关于2023年市本级决算的报告

关于2023年市本级决算的报告

——2024年8月28日在防城港市第七届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

市人民政府

市人大常委会：

现将2023年市本级决算情况报告如下：

一、2023年市本级决算总体情况

2023年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的有效监督和社会各界的大力支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，学习贯彻习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，以开展主题教育为强大动力，聚焦建设现代化临港工业城市，围绕实施招商引资突破年、项目建设攻坚年行动和促进营商环境大提升专项行动“2+1”工程，加力提效实施积极财政政策，落实落细稳经济一揽子政策措施，财政收支均超出预期目标，全市财政运行总体平稳，为推动全市经济社会高质量发展提供了财力保障。

根据市本级和县（市、区）决算，2023年全市一般公共预算收入60.11亿元，完成年初预算的108.8%，增长36.4%，全市一般公共预算支出160.65亿元，完成年初预算的110.1%，增长6.9%。

根据市本级决算，2023年市本级一般公共预算收入总计（含市本级收入和市级转移性收入，下同）170.89亿元，其中：市本级当年一般公共预算收入26亿元，完成年初预算的95.8%；转移性收入144.89亿元。市本级一般公共预算支出总计（含市本级支出和市级转移性支出，下同）161.22亿元，其中：市本级当年一般公共预算支出59.72亿元，完成年初预算的91.5%；转移性支出101.5亿元。年终结余9.67亿元。与向市第七届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，一般公共预算收入决算数与执行数持平，一般公共预算支出决算数比执行数增加9万元。

市本级政府性基金预算收入总计65.07亿元，其中：市本级当年政府性基金预算收入18.1亿元，完成年初预算的63%；转移性收入46.97亿元。市本级政府性基金预算支出总计53.9亿元，其中：当年政府性基金预算支出23.66亿元，完成年初预算的116.9%；转移性支出30.24亿元。年终结余11.17亿元。政府性基金收入决算数与执行数持平，政府性基金支出决算数比执行数减少8万元。

市本级国有资本经营预算收入总计28万元，其中：转移性收入28万元。市本级国有资本经营预算支出总计19万元，其中：转移性支出19万元。年终结余9万元。国有资本经营收入和支出决算数与执行数一致。

市本级社会保险基金预算收入20.8亿元，完成年度预算的101.6%，增长9.5%。市本级社会保险基金预算支出16.21亿元，完成年度预算的104.6%，增长24%。当年社保基金收支结余4.59亿元。年末基金滚存结余38.24亿元。

上述决算情况表明，市本级财政四本预算均实现了收支平衡并略有结余。

二、2023年市本级收支决算情况

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入决算情况。2023年，市本级一般公共预算收入26亿元，完成年初预算的95.8%，增长5.4%。其中：税收收入18.58亿元，完成年初预算的97.6%；非税收入7.42亿元，完成年初预算的91.6%。

2.转移性收入决算情况。2023年，市本级一般公共预算转移性收入144.89亿元。具体情况：上级补助收入106.52亿元；下级上解收入7.09亿元；调入资金0.56亿元；地方政府一般债务转贷收入21.21亿元；上年结余收入9.51亿元。

