关于防城港市全市与市本级2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

——2026年2月25日在防城港市第七届人民代表大会第九次会议上

市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将全市与市本级2025年预算执行情况和2026年预算草案提请市第七届人民代表大会第九次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。

一、2025年全市与市本级预算执行情况　

2025年，在市委的坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，认真贯彻落实自治区党委十二届十一次全会、市委七届十三次全会精神，以及中央、自治区和市经济工作会议部署要求，聚焦中央、自治区和市重大战略、重要任务和重点改革，紧紧围绕自治区建设“一区两地一园一通道”战略任务和我市建设现代化临港工业城市发展定位，以“三个突破年”行动为抓手，全面落实积极的财政政策，全年财政运行总体平稳，财政收支实现量增质优，有力支持全市经济社会高质量发展。全年全市一般公共预算收入完成55.93亿元，增长3.1%，完成预期目标，其中税收收入增长12.3%，排全区第三，税收占一般公共预算收入比重达65.6%，跃居全区第一，为“十四五”最好位次。全市一般公共预算支出完成163.20亿元，增长0.6%，连续四年实现增长。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况

全市一般公共预算总收入199.35亿元。其中：一般公共预算收入55.93亿元，上级补助收入93.83亿元，债务转贷收入26.18亿元，上年结余收入17.58亿元，调入资金1.59亿元，动用预算稳定调节基金4.24亿元。

全市一般公共预算总支出199.35亿元。其中：一般公共预算支出163.20亿元，上解上级支出1.04亿元，债务还本支出20.15亿元，安排预算稳定调节基金1.50亿元，年终结余13.46亿元。

（1）全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入55.93亿元，完成年初预算的100.1%，增长3.1%，其中：税收收入36.67亿元，增长12.3%，主要是税源培植和挖潜增收成效明显，相关产业税收实现增长；非税收入19.26亿元，下降10.7%，主要是受上年同期道路工程非法占地罚没收入一次性因素抬高基数影响。

（2）全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出163.20亿元，完成调整预算的96.2%，增长0.6%。部分重点支出情况如下：教育支出25.06亿元，增长5.0%，主要是财政资金继续向教育领域倾斜，支持市第九小学、第十中学等项目建设；卫生健康支出15.01亿元，增长9.0%，主要是落实育儿补贴制度，增加育儿补贴资金支出；自然资源海洋气象支出3.95亿元，增长54.3%，主要是部分县（市、区）兑现历年耕地占补平衡指标支出增加。

2.市本级预算执行情况

市本级一般公共预算总收入165.84亿元。其中：一般公共预算收入29.85亿元，上级补助收入93.83亿元，下级上解收入3.28亿元，债务转贷收入26.18亿元，上年结余收入7.20亿元，调入资金1.50亿元，动用预算稳定调节基金4亿元。

市本级一般公共预算总支出165.84亿元。其中：一般公共预算支出62.63亿元，补助下级支出68.15亿元，上解上级支出1.04亿元，债务还本支出15.34亿元，债务转贷支出10.95亿元，安排预算稳定调节基金7000万元，年终结余7.03亿元。

（1）市本级收入预算执行情况。市本级一般公共预算收入29.85亿元，完成年初预算的102.9%，下降3.7%，其中：税收收入21.40亿元，增长9.9%，与全市增长原因一致；非税收入8.46亿元，下降26.7%，与全市下降原因一致。

（2）市本级支出预算执行情况。市本级一般公共预算支出62.63亿元，完成调整预算的96.2%，下降0.9%。部分重点支出情况如下：教育支出5.22亿元，增长7.1%，与全市增长原因一致；节能环保支出1.63亿元，增长73.8%，主要是中央预算内节能降碳专项资金支出增加；资源勘探工业信息支出5.79亿元，增长210.0%，主要是支持产业优化升级方面的支出增加。

（3）预备费执行情况。市本级年初预算安排预备费1亿元，年度执行中未动用。

（4）“三公”经费执行情况。市本级“三公”经费支出1770万元，完成年初预算的51.0%，主要是落实过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。其中：公务接待费380万元，因公出国（境）费159万元，公务用车购置费343万元，公务用车运行维护费888万元。

（5）补助县（市、区）支出执行情况。对县（市、区）税收返还和转移支付支出68.15亿元，其中：税收返还2.98亿元、一般性转移支付56.38亿元、专项转移支付8.79亿元。

（6）预算稳定调节基金执行情况。2024年末市本级预算稳定调节基金4.38亿元，动用预算稳定调节基金4亿元用于化解政府隐性债务以及消化暂付款，当年预备费、下级上解收入等7000万元将按规定补充到预算稳定调节基金，2025年末预算稳定调节基金1.08亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全市政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算总收入72.85亿元。其中：政府性基金预算收入17.90亿元，完成年初预算的105.1%，增长9.7%，主要是盘活资产资源成效较好，土地出让收入实现增长；上级补助收入6.64亿元；债务转贷收入34.65亿元；上年结余收入13.66亿元。

