防城港市人民政府关于2017年上半年预算执行情况的报告

防城港市人民政府关于2017年上半年预算执行情况的报告 

（审定稿） 

——2017年8月29日在防城港市第六届人民代表大会 

常务委员会九次会议上 

市财政局局长  赵  蕾 

市人大常委会： 

　　受市人民政府委托，现将2017年上半年预算执行工作情况报告如下： 

　　一、预算执行总体情况 

　　今年以来，全市各级财税部门坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，全面深化财税改革，充分发挥财政职能作用，促进经济社会持续健康发展，财政收支总体平稳。现将上半年预算执行情况报告如下： 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　上半年，全市组织财政收入43.7亿元，同比增长6.1%，完成年初确定的全年预期目标的54.6%。全市一般公共财政预算收入31.66亿元，完成年初预算的53.7%，增长2.3%；上划中央收入完成9.23亿元，增长30.3%；上划自治区收入完成2.81亿元，下降10.1%。在公共财政预算收入中，税收收入完成17.09亿元，下降7.4%；非税收入完成14.58亿元。 

　　全市一般公共财政预算支出完成64.67亿元，同比增长21.7%，增幅排名全区第三位。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　上半年，全市政府性基金预算收入1.97亿元，,同比下降42%。全市政府性基金预算支出6.28亿元，同比下降32.9%。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　上半年，全市社会保险基金收入12.73亿元，完成年初预算54.2%；其中保费收入7.76亿元，完成年初预算的51.6%。全市社会保险基金支出8.51亿元，完成年初预算的37.8%。 

　　二、上半年财政运行主要特点 

　　（一）财政收入平稳增长 

　　今年以来，受复杂严峻的宏观环境、政策性减收等因素影响，财政增收压力非常大，个别月份收入增幅处于近几年最低值。面对严峻的收入形势，财税部门迎难而上，攻坚克难，采取有效措施，狠抓收入征管不懈怠，财政收入总体实现了平稳增长。上半年，全市组织财政收入增长6.1%，比4、5月份分别高3.8个百分点、0.5个百分点。从全区看，近三个月财政收入增幅与全区平均水平差距逐月收窄，从4月份相差3个百分点缩小至0.2个百分点。 

　　（二）税收总体实现增长 

　　上半年，税收收入总量实现增长，完成29.13亿元，增长1.6%。在14个税种中，9个税种实现增长，尤其是增值税，完成11.08亿元，增长139.6%。此外，个人所得税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税均达两位数增幅，分别增长10.9%、28%、84.6%、37.9%、14.6%、26.1%。从行业看，全市优化产业结构、降低企业成本、推动工业供给侧结构性改革成效明显，工业税收完成6.18亿元，同比增收2.07亿元，增长33.5%。 

　　（三）财政支出进度不断加快 

　　上半年，全市一般公共财政预算支出完成64.67亿元，增长21.7%，高于去年同期5.2个百分点，增幅排名全区第三位。其中“财政八项”公共服务支出50.07亿元，增长20.1%，增幅排名全区第一位，为全市经济社会建设发展提供了有力的资金保障。 

　　（四）财政支出结构进一步优化 

　　上半年，全市民生支出52.01亿元，同比增长24.5%，占一般公共预算支出的比重80.4%，比上年同期增加1.8个百分点，财政支出结构进一步优化。教育、科学技术、农林水事务、住房保障等与民生相关的事务支出增长较快，分别增长12.4%、27.4%、61.2%、283.7%，财政支持稳增长、惠民生等重点工作得到全面落实。 

　　（五）政府性基金预算执行进度偏慢 

　　上半年，由于土地交易市场低迷，全市政府性基金预算收入仅完成1.97亿元，同比下降42%，其中国有土地出让金收入完成1.56亿元，完成年初预算33.37亿元的4.7%，下降47.1%。全市政府性基金支出6.28亿元，同比下降32.9%。 