3.一般公共预算支出决算情况。2023年，市本级一般公共预算支出59.72亿元，完成年初预算的91.5%，下降1.1%，主要是受2022年安排市直企业注册资本金等一次性因素抬高基数影响，剔除一次性不可比因素后增长3.5%。重点领域支出情况如下：公共安全支出5.99亿元，增长19.4%，主要是落实地方法院检察院财物上划市本级统一管理改革，相应支出增加；教育支出4.87亿元，增长2.7%，主要是推进学校建设，促进教育高质量发展，重点支持市滨海中学、市第二中学、市实验高级中学加快新建或改扩建；文化旅游体育与传媒支出0.83亿元，增长35.7%，主要是支持竞赛体育事业和全民健身活动发展，成功举办第一届全国学生（青年）运动会，新增全民健身中心；社会保障和就业支出3.12亿元，增长17.3%，主要是支持市精神福利医院等项目建设；卫生健康支出8.26亿元，增长22%，重点支持国际医学开放试验区发展，建设区域医疗中心、食品安全与营养创新平台发展等项目；节能环保支出4.03亿元，下降14.9%，主要是受2022年上级下达再生资源产业发展奖励资金一次性因素抬高基数影响；城乡社区支出10.45亿元，下降22%，主要是受2022年拨付市直企业注册资本金较多抬高基数影响；农林水支出1.58亿元，下降33%，主要是2022年上级下达的成品油价格调整补助资金增支较多；交通运输支出2.83亿元，增长8.2%，主要是支持防东铁路等项目建设增支较多；资源勘探工业信息等支出1.11亿元，下降43.6%，主要是2022年上级下达的工业振兴、电煤采购奖励等补助资金较多；商业服务业等支出0.91亿元，增长74.4%，主要是企业集群扶持奖励等资金增支较多；金融支出0.45亿元，下降24.6%，主要是2022年“桂惠贷”贴息资金支出较多抬高基数；自然资源海洋气象等支出1.97亿元，增长13.8%，主要是上级下达的海洋生态修复项目补助资金增支较多；住房保障支出1.78亿元，增长26.9%，主要是棚户区改造等项目增支较多。

4.转移性支出决算情况。2023年，市本级一般公共预算转移性支出101.5亿元。转移性支出项目具体情况：补助下级支出77.2亿元；上解上级支出0.96亿元；债务还本支出9.79亿元；债券转贷支出10.81亿元；安排预算稳定调节基金2.75亿元。

5.其他需要报告的情况

（1）“三公”经费支出情况。2023年，市本级一般公共预算安排的“三公”经费支出合计1857万元，比年初预算数节约146万元，完成年初预算的92.7%。其中：因公出国（境）经费139万元；公务接待费490万元；公务用车购置费281万元；公务用车运行维护费947万元。

（2）预备费使用情况。2023年，市本级预算安排预备费1亿元，全年支出348万元，主要用于保障性安居工程支出等。结余9652万元，按预算法规定转入预算稳定调节基金。

（3）预算稳定调节基金安排使用情况。2022年末，市本级预算稳定调节基金余额为2.31亿元。2023年，市本级补充2.75亿元后，年末预算稳定调节基金余额为5.06亿元。

（4）结余结转资金使用情况。2023年，市本级一般公共预算上年结转专款9.51亿元。年度执行终后，上年结转专款安排的支出8.58亿元，执行率90.2%。

（5）预算调整情况。根据市第七届人民代表大会常务委员会第十九次、二十次会议审查批准的市本级财政预算调整方案，调增市本级一般公共预算总收入7.04亿元，其中：调增新增政府一般债券转贷收入5.31亿元、再融资政府一般债券转贷收入1.01亿元；调增调入资金7068万元。相应增加市本级一般公共预算总支出7.04亿元，其中：调增一般公共预算支出1.7亿元，主要是增加新增政府一般债券项目支出以及产业扶持资金等；调增新增政府一般债券转贷支出4.52亿元，调增再融资政府一般债券转贷支出3637万元；调增地方政府一般债券还本支出4800万元；调减补助下级支出294万元，主要是相关经费已从上级转移支付安排，相应调减。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算收入决算情况。2023年，市本级政府性基金预算收入18.1亿元，完成年初预算的63%，下降23.2%，主要是房地产市场持续低迷，国有土地使用权出让收入减少。政府性基金预算转移性收入46.97亿元，其中：上级补助收入1.06亿元，债务转贷收入43.9亿元，上年结余收入2.01亿元。

2.政府性基金预算支出决算情况。2023年，市本级政府性基金预算支出23.66亿元，完成年初预算的116.9%，下降38.2%，下降主要原因是2022年产业园区政府专项债券发行较多，相应安排支出较多抬高基数。政府性基金预算转移性支出30.24亿元，其中：补助下级支出2.64亿元，调出资金0.52亿元，债务还本支出7.85亿元，债务转贷支出19.22亿元。年终结余11.17亿元。