全市政府性基金预算总支出72.85亿元。其中：政府性基金预算支出46.20亿元，完成调整预算的92.8%，增长30.6%，主要是土地出让收入增加及自治区代发行土地储备专项债，相应支出增加；调出资金1.50亿元；债务还本支出12.65亿元；年终结余12.50亿元。

2.市本级政府性基金预算执行情况

市本级政府性基金预算总收入61.73亿元。其中：政府性基金预算收入15.08亿元，完成年初预算的109.9%，增长7.3%；上级补助收入6.63亿元；债务转贷收入34.65亿元；上年结余收入5.37亿元。

市本级政府性基金预算总支出61.73亿元。其中：政府性基金预算支出27.37亿元，完成调整预算的91.5%，增长17.3%，与全市增长原因相同；补助下级支出4.54亿元；调出资金1.50亿元；债务转贷支出19.98亿元；债务还本支出2.16亿元；年终结余6.18亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全市国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算总收入953万元。其中：国有资本经营预算收入919万元，完成年初预算的98.7%，主要是东兴市国有资本经营预算收入实现898万元；上级补助收入20万元；上年结余收入14万元。

全市国有资本经营预算总支出953万元。其中：国有资本经营预算支出20万元，完成调整预算的100.0%；调出资金919万元，年终结余14万元。

2.市本级国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算总收入45万元。其中：国有资本经营预算收入16万元，完成年初预算的57.7%，上级补助收入20万元；上年结余收入9万元。

市本级国有资本经营预算总支出45万元。其中：补助下级支出20万元；调出资金16万元，年终结余9万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.全市社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入33.26亿元，完成调整预算的99.7%，增长6.1%。全市社会保险基金预算支出29.13亿元，完成调整预算的99.5%，增长4.8%。收支相抵，当年结余4.13亿元，上年结余50.59亿元，年末滚存结余54.72亿元。

2.市本级社会保险基金预算执行情况

市本级社会保险基金预算收入21.87亿元，完成调整预算的99.6%，增长2.0%。市本级社会保险基金预算支出19.45亿元，完成调整预算的99.3%，增长3.2%。收支相抵，当年收支结余2.42亿元，上年结余40.85亿元，年末滚存结余43.27亿元。

（五）市本级预算调整情况

经市第七届人民代表大会常务委员会第三十八次和第四十次会议通过批准，市人民政府根据财政收支变动情况以及自治区转贷新增政府债券情况，相应对市本级财政收支预算进行调整，具体如下：一般公共预算总收支调整为132.87亿元，比年初预算数调增9.78亿元，主要是调增新增政府一般债券、再融资一般债券转贷收入等；政府性基金预算总收支调整为58.96亿元，比年初预算数调增33.91亿元，主要是调增新增政府专项债券转贷收入等；社会保险基金收入预算调整为21.95亿元，调增3228万元；社会保险基金支出预算调整为19.58亿元，调减2190万元。

（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况

1.政府法定债务限额情况

全市政府法定债务限额预计388.68亿元，其中：一般债务限额156.55亿元，专项债务限额232.13亿元。市本级法定债务限额预计236.08亿元，其中：一般债务限额93.51亿元，专项债务限额142.57亿元。

2.政府法定债务余额情况

全市政府法定债务余额预计375.59亿元，其中：一般债务余额146.78亿元，专项债务余额228.81亿元。市本级政府法定债务余额预计228.36亿元，其中：一般债务余额87.61亿元，专项债务余额140.75亿元。全市与市本级政府债务余额均控制在限额以内。

3.新增政府债券安排使用情况

自治区代我市发行新增政府债券30.19亿元，主要用于产业园区、铁路、教育和医疗卫生等重大项目建设，其中：市本级使用14.24亿元，转贷县（市、区）15.95亿元。

4.再融资债券使用情况

自治区代我市发行再融资债券30.40亿元，主要用于偿还到期政府债券本金和置换政府隐性债务，其中：市本级使用15.66亿元，转贷县（市、区）14.74亿元。

5.政府性债务还本付息情况

全市政府性债务还本额32.81亿元，其中：市本级政府性债务还本额17.35亿元。到期债务本金均已如期偿还。

全市政府性债务付息支出10.83亿元，其中：市本级政府性债务付息支出6.98亿元。全市政府性债务付息负担总体可控，全市未发生政府债务违约行为。

6.未来政府法定债务到期情况

以2025年底的债务总额预计，2026年到期本金16.22亿元，2027年到期本金31.83亿元，2028年到期本金13.11亿元，2029年到期本金15.69亿元，2030至2054年到期本金293.63亿元。

各位代表，以上报告的2025年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。

（七）落实市人大决议和重点财政工作开展情况

2025年，全市各级财政部门认真贯彻中央、自治区以及市的决策部署，全面落实市人大各项预算决议和审议意见，担当作为、稳中求进，落实更加积极的财政政策，统筹发展与安全，较好地完成了市七届人大七次会议确定的各项目标，为全市经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。

