防城港市工人文化宫2023年部门预算公开说明

目  录

第一部分：防城港市工人文化宫概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：防城港市工人文化宫2023年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性资金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：防城港市工人文化宫2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度项目支出（部门预算）绩效目标表填报审核分析表

第一部分：防城港市工人文化宫概况

一、主要职责

防城港市工人文化宫主要以服务职工、服务社会、服务工会事业为宗旨，为广大职工和社会提供健康有益的活动场所，组织职工开展文体活动，为基层工会开展文体活动提供指导服务，抓好工人文化宫的保值增值工作，在保持日常工作正常运营的同时围绕工会的工作中心，完成市总工会交办的其他工作。

二、机构设置情况

防城港市工人文化宫于1994年7月成立，为正科级单位。依市编委防编[1994]57号文件规定，市工人文化宫为全民所有制事业单位，后根据《防城港市总工会改革方案》，核定为财政预算全额拨款事业单位，2018年1月进行财政划拨。

防城港市工人文化宫编制共有5个，其中行政管理编3个，后勤编2个。在职5人（其中正科级1人，副科级1人，科员级1人，工人2人）。

第二部分：防城港市工人文化宫2023年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2023年收入总预算105.36万元，同比增加6.27万元，同比增加6.33%，其中：一般公共预算拨款104.49万元，同比增加5.4万元，同比增加5.45%； 上年结转结余0.87万元，同比增加0.87万元。增加的主要原因是1.2023年文化宫职工人员绩效工资调整，人员支出相应增加；2.2022年暂扣苏平个人绩效及物业服务补贴0.87万元。

2023年支出总预算105.36万元，其中：基本支出77.86万元，占支出总预算73.9%，同比增加6.28万元，增加8.77%；项目支出27.50万元，占支出总预算26.1%，同比减少0.01万元，减少0.04%。2023年项目支出减少的原因是职工公共文化服务经费缩减。

二、部门收入总体情况说明

2023年收入总预算105.36万元，同比增加6.27万元，同比增加6.33%，其中：

（一）一般公共服务支出85.71万元，占收入总预算81.35％，同比增加6.61万元，增加8.36％。增加原因：文化宫职工人员工资调整，人员支出相应增加。

（二）社会保障和就业支出9.06万元，占收入总预算的8.6%，同比减少0.32万元，减少3.41%。 减少原因：文化宫职工人员工资变动导致养老保险等社会保险费相应增加。

（三）卫生健康支出3.80万元，占收入总预算的3.61%，同比增加0.23万元，增加6.44%。增加原因：文化宫职工人员工资变动导致医疗补助等相应增加。

（四）住房保障支出6.79万元，占收入总预算的6.44%，同比减少0.25万元，减少3.55%。减少原因：文化宫职工人员工资变动导致住房公积金等相应增加。

三、部门支出总体情况说明

2023年支出总预算105.36万元，同比增加6.27万元，同比增加6.33%，其中：

（一）一般公共服务支出85.71万元，占支出总预算81.35％，同比增加6.61万元，增加8.36％。增加原因：文化宫职工人员工资调整，人员支出相应增加。

（二）社会保障和就业支出9.06万元，占支出总预算的8.6%，同比减少0.32万元，减少3.41%。 减少原因：文化宫职工人员工资变动导致养老保险等社会保险费相应增加。

（三）卫生健康支出3.80万元，占支出总预算的3.61%，同比增加0.23万元，增加6.44%。增加原因：文化宫职工人员工资变动导致医疗补助等相应增加。

（四）住房保障支出6.79万元，占支出总预算的6.44%，同比减少0.25万元，减少3.55%。减少原因：文化宫职工人员工资变动导致住房公积金等相应增加。

支出变动的主要原因与收入变动的主要原因相同。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年一般公共预算拨款收入105.36万元，同比增加6.27万元，同比增加6.33%，其中：市本级经费拨款104.49万元，同比增加5.4万元，同比增加5.45%；上年结转结余0.87万元，同比增加0.87万元。 增加的主要原因是1.2023年文化宫职工人员绩效工资调整，人员支出相应增加；2.2022年暂扣苏平个人绩效及物业服务补贴0.87万元。