3.预算调整情况。根据财政预算调整方案，调增市本级政府性基金预算总收入25.13亿元，其中：调增城市基础设施配套费收入3880万元、清缴历年污水处理费等收入5339万元、专项债券对应项目专项收入1312万元、新增政府专项债券转贷收入20.93亿元、再融资政府专项债券转贷收入3.15亿元。相应增加市本级政府性基金预算总支出25.13亿元，其中：调增政府性基金支出10.65亿元，主要是增加新增政府专项债券支出等；调增补助下级支出60万元，主要是市本级配套的补助区县政策性农业保险保费补贴资金增加；调增新增政府专项债券转贷支出13.77亿元；调增调出资金7068万元，主要是将资金调入一般公共预算保障稳民生、稳市场主体等支出。

（三）国有资本经营预算

1.国有资本经营预算收入决算情况。2023年，市本级国有资本经营预算总收入28万元，其中：上级补助收入20万元；上年结余8万元。

2.国有资本经营预算支出决算情况。2023年，市本级国有资本经营预算总支出19万元，其中：补助下级支出19万元。年终结余9万元。

（四）社会保险基金收支情况

1.社会保险基金预算收入决算情况。2023年，市本级社会保险基金收入20.8亿元，同比增长9.5%，主要是自治区将2024年度城乡居民基本医疗保险个人缴费补助资金提前至2023年度下达，往年无此因素。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入2.27亿元，完成年度预算的106.2%；职工基本医疗保险基金收入10.44亿元，完成年度预算的103.1%；城乡居民基本医疗保险基金收入8.09亿元，完成年度预算的98.6%。

2.社会保险基金预算支出决算情况。2023年，市本级社会保险基金总支出16.21亿元，同比增长24%，主要是实施“乙类乙管”后优化新冠病毒感染患者救治费用医疗保障相关政策以及区内异地就医免备案政策等因素影响，医疗报销费用增加。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出1.95亿元，完成年度预算的100%；职工基本医疗保险基金支出6.99亿元，完成年度预算的107.6%；城乡居民基本医疗保险基金支出7.27亿元，完成年度预算的103.2%；收支相抵，当年收支结余4.59亿元，年末滚存结余38.24亿元。

（五）地方政府债务情况

1.政府债务限额情况。预计自治区核定我市2023年政府债务限额300.42亿元（一般债务限额137.55亿元、专项债务限额162.87亿元），其中市本级政府债务限额200.22亿元（一般债务限额91.32亿元、专项债务限额108.9亿元）。

2.政府债务余额情况。截至2023年底，全市政府债务余额293.33亿元（一般债务余额132.66亿元、专项债务余额160.67亿元），其中市本级政府债务余额194.88亿元（一般债务余额87.64亿元、专项债务余额107.25亿元）。全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。

3.新增政府债券安排使用情况。2023年，自治区代我市发行新增政府债券38.24亿元（一般债券4.62亿元、专项债券33.62亿元），其中：市本级安排17.62亿元（一般债券0.79亿元、专项债券16.83亿元），主要用于产业园区、铁路、教育和医疗卫生等重大项目建设；转贷县（市、区）20.62亿元（一般债券3.83亿元、专项债券16.78亿元），主要用于铁路、教育和医疗卫生等重大项目建设。

4.再融资债券使用情况。2023年，自治区代我市发行再融资债券26.86亿元（一般债券16.58亿元、专项债券10.28亿元），全部用于偿还2023年到期的政府债券本金，其中市本级使用17.45亿元，转贷县（市、区）9.41亿元。

5.政府债务还本付息情况

（1）政府债务还本情况。2023年，全市政府债务还本27.61亿元，其中一般债务还本17.05亿元、专项债务还本10.56亿元。市本级政府债务还本17.64亿元，其中一般债务还本9.79亿元、专项债务还本7.85亿元。以上到期债务本金均已如期偿还。

（2）政府债务付息情况。2023年，全市政府债务付息9.57亿元，其中一般债务付息4.59亿元、专项债务付息4.98亿元。市本级政府债务付息6.58亿元，其中一般债务付息3.14亿元、专项债务付息3.44亿元。市本级政府债务付息负担总体可控，未发生政府债务违约行为。