1.主动担当促发展，以政策组合拳夯实经济高质量根基。面对复杂多变的宏观经济形势和艰巨繁重的发展任务，统筹整合政策工具和资源力量，促进经济社会持续向上向好向新发展。财源建设深耕挖潜，持续固根基、拓增量。印发实施六大财源建设工程工作方案，构建“厅级领导挂帅、工作专班统筹、责任部门履职、市县两级联动”的工作体系，推动财政收入增速呈现“低位开局、快速转正、阶梯攀升、圆满收官”的向好态势。全年一般公共预算收入超额完成年初收入预期目标，其中税收收入增长12.3%，跃居全区第三，税收占比65.6%，跃居全区第一。政府债券提速增效，精准扩投资、防风险。牢牢把握政府债券发行窗口期，争取政府债券超60亿元，其中项目建设类新增债券超20亿元，精准投向医药制造产业园等重大产业项目，实现债券资金对发展关键环节的精准赋能。安排土地储备类新增专项债券5亿元，为城市更新和开发建设提供支撑。统筹再融资债券等超35亿元，稳步推进存量债务置换，有效缓解偿债压力。超长期特别国债靶向发力，全力保重点、促升级。紧抓超长期特别国债政策机遇，成功争取资金4.72亿元。其中争取“两重”项目资金1.31亿元，用于支持城镇排水排污、供水设施设备等领域建设。争取设备更新超长期特别国债1.81亿元，助力重点企业产业优化升级与智能化提升。争取消费品以旧换新超长期特别国债1.60亿元，带动400余家企业实现交易金额超8亿元，推动消费市场暖意更浓。上级补助持续投入，着力强保障、补短板。精准对接国家和自治区政策导向，争取上级转移支付资金100.47亿元，连续四年突破百亿大关，边境地区、教育、医疗等关键领域补助均超5亿元，争取2025年度海洋生态修复项目中央资金3亿元，有力保民生、促发展。减税降费直达快享，有效降成本、激活力。坚持纾困与培优并举、减负与增效并重，确保减税降费及退税政策红利精准滴灌，2025年现行支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税达21.68亿元，有效支持科技创新、制造业发展和企业降低经营成本，激发企业内生动力。财政金融协同联动，切实引活水、赋新能。深入落实金融惠企三年行动方案，投入财政贴息0.79亿元，引导投放金融惠企贷款81.60亿元、政府性融资担保贷款17.70亿元，惠及市场主体4375户。全市金融机构本外币贷款余额1569亿元，增长9.8%，增速排全区第二。企业贷款加权平均利率降至2.83%，综合融资成本为全区最低。部门联动成功争取广西首笔且总额全区最高的新型政策性金融工具22.54亿元，以投贷联动为重大项目提供资金保障。

2.强力攻坚抓落实，以精准措施保障重大战略落地见效。持续锚定自治区“一区两地一园一通道”战略部署，推动财政资金投向与强边固防等重大战略实施深度融合。倾力支持民族团结进步。始终把铸牢中华民族共同体意识贯穿财政工作全过程，助推铸牢中华民族共同体意识示范区建设工作走深走实。统筹民族地区转移支付资金、少数民族发展资金等1.94亿元，重点投向少数民族地区基础设施补短板等领域。倾力支持构建跨境合作高地。争取外贸和口岸资金2.03亿元，建立“容缺办理”快速拨付机制，促进外贸进出口增速居全国外贸50强前列。争取跨境电商资金4859万元，助力全市跨境电商出口贸易额增量超150亿元。成功落地全国首笔数字人民币金融债券贷款等四项全国首创业务，《防城港市构建中越边境多元化支付服务体系》获广西建设面向东盟的金融开放门户“十大改革案例”。倾力支持园区加快发展。安排1500万元专项经费，支持招商组赴京津冀等重点区域开展精准对接，引进中科卫星、优必选人形机器人等一批先进制造业项目，助力我市布局人工智能产业。筹措16.73亿元支持钦防产业协作园区等重点园区基础设施不断完善，资金规模增长64.3%，助力园区向新质园区加速转型。出台加快医学试验区高质量发展财政支持政策，建立健全医学试验区资源要素保障机制。推动广西自贸区外首支QFLP基金在我市落地，总规模达5亿元，重点布局大健康与智能装备领域。倾力支持西部陆海新通道建设。落实资金1.03亿元，加快推进G219防城峒中至东兴公路建设，助力项目实现通车。争取资金1.14亿元，全力保障南防铁路钦州至防城港段增建二线工程建设，强化港口与腹地的联动衔接。安排640万元支持防城港（东兴）至西安跨省动车开行，成为全国首个开通跨省直达动车的边境城市。