2023年支出总预算105.36万元，其中：一般公共服务支出85.71万元，占支出总预算81.35％，同比增加6.61万元，增加8.36％；社会保障和就业支出预算9.06万元，占支出总预算的8.6%，同比增加0.32万元，增长3.41%; 卫生健康支出3.80万元，占支出总预算3.61％，同比增加0.23万元，增加6.44%；住房保障支出6.79万元，占支出总预算6.44％，同比减少0.25万元，减少3.55%。基本支出77.86万元，占支出总预算73.9%，同比增加6.28万元，增加8.77%；项目支出27.50万元，占支出总预算26.1%，同比减少0.01万元，减少0.04%。2023年项目支出减少的原因是职工公共文化服务经费缩减。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算拨款支出104.49万元，上年结转结余0.87万元，其中：基本支出77.86万元，项目支出27.50万元。具体支出预算如下：  

事业运行58.75万元，全部是基本支出预算。主要用于工人文化宫基础性和奖励性绩效工资、工会经费、机关事业单位伙食补助、在职人员物业服务补贴、保险等。

其他群众团体事务支出26.96万元，全部是项目支出预算。项目支出主要用于防城港市工人文化宫职工公共文化服务等项目支出。

机关事业单位基本养老保险9.06万元，用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。 

事业单位医疗2.07万元，全部是基本支出预算。是预算填报系统按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴得出的医疗保险。

公务员医疗补助1.73万元，全部是基本支出预算 。是预算填报系统按单位在职职工工资总额的一定比例计算得出的医疗保险。

住房公积金6.79万元，全部是基本支出预算。是预算填报系统自动按比例为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

基本支出77.86万元，占总支出预算的73.9%，同比增加6.28万元，增加8.77%。按经济分类科目名称说明其中：

工资福利支出预算72.10万元，占基本支出预算92.6%，同比增加5.45万元，增加8.18%。增加的主要原因是：职工人员工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

商品和服务支出预算5.76万元，占基本支出预算7.4%，同比增加0.83万元，增加16.84%。增加的主要原因是文化宫职工人员工资调整导致工会经费相应增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.08万元，同口径比2022年与去年相比无增减，同比持平，具体如下：

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与去年相比无增减，同比持平。

2.公务接待费2023年预算安排0.08万元，与去年相比无增减，同比持平。

3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与去年相比无增减，同比持平。其中：

公务用车购置费2023年预算安排0万元，与去年相比无增减，同比持平。

公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与去年相比无增减，同比持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

防城港市工人文化宫2023年部门预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

防城港市工人文化宫2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

机关运行经费预算58.75万元，全部是基本支出预算。主要用于市工人文化宫为保证日常工作运转发生的基本支出。如根据自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及行政在职人员的公务交通补贴、伙食补助等。

（二）政府采购预算安排情况说明

防城港市工人文化宫2023年部门预算无政府采购预算安排。

（三）国有资产占用情况说明

截至 2022 年 12月31日，市工人文化宫资产总额（账面净值，下同）1.71万元，较上年减少14%。负债总额0万元 ,较上年增长0.00%。净资产1.71万元 ,较上年减少14%。本单位所有国有资产均为固定资产，其中：土地、房屋及构筑物0万元，占固定资产的0.00% （其中，房屋0万元，占固定资产的0.00%） ； 通用设备0万元，占 0.00 %（其中，车辆0万元，占0.00% ，单价50万（含）以上（不含车辆）设备0万元，占0.00%） ；专用设备0万元，占0.00%（单价100万（含）以上设备0万元，占0.00%） ； 文物和陈列品0万元，占0.00 % ； 图书档案0万元，占0.00% ；家具、用具、装具及动植物1.71万元，占 100.00%。资产减少的原因是对固定资产进行计提折旧。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

防城港市工人文化宫对2个项目进行绩效评价。

1、一般通用项目：残疾人保障金0.54万元，按比例(1.5%百分比)按时完成申报(1年)。

2、专项资金项目：职工公共文化服务26.96万元，每月支付文化馆日常管理水电费以及日常维修费，7-8月支付安保费用，12月前完成职工文化系列活动。做好工人文化宫日常管理工作，做好防火防盗工作；开展职工文化系列活动，如体育、文艺演出等活动，丰富职工业余文化生活。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务

接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：防城港市工人文化宫2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度项目支出（部门预算）绩效目标表填报审核分析表

上述报表详见附件。

附件：1.2023年防城港市工人文化宫预算公开表

      2.2023年防城港市工人文化宫绩效目标审核表