2023年市本级决算草案在报市委、市人民政府审批和提请市人大常委会审议之前，已经市审计局审计。

三、落实人大批准预算决议和重点财政工作情况

2023年，按照市人大及其常委会批准的预算决议和审议意见，我们扎实推进财源建设工程，严格落实过紧日子要求，加强财政资源统筹，持续优化财政支出结构，深化财税体制管理改革，防范化解财政金融风险，推动全市经济社会高质量发展取得新成效。全市一般公共预算收入首次突破60亿元，达到60.11亿元；全市一般公共预算支出首次突破160亿元，达到160.65亿元；财政收支实现“五个第一”：全市一般公共预算收入、税收收入、非税收入增速均排全区第一，全市人均一般公共预算收入、支出均排全区第一。

（一）聚焦开源节流，持续增强财政保障能力。一是推进财源建设实现新突破。全市各级财税部门克难攻坚，围绕产业振兴深入实施税源培植、国有资源出让、盘活土地资源、规范涉案财物管理、盘活行政事业单位国有资产、完善金融服务体系“六大”财源建设工程，挖掘收入增收潜力，财政收入实现圆满收官。2023年，全市一般公共预算收入完成60.11亿元，增长36.4%，其中：税收收入完成33.57亿元，增长27.1%；非税收入完成26.54亿元，增长50.4%，全市人均一般公共预算收入突破5000元，达5650元。二是锐意改革促进税收增长。立足东兴口岸和互市贸易区优势，主动为企业跨境贸易提供精准化、个性化服务，率先开展边贸互市进口商品税收征管改革试点，龙虾、青蟹等7类互市商品完全据实征收成为新的税源增长点，拉动互市贸易税收完成1.3亿元，增长四倍。通过积极服务企业，以服务促增收，引导税收回流近6300万元。积极引进新兴财源，坚持将税收贡献作为招引企业的重要考量。集中资源力量支持重点园区、骨干税源企业，助推制造业税收收入实现大幅增长。三是盘活资产资源成效明显。财政、税务、自然资源、海洋、林业等各级部门加力攻坚，统筹推动资产资源效益提升和财政增收，加大特许经营权、矿产资源、海域使用权等出让力度，全市国有资源（资产）收入完成9.83亿元，增长33.2%，夯实财政收入增收基础。四是争取上级资金实现新成绩。印发争取上级资金工作方案，推动各级部门形成合力。认真研究中央和自治区有关政策文件，紧抓我市发展机遇，争取上级给予更多的政策、项目和资金支持。全市争取上级补助收入104.41亿元，剔除不可比因素后同口径增长7.6%。其中均衡性财力补助资金11.13亿元，增长11.4%。有力保障财政平稳运行，有力支持交通、医疗卫生和教育等领域重大项目建设。五是过紧日子要求更严格。坚持政府带头过紧日子，贯彻落实进一步厉行节约坚持过紧日子若干措施，从严从紧把好支出关口，严控新增预算支出，大力压减非急需、非刚性支出，推动各级各部门过“紧日子”成为习惯和常态。持续加强“三公两费”预算执行监控，严禁超预算、超标准安排支出。2023年全市收回、盘活财政存量资金10.6亿元；“三公”经费、会议费和培训费预算数压减7%以上。