3.聚焦实体强产业，以财政赋能助推现代化产业体系升级。紧扣重点产业发展方向，赋能科技成果转化落地，全力培育壮大新质生产力。助力科技创新赋能产业升级。全市科技支出2.44亿元，完成科技支出占比任务，全社会研发经费投入强度稳居全区前列。支持实施“人工智能+制造”行动，兑付科技企业奖补资金2430万元，惠及高新技术及科技型企业60余家，有效推动新技术新产品加速落地。助力工业振兴夯实新质生产力。统筹资金9.83亿元，重点支持工业企业技改升级，推动盛隆二期技改、金川二期等一批重大产业项目建成投产，助推规上工业增加值连续五年实现两位数增长，有效助推全市GDP增速持续领跑全区。助力现代农业提质增效。筹措财政衔接资金5.06亿元，重点扶持肉牛、金鲳鱼、香糯等特色产业壮大，切实拓宽农户增收渠道，预计实现过渡期以来财政衔接资金绩效评价“五连A”，推动全市实现从脱贫攻坚以来绩效评价“十连A”。统筹4700万元，支持推进1.6万亩高标准农田建设。及时足额发放耕地地力保护等补贴资金1.8亿元，惠及民众18万人次。助力绿色转型引领发展新方向。聚焦涉重金属污染和畜禽养殖污染治理等领域精准发力，全市生态环境保护和治理资金支出3.66亿元，增长23.8%，助力森林覆盖率、空气质量优良天数比率、近岸海域优良水质比例排全区前列，守护好防城港的蓝天、碧水、净土。

4.深耕民生增福祉，财政保障全力办好惠民实事。牢记“国之大者”，将保障和改善民生作为财政支出的重点方向，全市民生支出达119.56亿元，教育、卫生、社会保障等重点领域支出均实现增长。支持办好为民办实事。筹措资金超4亿元，重点投向老旧小区基础设施改造、便民休闲运动场地建设等十大为民办实事项目，充分发挥财政资金的引导保障作用。支持办好人民满意教育。全市教育支出达25.05亿元，增长5.0%。其中筹措2.70亿元支持市第九小学、第十中学等项目推进，建成使用后预计新增学位6910个。统筹6793万元膳食补助资金，深化农村义务教育学生营养改善计划，切实守护学生健康。实施智慧教学设施配备及安防工程项目，安排专项资金1000万元，进一步配齐教学软硬件，提升学校信息化水平。支持办好卫生健康事业。全市卫生健康支出达15.01亿元，增长9.0%，推动市中医医院迁建项目等加快建设，支持市妇幼保健院获批“三甲”医院，实现市综合医院、市中医医院、市妇幼保健院“三甲”全覆盖。筹措育儿补贴资金1.04亿元，惠及约3万人次，助力构建生育友好型社会。支持就业优先导向。筹措就业补助资金8152万元，阶段性减征失业及工伤保险费1.36亿元，发放稳岗返还补贴2598万元，支持高校毕业生、脱贫人口、农民工等重点群体就业创业，助力企业稳岗扩岗吸纳就业，全市城镇新增就业人数1.03万人，全市就业形势总体稳定。支持社会保障提升。筹措困难群众救助补助资金1.92亿元，惠及约5万名困难群众，牢牢兜住基本民生底线。筹措边民生活补助资金4.51亿元，切实筑牢边境地区和谐稳定根基。统筹安排城乡居民医疗保险财政补助资金5.45亿元、大病保险资金8350万元、医疗救助补助资金4646万元，构建多层次全覆盖的医疗保障体系。支持文化体育和旅游事业发展。全市统筹文化旅游体育与传媒支出1.22亿元，重点支持2025年北部湾开海节、环广西公路自行车世界巡回赛、中国—东盟马拉松等系列品牌赛事活动举办，获2027年广西文化旅游发展大会承办权，有力推动防城港市知名度与美誉度双提升。

5.深化改革提质效，以体制创新提升财政科学管理水平。将财政改革贯穿新时代财政工作始终，迈出财政治理现代化坚实步伐。市与城区财政管理体制改革顺利完成。首次将两城区同步纳入税收收入基数保障体系，城区首次参与重大企业税收分享，新设立对城区的均衡性转移支付和差异化财源建设激励专项转移支付制度，增强基层财政运行的稳健性，调动城区发展积极性。预算绩效改革彰显实效。将市本级项目支出及对下转移支付全面纳入管理，下达县（市、区）资金绩效目标审核实现100.0%，制定19类共性指标，推动80余个预算部门2026年预算与绩效目标同步编制，重点项目达标通过率86.5%，显著提升绩效目标编报质量，在2025年全区预算绩效业务培训班上作经验发言。政府投资评审科学规范。创新建立“全周期评审”框架，实施项目闭环评审管理，对重大项目开设绿色通道，实行“优先受理、专人跟进、限时办结”。完成重点领域项目评审90个，评审金额37.10亿元，核减资金4.20亿元，平均核减率11.4%，有效节约财政资金。年内两次在全区财政投资评审专题研讨班作经验分享。财会监督效能持续提升。聚焦中央八项规定精神落实、财经纪律等重点领域，对市、县、乡三级27个单位（企业）开展专项监督检查，发现问题达350个、涉及资金约8600万元。指导相关单位修订完善内控制度若干条，强力推进问题整改落实，整改率达90.0%。政策性农业保险改革成效显著。全面落实中央、自治区、地方三级财政补贴险种。全市政策性农业保险保费收入1.41亿元，提供风险保障52.03亿元，为2.74万户次受灾农户赔付9255万元。助推全市保险保费收入突破16亿元大关，增长8.1%，增速排全区第一。深化“政银保担”四方联动，以保单为增信载体引导金融资源赋能“三农”，发放保单抵押贷款2148万元，筑牢农业发展风险保障与金融支撑双重防线。《防城港市创新中药材气象指数保险》获广西建设面向东盟的金融开放门户“十大改革提名案例”。

