21.95亿元，调增3227.67万元，主要是2025年初落实中央自2024年7月起上调在职人员工资标准政策，缴费基数提高导致机关事业单位基本养老保险基金收入增加；划转历年公务员医疗个账款较多导致城镇职工医疗保险基金收入增加。总支出由年初预算19.8亿元，调整为19.58亿元，调减2190.32万元，主要是全区开展异地住院DRG结算以及医疗机构引导患者优先门诊治疗，住院费用同比减少，城镇职工基本医疗保险待遇支出相应减少。调整后，本年收支结余2.37亿元，年末滚存结余42.71亿元。

四、我市政府债务规模及风险情况

（一）全市政府债务余额情况。截至2025年9月末，全市政府债务余额为362.05亿元，其中：一般债务余额141.7亿元、专项债务余额220.35亿元；市本级政府债务余额为220.58亿元，其中：一般债务余额86.48亿元、专项债务余额134.1亿元，新增的政府债务均在自治区下达的债务限额内举借，政府债务余额未超限额。

（二）政府债务风险总体可控。2025年1-9月，全市偿还政府法定债务本息33.96亿元，未发生政府债务风险事件，政府债务风险总体可控。

从偿债计划安排来看，一般债务本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力安排偿付；专项债券本息由各级财政动用专项债券项目收益安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强、独特的区位优势充分发挥，我市各级财政实力将逐步壮大，专项债券项目收益将逐步显现，能够确保我市法定政府债务不出现风险，实现财政中长期可持续健康发展。

需要说明的是，上述收支预算调整是根据全市经济运行情况和1-9月市本级收支完成情况做出的初步预计，实际执行中还会出现一些新的变化。根据预算管理要求，在年度预算执行过程中，仍需坚持“以收定支”的原则安排预算资金，确保收支平衡。

附件：2025年防城港市本级财政收支预算调整情况表