防城港市总工会（汇总）2023年度部门决算

第三部分：防城港市总工会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2742.39万元，其中本年收入  2742.39万元, 较2022年度决算数增加1764.69万元，增长180.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1051.77万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加74.07万元，增长7.58%，主要原因是新调入3名在职在编人员，工资福利相对增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.50万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1.50万元，增长100.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

8.上年结转和结余1689.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1689.11万元，增长100%。主要原因是防城港市全民健身中心基建项目经费支出和市工人文化宫前期建设项目经费支出。

（二）本部门2023年度总支出2742.39万元，其中本年支出2742.39万元, 较2022年度决算数增加1764.69万元，增加180.49%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）965.55万元：主要用于防城港市总工会本级行政在职人员工资福利及办公经费支出；其他群众团体事务支出，包括本级项目支出及工会经费。较2022年度决算数增加204.37万元，增长26.85%，主要原因是新调入3名在职在编人员，工资福利相对增加。

2.城乡社区支出（类）1.50万元：主要用于驻村第一书记工作经费支出。较2022年度决算数增加1.50万元，增长100.00%，主要原因是新增驻村第一书记工作经费项目经费。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）1685.51万元：主要用于防城港市全民健身中心基建项目经费工程款支出和市工人文化宫前期建设项目经费支出。较2022年度决算数增加1571.02万元，增长1372.19%，主要原因是2022年防城港市全民健身中心基建项目经费结转至2023年使用。

4.社会保障和就业支出（类）40.15万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出及机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数减少10.88万元，下降21.32%，主要原因是新增退休人员，退休人员工资津贴补贴相应减少。

5.卫生健康支出（类）24.48万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助支出。较2022年度决算数减少1.66万元，下降6.35%，主要原因是新增退休人员，退休人员工资津贴补贴相应减少。

6.住房保障支出（类）25.19万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加0.32万元，增长1.29%，主要原因是新增在职人员，工资变动公积金相对增加。

7.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市总工会2023年度一般公共预算财政拨款支出2742.39万元，较2022年度决算数增加1764.69万元，增长180.49%。其中：基本支出354.49万元，项目支出2387.90万元。

防城港市总工会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1867.16万元，支出决算为2742.39万元，完成年初预算的146.87%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为671.26万元，支出决算为965.55万元，完成年初预算的121.53%。主要用于防城港市总工会本级行政在职人员工资福利及办公经费支出。主要原因是单位人员调入、人事晋升，工资福利增多。

（二）城乡社区支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为1.50万元，完成年初预算的100.00%。主要用于驻村第一书记工作经费项目经费。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1685.51万元，完成年初预算的100%。主要原因是防城港市全民健身中心基建项目经费支出和市工人文化宫前期建设项目经费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为35.10万元，支出决算为40.15万元，完成年初预算的114.39%。主要原因是人员调入、人事晋升，工资基数上升。

（五）卫生健康支出（类）年初预算为17.87万元，支出决算为24.48万元，完成年初预算任务的136.99%。主要原因是人员调入、人事晋升，工资基数上升。

（六）住房保障支出（类）年初预算为23.93万元，支出决算为25.19万元，完成年初预算任务的105.27%。主要原因是工资基数调整。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出354.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出325.88万元，完成年初预算的118.86%。预决算差异原因是市总增加单位退休人员2名，调入在职在编人员3名；文化宫职工人员工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

（二）商品和服务支出26.12万元，完成年初预算的78.84%。预决算差异原因是文化宫伙食补助费在决算中列入人员经费。

（三）对个人和家庭的补助2.49万元，完成年初预算的 101.63%。预决算差异原因是当年退休人员增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

防城港市总工会2023年度政府性基金支出1.50万元，较2022年度决算数增加1.50万元，增长100.00%。其中：基本支出0.00万元，项目支出1.50万元。主要原因是驻村第一书记工作经费支出。

防城港市总工会2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.50万元，完成年初预算的100.00%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市总工会2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

防城港市总工会2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.20万元，完成预算的74.07%，比上年减少0.03万元，主要原因是严控“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.20万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元，原因是严控三公两费。全年使用财政拨款安排    （局、办、中心）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年防城港市总工会0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.27万元，完成预算的88.46%， 比上年增加0.04万元，原因是增加公务接待次数。国内公务接待批次3次，人次22次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出26.12万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少7.01万元，降低21.15%，比2022年决算数增加17.14万元，增长190.87%。主要原因是：差旅费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额15万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出15.00万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

我部门2023年度部门预算数1867.16万元，执行数2742.39万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，本单位24个项目支出进度均达到80%以上，年度内按时完成支出进度，完成情况良好，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

 (1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目24个，项目支出总额2387.90万元。其中，本级项目24个，本级项目支出2387.90万元；对下转移支付项目1个，对下转移支付77.84万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：24个项目评为一等，涉及资金2387.90万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是开展元旦、春节送温暖活动是市总工会为进一步做好困难职工解困脱困工作，促进困难职工帮扶工作日常化、常态化、长效化机制的重要途径，随着职工群众日益增长的物质和精神文明需求，项目预算经费不足，未能很好地满足元旦、春节送温暖活动项目的开展，也在一定程度上制约了该财政绩效项目的成效。；二是职工全员疗休养工作的参与面不够，我市虽然组织了部分基层工会开展全员疗休养活动，但由于项目预算经费不足，距离实现全员休养的目标还有较大差距，也在一定程度上制约了该财政绩效项目的成效。下一步改进措施：一是提高慰问额度，请财政适当增加元旦春节送温暖项目经费，确保项目实施的实效性。；二是合理编制预算绩效目标，合理支出预算资金，使其最大效益化。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，市本级机关事业单位财政供养人员疗休养活动经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是疗休养人数达到625人；二是疗养对象符合要求；三是按时间节点完成。自评发现的主要问题及原因：一是职工全员疗休养工作的参与面不够；二是项目预算经费不足，也在一定程度上制约了该财政绩效项目的成效。下一步改进措施：合理编制预算绩效目标，合理支出预算资金，使其最大效益化。

3.部门绩效评价结果。

组织对“市本级机关事业单位财政供养人员疗休养活动经费”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金  100万元。从评价情况来看支出进度达到100%，年度内按时完成支出进度，完成情况良好，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。