6.严防风险守底线，以红线思维筑牢财政安全屏障。锚定发展与安全并重原则，坚决守住不发生系统性、区域性财政风险底线。坚决兜牢基层“三保”底线。始终将“三保”支出摆在优先位置，强化支出动态监测与库款统筹调度。全市“三保”支出60.64亿元，“三保”运行态势总体平稳，未发生任何风险事件。强力防范化解地方债务风险。率先出台市本级政府法定债务还本付息管理工作方案，创新建立项目“动态储备、联合审核”、资金使用“双向承诺”、还款保障“三项挂钩”等工作机制，实现政府债券“借、用、管、还”全流程闭环管理。偿还法定债务本息超36亿元，累计隐性债务化解进度超140.0%，节约政府性债务利息超5000万元。同时，稳步推进融资平台整合转型，平台数量压降进度位列全区设区市第二，融资平台债务实现利率、规模“双下降”，全市融资平台“331”口径金融债务加权平均利率较2024年下降63个基点，牢牢守住债务“不爆雷”底线。持续清理消化财政暂付款。严格遵循“消化存量、严控增量、压减规模”原则，强化财力统筹平衡管理，建立常态化财力动态测算机制，坚决严控新增暂付款。同时通过统筹整合财力、盘活存量资金等多渠道筹措资金，稳步推进存量暂付款化解工作。全市财政暂付款余额较2024年压降1.51亿元。

人大代表建议落实情况：在市第七届人民代表大会第七次会议及闭会期间，市财政局共承办人大代表建议51件，全部按时办理完毕。市财政局在牵头办理人大代表建议过程中，深入调查研究，加强服务和沟通，积极采取有效措施落实代表们提出的各项意见建议。

“十四五”期间：全市财政部门紧紧围绕现代化临港工业城市定位，以政领财、以财辅政，为经济社会高质量发展提供坚实财力保障，财政工作实现“六个新”：财政收支迈上新台阶。一般公共预算收入超279亿元，较“十三五”增长12.5%；一般公共预算支出超779亿元，较“十三五”增长16.3%。争取资金取得新突破。五年争取上级转移支付超491亿元，较“十三五”增长52.5%，连续四年超百亿。服务发展彰显新力度。累计减税降费及退税125亿元，争取发行政府债券近280亿元，投入70亿元推动防城港国际医学开放试验区建设并取得重大成效，筹措16.61亿元支持沿边临港产业园获批国家级改革开放平台，统筹178亿元支持西部陆海新通道等项目建设，投入40亿元支持工业提质升级，安排7.22亿元支持发展壮大文旅产业，以扎实投入筑牢经济长期向好的坚实基础。民生保障实现新提升。民生支出超590亿元，占全市财政支出近八成。其中：投入27亿元支持边境及少数民族地区发展，落实衔接补助资金超22亿元，投入118亿元推进教育提质，投入81亿元完善医疗体系，投入25亿元推进生态保护治理，投入4.17亿元支持就业创业，人民幸福感不断升级。改革攻坚形成新硕果。完成市级及以下财政事权与支出责任划分，市与城区财政管理体制改革顺利实施，设立防城港市预算绩效管理中心，成功打造数字人民币试点、“财政+保险+农业发展”模式等20多项全国全区首创举措，碳汇金融等10余篇改革案例获评自治区级优秀。防范风险筑牢新屏障。统筹29亿元助力县级解决“三保”问题，化解政府法定债务本息超150亿元，超进度化解隐性债务，清欠拖欠企业账款任务进度超100.0%，全力防范金融风险，牢牢守住风险底线。管理水平提升荣获新荣誉。获自治区财政厅财政管理工作绩效考核等各类奖励资金2.50亿元，财源建设工作在自治区政府会议上作典型发言，获评全国巾帼建功先进集体等国家级荣誉3项、自治区政府督查激励通报表扬等自治区级荣誉10余项、市脱贫攻坚先进集体等市级荣誉20余项。

各位代表，2025年全市财政运行保持总体平稳、量增质优、风险可控，得益于市委坚强领导，得益于各级人大、政协监督指导、关心支持，得益于各级各部门共同努力。同时，我们也清醒地认识到，全市财政工作仍面临财政收支矛盾突出等问题，财政紧平衡态势仍将持续。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2026年全市和市本级预算草案