　　三、财政运行的主要成效 

　　（一）适应经济发展新常态，切实抓好财政收入征管 

　　今年以来，面对严峻复杂的经济形势，各级各部门主动作为，采取有效措施，深挖税收潜力，确保财政收入平稳增长。一是强化财税联席会议制度，定期研究组织财政收入的难点，树立全市“一盘棋”的思想，形成征管合力。二是加强对各县（市、区）督查，及时全面掌握财政收入完成情况，掌握组织收入工作主动权。三是加强重点企业、重点税种的监控和纳税征管。加强互市贸易进口环节增值税管理，增值税收入5781万元，同比增收1592万元，增长38%；开展土地税收清理，对纳税人房产、土地资料逐户核查，房产税收入7450万元，同比增收3415万元，增长84.6%；加大税收稽查力度，以查促管、以查促收，查补入库税款5208万元。 

　　（二）全力提供资金保障，服务经济社会建设发展 

　　按照中央、自治区及市委市政府对稳增长工作的部署，我市充分发挥积极财政政策的作用，积极筹措资金，服务社会经济建设发展。一是筹措资金加大扶贫投入。安排专项扶贫资金2.54亿元，比上年增加0.81亿元，统筹整合涉农资金1.36亿元，推动脱贫攻坚深入开展。二是筹措教育资金6.86亿元，主要用于市北部湾高中建设、城乡义务教育阶段公用经费、农村义务教育薄弱学校改造等。三是筹措社保资金7.43亿元，主要用于实施公共卫生项目、推进公立医院改革、提高城乡养老和医疗保险补助，提高困难群众生活保障，城镇居民医疗和新农合人均政府补助标准从2016年的每人每年420元提高到450元，城市低保补助标准每人每月从300元提高到330元，农村低保补助标准每人每月从140元提高到170元。四是筹措农、林、水等项目资金5.72亿元，重点支持生态乡村创建、新农村、小型农田水利灌溉、农业产业化等项目建设。五是筹措安居工程资金1.87亿元，主要用于棚户区、公共租赁住房和农村改厨改厕、易地扶贫搬迁、危房改造等项目。上半年，落实危旧房改造资金3509万元，补助危房改造户1745户。六是筹措城乡基础设施资金14.43亿元，支持海湾新区、企沙工业园区等完善城市功能配套建设，提升北部湾大道等景观建设，推进海绵城市建设。七是支持开发开放发展。争取上级补助资金7800万元，用于对外投资项目、加工贸易项目、兴边富民口岸等建设；安排旅游发展资金1000万元，支持跨境旅游业发展；拨付东兴跨境合作区建设项目经费1000万元。八是支持县域经济发展。加大对县（市、区），尤其是困难城区支持力度，争取防城区均衡性补助5904万元，增加983万元，增长20%；将边境地区转移支付90%以上资金、民族地区转移支付增量资金全部用于补助城区，促进全市经济全面协调发展。 

　　（三）不断规范政府债务管理，充分发挥债券资金作用 

　　一是规范举债融资机制，制定市本级政府性债务风险应急处置预案，建立政府性债务风险应急处理机制，明确风险防控底线，防范债务风险。二是严格使用新增债券，争取新增债券9.15亿元，同比增长18.7%，主要用于江山半岛环岛东路扩建工程等重点项目建设。三是有序推进存量债务置换，优化存量债务结构，上半年，争取置换债券10.19亿元。 

