防城港市工人文化宫 2024年度部门决算

第三部分：防城港市工人文化宫2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入115.82万元，其中本年收入115.82万元, 较2023年度决算数增加1.57万元，增长1.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入115.82万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1.57万元，增长1.37%，主要原因是新增1名在职事业编人员。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与上年持平。

（二）本部门2024年度总支出115.82万元，其中本年支出  115.82万元, 较2023年度决算数增加1.57万元，增长1.37%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）88.49万元：主要用于在职人员工资福利等基本支出以及工人文化宫安保管理、日常水电等办公经费支出。较2023年度决算数增加3.26万元，增长3.82%，主要原因是新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

2.社会保障和就业支出（类）15.16万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数增加1.42万元，增长10.33%，主要原因是文化宫新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

3.卫生健康支出（类）5.05万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助支出。较2023年度决算数减少4.19万元，下降45.35%，主要原因是2023年补缴苏平、张鑫职工基本医疗保险，2024年正常缴纳职工社保。

4.住房保障支出（类）7.12万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加1.08万元，增长17.88%，主要原因是新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与上年持平。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与上年持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市工人文化宫2024年度一般公共预算财政拨款支出115.82万元，较2023年度决算数增加1.57万元，增长1.37%。其中：基本支出88.82万元，项目支出27.00万元。

防城港市工人文化宫2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为91.68万元，支出决算为115.82万元，完成年初预算的126.33%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为74.61万元，支出决算为88.49万元，完成年初预算的118.60%。主要用于在职人员工资福利等基本支出以及工人文化宫安保管理、日常水电等办公经费支出。差异原因是新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

（二）社会保障和就业支出（类） 年初预算为7.96万元，支出决算为15.16万元，完成年初预算的190.45%。主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出。差异原因是文化宫新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.15万元，支出决算为5.05万元，完成年初预算任务的160.32%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助支出。差异原因是2023年补缴苏平、张鑫职工基本医疗保险，2024年正常缴纳职工社保。

（四）住房保障支出（类）年初预算为5.97万元，支出决算为7.12万元，完成年初预算任务的119.26%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。差异原因是新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出88.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出86.10万元，完成年初预算的143.07%。主要原因是新增1名在职事业编人员，工资、绩效变动导致社保、住房公积金等相应变动。

（二）商品和服务支出2.72万元，完成年初预算的68.00%。主要原因是过“紧日子”严控公务经费支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

防城港市工人文化宫2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市工人文化宫2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，与上年持平。主要原因是严控三公经费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。全年使用财政拨款安排防城港市工人文化宫机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，防城港市工人文化宫0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0.00%， 比上年增减0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数91.68万元，执行数115.82万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，本单位3个项目支出进度均达到80%以上，年度内按时完成支出进度，完成情况良好，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

 (1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目3个，项目支出总额31.67万元。其中，本级项目3个，本级项目支出31.67万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金27.00万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例85.25%；1个项目评为二等，涉及资金4.66万元，占项目总数比例33.33 %，占项目支出总额比例14.71 %；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：活动业务量少，支出进度慢。下一步改进措施：合理编制预算绩效目标，合理支出预算资金，使其最大效益化。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，职工公共文化服务项目自评得分为99.82分，一等，项目全年预算数为26.96万元，执行数为26.47万元，完成预算的98.19%。项目绩效目标完成情况：组织开展防城港市职工帆船运动赛，防城港市电视青年职工歌手大赛，防城港市职工篮球邀请赛，防城港市职工气排球精英邀请赛，聘请安保人员2名，活动完成率100%，安保服务合规率100%，规定时间内完成，开展活动丰富职工业余生活。自评发现的主要问题及原因：活动举办次数少。下一步改进措施：合理编制预算绩效目标，使其最大效益化。

3.部门绩效评价结果。

组织对“职工公共文化服务”项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金26.47万元。从评价情况来看支出进度达到80%以上，年度内按时完成支出进度，完成情况良好，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：防城港市工人文化宫2024年度部门决算报表.xlsx