（一）指导思想

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区经济工作会议和全市经济工作会议精神，结合全市经济形势，2026年全市财政工作和预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区党委十二届十一次全会、全区经济工作会议、市委七届十三次全会及全市经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕筑牢中华民族共同体意识这条主线，持续推进“3+2”工作，因地制宜发展新质生产力，进一步全面深化改革，加快构建“3+4+N”现代化临港产业体系，继续落实更加积极的财政政策，持续扩大对内对外开放，更好统筹发展和安全，推动经济继续保持向上向好向优态势。坚持实干为要、创新为魂，用业绩说话、让人民评价，凝聚“拼干成优、争创一流”的精气神，以“定一件 干一件 成一件”的责任感，为实现“十五五”良好开局提供坚实有力财政保障。

（二）一般公共预算草案

1.代编全市一般公共预算情况

全市一般公共预算收入安排57.6亿元，比2025年执行数增长3.0%；全市一般公共预算支出安排137.47亿元。这一安排综合考虑了我市财政经济形势，以及落实重大决策部署和民生政策、偿还债务等刚性支出需要，符合积极稳妥、合理确定的原则。

全市一般公共预算总收入146.92亿元，其中：全市一般公共预算收入57.6亿元、上级补助收入66.02亿元、上年结余收入13.46亿元、调入资金1.50亿元、债务转贷收入7.22亿元、动用预算稳定调节基金1.12亿元。全市一般公共预算总支出146.92亿元，其中：一般公共预算支出安排137.47亿元、上解上级支出9500万元、一般债务还本支出8.50亿元，收支平衡。

2.市本级一般公共预算情况

市本级一般公共预算总收入安排114.72亿元。其中：一般公共预算收入29亿元，上级补助收入66.02亿元，下级上解收入2.95亿元，上年结余7.03亿元，调入资金1.50亿元，债务转贷收入7.22亿元，动用预算稳定调节基金1亿元。

市本级一般公共预算收入29亿元，比2025年执行数下降2.9%。其中：税收收入19.86亿元，下降7.2%；非税收入9.14亿元，增长8.1%。

市本级一般公共预算总支出安排114.72亿元，收支平衡。其中：一般公共预算支出安排53.44亿元，上解支出9500万元，补助下级支出52.42亿元，债务转贷支出2.04亿元，一般债务还本支出5.87亿元。

预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费1亿元，用于因突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。

市本级“三公”经费安排情况。2026年，市本级“三公”经费预算控制数为3471万元，与2025年持平。

（三）政府性基金预算草案

1.代编全市政府性基金预算情况

全市政府性基金预算总收入安排38.44亿元，其中：政府性基金预算收入18.21亿元，上级补助收入3028万元，上年结余收入12.50亿元，债务转贷收入7.43亿元。

全市政府性基金预算总支出安排38.44亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出29.23亿元，调出资金1.50亿元，专项债务还本支出7.71亿元。

2.市本级政府性基金预算情况

市本级政府性基金预算总收入安排29.46亿元，其中：政府性基金预算收入15.40亿元，上级补助收入3028万元，下级上解收入1452万元，上年结余收入6.18亿元，债务转贷收入7.43亿元。

市本级政府性基金预算总支出安排29.46亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出19.88亿元，补助下级支出5755万元，调出资金1.50亿元，债务转贷支出1.59亿元，债务还本支出5.91亿元。

（四）国有资本经营预算草案

1.代编全市国有资本经营预算情况

全市国有资本经营预算总收入安排50万元，其中：国有资本经营预算收入16万元，上级补助收入20万元，上年结余收入14万元。

全市国有资本经营预算总支出安排50万元，收支平衡。其中：国有资本经营预算支出20万元，调出资金16万元，年终结余14万元。

2.市本级国有资本经营预算情况

市本级国有资本经营预算总收入安排45万元，其中：国有资本经营预算收入16万元，上级补助收入20万元，上年结余收入9万元。

市本级国有资本经营预算总支出安排45万元，收支平衡。其中：调出资金16万元，补助下级支出20万元，年终结余9万元。

（五）社会保险基金预算草案

1.代编全市社会保险基金预算情况

全市社会保险基金预算收入安排34.99亿元，增长5.2%。全市社会保险基金预算支出安排30.67亿元，增长5.3%。收支相抵，全市社会保险基金预算当年结余4.32亿元，年末滚存结余59.04亿元。

2.市本级社会保险基金预算情况

市本级社会保险基金预算收入安排22.61亿元，增长3.4%。市本级社会保险基金预算支出安排20.23亿元，增长4.0%。收支相抵，市本级社会保险基金预算当年结余2.38亿元，年末滚存结余45.65亿元。

（六）政府债券还本付息情况

1.政府债券还本付息预算安排情况

全市2026年到期政府债券本金15.73亿元，通过自治区代发行再融资债券14.65亿元（再融资一般债券7.22亿元、再融资专项债券7.43亿元），以及各级安排预算资金、专项债券对应项目专项收入偿还。全市2026年应付政府债券利息10.63亿元，全部通过各级财政预算安排资金和专项债券对应项目专项收入偿还。全市政府债券到期本息预算已全额保障。