　　（四）发挥财政资金引导作用，激发市场活力促发展 

　　提升财政资金“四两拨千斤”的引导和撬动作用，带动社会资本投入。一是积极推进PPP工作。我市10个项目纳入财政部PPP项目库管理，总投资192.07亿元。全市重点推进广西滨海公路企沙至茅岭段工程、“堤路园”、国门大道和东兴市东郊地下综合管廊项目，总投资94.08亿元。其中广西滨海公路企沙至茅岭段项目已签订PPP项目合同，筹建项目公司，国门大道、堤路园项目正计划招标。二是推进政府投资引导基金工作。成立防城港市边海产业投资有限公司，作为政府引导基金的管理公司，财政安排基金首期注册资金5000万元，并设立第一支子基金—防城港边海产业发展基金，主要投向我市管辖范围的物流、园区仓储等产业项目，目前正开展公开选聘子基金管理人工作。三是推进政府融资担保工作。成立防城港市小微企业融资担保公司，财政实缴到位资本金1亿元，主要为中小企业及“三农”产业进行融资担保，支持我市非公经济发展。完善农业信贷担保体系建设，预算安排农业信贷担保资金2000万元，解决农业发展中“融资难”、“融资贵”的问题，促进现代化农业建设。今年7月份，我市成立广西农业信贷担保公司防城港市办事处，成为全区第二个设立办事处的地市。 

　　（五）深入推进财政改革工作，巩固成效提升理财水平 

　　坚持深化改革作为推动财政工作的发力点，着力构建稳妥有序的制度体系。一是深化预算体制改革，不断完善政府预算体系，加大统筹力度，按规定将部分政府性基金转列公共财政预算、将政府性基金结转结余超过当年收入30%部分，调入公共预算统筹使用。实施中期财政规划，提高预算编制的科学性、前瞻性。二是推进盘活存量资金、压缩一般性支出、严控“三公经费”等改革工作常态化，将更多资金统筹用于稳增长、惠民生等领域。上半年，全市按规定收回结转结余资金3.82亿元、压缩一般性支出1644.52万元，“三公”经费支出同比下降15.4%。三是建立健全财政投资评审机制，印发《评审协作机构考评制度（试行）》、《评审工程类项目分配制度（试行）》，首次聘请自治区级专家对重大项目开展集中评审，提升财政投资评审效能，上半年共完成评审项目229个，送审金额33.9亿元，审定金额31.86亿元，核减2.04亿元，核减率6.02%。四是推进政府购买服务，市本级2017年推进政府购买服务项目17项，总投资约1亿元，涉及法律援助、校园安保、城市管理等领域。五是推进财政监管改革，加强政府采购监督管理，配合自治区财政厅加强评审专家的培训、管理。开展降费减负政策检查，重点检查贯彻落实国家近年来降费减负政策情况，巩固降费成果。组织开展“小金库”等问题专项检查，选取10个市直预算单位进行重点检查，自查自纠覆盖面为100%。 

　　五、财政预算执行中需重点关注的问题 

　　全市上半年财政运行总体良好，但仍存在一些问题： 

　　在财政收入方面，2017年，自治区将金融保险业税收划归地方统计，同时调增了各个地市收入预期目标，分解落实我市收入预期目标为81.4亿元，增长7.7%。从当前财政经济形势分析，我市完成此预期目标的压力非常大。一方面，中央不断“清费减税”，我市今年仅在停免减征政府性基金和行政事业性收费方面，预计减收至少6500万元；“营改增”翘尾因素预计影响财政减收超2亿元;另一方面，目前我市重大项目税收贡献有限，仍处于固定资产投资进项抵扣期，部分企业需要到2020年才能发挥税收效应。 

　　在财政支出方面，保运转、保民生、偿还到期政府债务、落实经济稳增长任务、推进精准扶贫、加快项目建设、促进产业升级等都需要不断加大投入，其中2017年需偿还历年支持钢铁核电等重大项目配套基础设施建设贷款本息超过5亿元，而土地出让收入大幅度减收，实际收入远远不能实现预期，财政支出压力非常大。 

　　六、下半年财政重点工作 

　　（一）千方百计完成财政收支预期目标 

　　一是强化收入征管，全力完成市委、市政府提出财政收入预期目标。加强收入分析，密切关注经济环境和政策对收入影响，不断提高收入预测精准性和前瞻性；深化国税、地税征管体制改革，提高征管效率；深挖税收潜力，力争非税收入占比实现下降，不断提高财政收入质量。二是严格预算执行，加强沟通、协调和督查，对支出进度偏慢地区和单位，督促加快推进项目建设，形成各级各部门齐抓共管的机制和合力；对年内无法支出的资金及时调整预算或收回总预算，切实加快支出进度；优化财政支出结构，重点向“财政八项”支出倾斜，全力完成全年公共预算平均执行率85%以上、“财政八项”增长18%的目标任务。 