2.财政中长期可持续性

从偿债计划安排来看，一般债券本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力以及发行再融资一般债券安排偿付；专项债券本息由各级财政动用政府性基金收入、对应项目的专项收入（如产业园区租金、学费收入、公立医院诊疗费和住院费收入等）以及发行再融资专项债券安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强，全市各级财政实力将逐步壮大，同时政府债券项目收益将逐步显现，全市财政可以实现可持续发展。

（七）市本级重点支出预算安排情况

一是支持招大引强。安排招大引强经费1000万元，全力支持做好招商引资工作。落实中央、自治区和我市出台的支持企业发展政策措施，安排产业优化升级、稳增长等专项资金3.80亿元等。二是支持项目建设。统筹安排重大项目建设资金1.20亿元、项目前期经费3000万元、为民办实事项目资金3000万元等，支持钦防产业协作园区等重点项目加快建设。安排土地征拆报批等经费2.70亿元，支持加快落实项目用地。三是支持乡村全面振兴。安排市本级财政常态化帮扶资金7230万元，优先支持产业发展、促进脱贫人口增收和补齐必要的基础设施短板弱项。统筹安排农村公路养护补助资金1000万元、养殖标准化示范场“菜篮子”等项目补助经费350万元等，支持乡村振兴产业发展基础设施公共服务能力提升。四是支持科技强市。统筹安排科技支出1.67亿元，达到占一般公共预算支出比重不低于2.0%要求，主要用于应用技术研究与开发、科技成果转化等工作，推动科技创新链与产业链深度融合。五是支持教育高质量发展。统筹安排教育支出5.04亿元，主要用于市第九小学、第十中学等学校建设、教育暖心工程、学生资助等，全力支持教育优质均衡发展。六是着力兜牢民生保障。统筹安排医疗卫生、社会保障和就业等资金11.96亿元，着力健全多层次社会保障体系，支持增进民生福祉。七是支持绿色发展。统筹安排林业生态保护、旅游产业发展和污染防治等资金1.15亿元，支持加强生态文明建设，推进绿色低碳循环发展。八是支持医学试验区高质量发展。安排医学试验区基础设施建设和产业发展资金5000万元，加快园区基础设施建设和促进产业转型升级。安排“人工智能+医疗卫生”发展应用资金2000万元，构建适应新时代要求的智慧医疗健康新格局。九是支持县域经济发展。市本级财力补助县（市、区）经费3.03亿元，支持加快县域经济发展。十是保障“三保”和政府债务还本付息支出。市本级财力统筹“三保”和偿债支出33.92亿元，切实兜牢财政风险底线。

除以上重点支出外，全市各级财政继续加强对国防动员、人民防空和边海防、民兵预备役、优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、文联、残联、新闻出版、广播电视等各项事业发展的经费保障。

（八）预算草案批准前安排支出情况

在本次人民代表大会批准2026年市本级预算草案前，按照预算法的规定，预计共安排支出约2亿元，主要用于机关事业单位工资和养老保险金发放、必要的保运转支出等。

需要说明的是，以上报告的2026年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。

三、2026年财政工作重点

2026是“十五五”规划开局之年。全市各级财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，继续深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，紧扣“解放思想、创新求变，向海图强、开放发展”重要要求，聚焦“3+2”工作要求，继续落实更加积极的财政政策，为全市经济加速发展提供更加有力的财政支撑。

（一）开源挖潜，夯实高质量发展财力基础。加力培植税源，用好留抵退税、贴息贷款等政策，稳固钢铁、有色金属、电力等传统税源，积极培育壮大新兴产业，引导县（市、区）因地制宜发展特色优势产业，拓展高质量新增税源。强化收入征管，构建精准协同的税费共治格局，稳妥推进欠税管理，强化跨区域税收监管，堵塞税收征管漏洞。依法加强非税收入的组织征管，形成对财力的有力补充。加快盘活国有“三资”，坚持“分类施策、分步推进、精准盘活”原则，系统推进国有资源、资产盘活利用，加速采矿权等资源市场化出让，切实将资源优势转化为发展动能。积极争取资金，紧扣“扩大有效投资、优化政府债券工具组合”要求，紧盯中央预算内投资、专项债券、超长期特别国债等政策导向，强化向上对接，争取更多资金支持。

（二）精准滴灌，聚力保障重大战略任务实施。保障招商引资提质，统筹安排招商引资专项资金，全力保障招商推介、项目洽谈等重点环节经费需求，助力招大引强、招新引优。保障重大项目推进，聚焦基础设施补短板，优先保障沿边临港产业园区、钦防产业协作园区、南防铁路增建二线等重大基建项目资金供给，确保项目建设序时推进。保障“人工智能+”发展提质增速，统筹资金支持人工智能技术驱动科研变革，支持培育智能工厂与标杆企业，聚焦人工智能基础能力建设、千行百业数据融合应用赋能、面向东盟国际交流数字合作拓展等，统筹政府产业引导基金等政策性金融工具，加强新质生产力培育发展。保障医学试验区建设，对接医学试验区高质量发展需求，用足用好国家及自治区配套政策资金，重点支持AI赋能医药卫生、国际医药卫生交流合作等关键领域。保障区域城乡协调发展，落实自治区县域经济“创先争优”三年行动，加大县域发展转移支付力度，推动区域联动发展。围绕城市更新、全国文明城市创建等，积极争取专项资金，持续提升城市功能品质。保障产业体系升级，紧扣“3+4+N”现代临港产业体系建设，强化科技创新财政扶持力度，引导企业加大研发投入，培育壮大新质生产力，构建具有防城港特色的现代化产业体系。保障投资消费双向发力，围绕“两重”“两新”领域，积极争取上级资金倾斜。安排提振消费专项资金，落实消费品以旧换新补贴政策，激活“海边山”消费潜力。

（三）优化结构，持续提升公共服务供给质量。优先保障教育发展，推动免费学前教育政策落地，推进市第九小学、市第十中学等新建，主动服务防城港现代食药品职业学院办学运营，推动教育资源扩优提质。推进健康防城港建设，支持实施医疗卫生强基工程，加快市中医医院迁建项目建设，支持“人工智能+医疗卫生”行动，促进优质医疗资源扩容下沉和区域均衡布局。强化就业创业支持，落实就业优先政策,统筹用好就业补助资金，支持高校毕业生、脱贫人口、农民工等重点群体稳定就业，全力推动就业扩容提质。兜牢民生保障底线，统筹推进社会救助体系建设，落实城乡低保、特困人员救助等政策，织密织牢民生兜底保障网，确保困难群众应保尽保、应救尽救。助力乡村全面振兴，强化财政常态化帮扶资金保障与绩效管理，做好过渡期后常态化帮扶工作，健全分层分类帮扶体系，巩固拓展脱贫攻坚成果，坚决守住不发生规模性返贫底线。支持生态文明建设，加强项目储备，统筹资金重点支持大气、水、农村环境整治及林业发展等项目。系统推进海洋生态保护修复，支持建设美丽海湾河湖，强化海域清洁治理，助力向海经济高质量发展。强化文体旅资金保障，落实公共文化服务政策，保障中国—东盟马拉松等赛事举办，支持筹办2027年广西文化旅游发展大会，大力发展文旅产业，夯实文体旅产业发展财力支撑。

（四）深化改革，充分释放财政治理活力。聚焦收支平衡、资金效能等关键问题，以改革破难题、激活力。深化预算管理改革，纵深推进零基预算改革，深化预算绩效管理，探索成本绩效管理试点，完善绩效结果与预算安排刚性挂钩机制。强化预算执行约束，严守收支平衡底线，加强动态监测和预算执行精细化管理，对短收、大额增支等情况精准施策，严控一般性支出，压减非刚性、非重点支出。完善财政体制机制，进一步完善市与城区财政管理体制改革，健全对城区的转移支付制度，配合中央、自治区推进税收制度建设，落实税收法定原则和优惠政策。加大财会监督力度，不断完善财会监督体系与工作机制，统筹推进重点领域、重点项目专项监督检查。严格落实问题整改闭环管理，做好整改“后半篇文章”。创新评审服务模式，深化项目全周期评审管控，推动评审信息系统迭代升级，构建“制度规范+精准监管+技术赋能”三位一体评审格局，为重大项目实施提供坚实保障。深化财政金融协同，全面落实金融惠企纾困政策，充分发挥财政资金杠杆作用。深化金融领域改革创新，稳步拓展数字人民币应用场景，积极争取更多金融改革试点和开放政策落地防城港。

（五）严守底线，全力护航经济安全运行。守牢“三保”保障底线，严格落实“三保”主体责任，强化“三保”资金专户管理足额编列“三保”预算。健全“三保”动态监测和应急处置机制，兜牢兜实“三保”底线。稳妥化解债务风险，落实地方政府债务一揽子化债方案，完善债务常态化监测预警机制，积极化解存量债务，确保法定债务按期偿还。加快清理政府拖欠企业账款，稳妥处置融资平台金融债务风险，强化中小金融机构风险防控。规范暂付款项管理，严格执行“先有预算、再有指标、后有支出”机制，落实财政总会计核算新规。加强跨年度财力平衡测算与风险预警，从严控制新增暂付款规模。统筹重点领域风险防控，聚焦国防、粮食安全、耕地保护、房地产、食品药品安全、安全生产等领域，强化资金保障，精准施策防范化解潜在风险。

各位代表，做好今年的财政工作，目标清晰明确，任务艰巨繁重，责任千钧在肩，使命无上光荣。我们将在市委的坚强领导下，严格贯彻落实本次大会决议部署，自觉接受人大依法监督和工作指导，认真听取政协民主监督和意见建议，笃行不怠、担当实干、奋勇争先，充分发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，全力以赴完成全年预算目标和各项财政任务，为谱写新时代中国特色社会主义壮美广西防城港新篇章贡献财政力量、彰显财政担当！