　　（二）全力促进经济社会建设发展 

　　一是全力保障和改善民生。党的十八大报告指出，加强社会建设，以保障和改善民生为重点，下半年将继续积极发挥公共财政职能作用，把民生事业放在首位，切实保障农业、教育、医疗、卫生等民生支出。二是着力保障重点项目建设，集中财力确保交通基础设施、堤路园、园博园、高新区等海湾新区建设，集中财力确保我市“边海经济带”项目稳步推进。三是大力支持企业发展，促进经济转型。落实中央及自治区帮扶、奖励政策，支持中小企业、外边贸企业等企业发展；落实降费减负政策，减轻企业负担，支持企业做大做强。四是落实财政体制改革，支持县域经济发展。为充分发挥财政体制对经济转型的引导和改善作用，自治区进一步完善对市县财政体制改革，我市上思县、东兴市由原来的省直管县调整为市管县。下一步将切实加强领导，认真落实，确保我市相关改革工作顺利推进，促进县域经济发展。 

　　（三）不断强化国库管理提高财政保障水平 

　　一是严格执行《预算法》，硬化预算约束，严格按照“一保吃饭、二保运转、三保建设”的原则和顺序，科学安排和使用财政预算资金。二是对政府性基金，严格按照“以收定支”原则安排支出，在当年短收的情况下，采取压减支出、跨年度支出等办法实现收支平衡。三是加大财政借垫款的清理力度，按不低于2016年财政借垫款余额20%的比例列入预算或调整预算转列支出，并在以后年度加大消化比例，严格审批新增的财政借垫款事项。四是进一步规范财政专户管理和国库现金管理，健全公务卡制度，加强财政资金监管。五是督促城区强化财政收支管理，克服“等、靠、要”的思想，努力实现财政自给平衡。 

　　（四）抓好风险防范确保财政稳健运行 

　　一是切实防范政府性债务风险。严禁违规举债和提供担保等违法违纪行为。妥善使用新增债券，发挥债券资金效益。扎实推进存量债务置换，2018年8月前顺利完成存量债务置换工作，对无法置换的研究方案妥善处置。二是切实防范财政赤字风险。通过强化收入管理、严格预算执行、严控“三公经费”和积极向上争取资金等方式防范财政赤字风险。三是切实防范外部风险转化为财政风险。摸清财政事业单位债务风险、投融资平台违规举债、变相融资风险等外部风险向财政转化等风险隐患，构建防范风险的长效机制。四是切实抓好财政资金监督管理。强化预算执行动态监控，加大财务管理、公务卡使用等财政检查力度。抓好财政信息化管理工作，保障财政资金和财政数据安全。 

　　（五）推进财税改革激发财政体制活力 

　　一是继续深化预算管理制度改革。深入实施中期财政规划管理，依法依规明确财政预算公开，建立健全预算安排与预算执行挂钩机制。二是扎实开展财政体制改革研究工作，紧跟中央、自治区改革工作步伐，并结合我市实际情况，研究制定我市财政事权与支出责任划分工作方案。三是认真配合做好税制改革。密切关注国家税制改革的动向，主动做好我市税制改革相关工作。 

　　主任、各位副主任，秘书长，各位委员，在当前经济下行压力较大的形势下，各级财政部门仍将主动适应经济发展新常态，推动经济发展提质增效，促进财政与经济的良性互动和健康发展；围绕中心、服务大局，攻坚克难，奋力拼搏，努力完成全年财政预算任务，为加快“全域防城港”建设、率先实现“两个建成”先行区的宏伟目标做出新的贡献。 

　　报告完毕，请予审议。