（二）聚焦实体经济，保障高质量发展更有效。一是落实减税降费政策更精准。实施和落实各项减税降费政策、税费优惠政策，加大助企减负纾困力度，包括对小型微利企业、小规模纳税人和个体工商户顶格减半征收“六税两费”，按最高幅度对高校毕业生、建档立卡脱贫人口等重点群体就业创业扣减相关税费，支持重点群体就业创业。2023年全市新增减税降费及退税缓费13.5亿元，减轻各类市场主体负担，支持企业发展壮大。二是支持招商引资工作。安排招商引资专项工作经费2000万元，总量排名全区前列，加快推动全市驻外各联络处、专班招商及各类招商推介工作迈上新台阶。推动一大批优质企业签约落户，全年招引新签项目132个，投资总额1250亿元，助推固定资产投资增速排名全区第二。三是支持工业高质量发展。加大财政扶持力度，拨付企业奖补资金超5.4亿元，重点支持广西盛隆冶金、华昇新材料、澳加粮油等工业企业技改升级，力促企业高质量发展。落实项目征地拆迁补偿经费9.52亿元重点保障重大工业项目用地，支持重大项目加快建设投产，助推全市规上工业增加值增速（14.2%）拼上全区第三。四是支持产业园区建设。筹措资金2.02亿元支持中国—东盟产业合作区防城港片区建设，推动《中国—东盟产业合作区建设若干政策措施》在防城港片区落地落实，强化市区联动，加大防城港经开区投入力度，不断完善园区基础设施建设，进一步优化园区营商环境，为企业的引进和落户夯实基础，助推防城港经开区成为全区首个产值超两千亿级园区。五是强化财金协同联动。加大财金联动力度，拨付“桂惠贷”贴息资金7791万元，推动“桂惠贷”放贷106.74亿元，贷款加权平均利率低至2.85%，直接降低相关市场主体融资成本1.79亿元。充分发挥融资再担保增信分险功能作用，投放担保贷款12.6亿元，进一步缓解企业融资难、融资贵问题。全市金融机构本外币贷款余额1263亿元，全年平均增速17.3%，排全区第一，金融对实体经济支持力度持续加大。全市保险业保费收入增长5.6%，排全区第三，保险的社会保障能力得到进一步加强。全年金融业对经济增长的贡献率达3.8%。

（三）聚焦重大决策，推动城乡区域协调发展。一是支持实施乡村全面振兴。全市筹措衔接推进乡村振兴补助资金4.81亿元，增长23.9%，重点支持本地农业特色产业发展、补齐农村基础设施短板、提高乡村治理、乡村建设水平。逐年提高衔接资金支持产业发展比重，支持因地制宜打造本地肉牛、桑蚕、香料加工、金花茶、渔业养殖等特色产业，延长产业链，促进当地农民就业，不断提高农民增收致富内生动力。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，全市兑付“一卡通”惠民惠农补贴资金8.24亿元，惠及144.73万人次。二是支持构建立体交通运输网络。深度融入“一带一路”及西部陆海新通道，全力构建边海国际大通道。交通运输领域支出10.26亿元，支持防东铁路、国道G219防城峒中至东兴段等项目建设，通边达海的防东铁路开通运营，东兴市跨进高铁时代。服务吴上高速、思防高速和上峒高速公路建设，助推形成“两横一纵”高速公路骨架网。安排4000万元支持城区公交改革，城区公交线路全部“民转公”，群众出行更加便捷舒心。三是支持改善生态环境质量。牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，坚定不移走生态优先、绿色发展之路。投入生态保护方面资金4.4亿元，拨付海洋生态保护修复资金1.25亿元，积极向上争取生态环境保护及林业方面补助资金1.65亿元，重点用于大气和水污染防治、生态环境区域监测中心能力建设、入海入河排污口排查、清洁海岸线等项目。我市空气质量优良天数比例99.7%，排全区第一；近岸海域水质面积优良率97.9%，连续6年排全区第一。

（四）聚焦民生福祉，全力保障社会事业发展。全市民生支出126.71亿元，占一般公共预算支出比重近八成，增长8.8%，其中教育、交通运输、文化旅游体育与传媒、住房保障等领域支出均增长15%以上。一是支持为民办实事工程。通过财政、撬动社会资本等多渠道筹措为民办实事资金超28亿元，支持十大类25项为民办实事项目基本完成，其中：16个教育“暖心工程”等项目全部完成；防城港市妇幼保健院医疗用房项目建成并投入使用，新增254张床位，进一步缓解“看病难”问题。二是支持健康防城港建设。全市医疗卫生健康支出19.08亿元，推动首家由国家、自治区、市三级共建的食品安全与营养创新平台揭牌运营，广西首家省级区域医疗中心—自治区人民医院防城港医院正式启用运营，市重大疫情救治基地项目交付使用，防城港（国际）东盟传统医学合作中心、市疾控中心迁建、上思县妇幼保健院整体搬迁等一批项目正在加快建设，全市公共卫生防控救治能力不断增强，医疗资源布局不断优化。三是支持实施科教兴市战略。全市教育支出25.72亿元，重点支持市滨海中学、上思县明江小学、金湾实验幼儿园等新建项目，以及市第二中学、防城港职业技术学院、东兴市三中等改扩建项目，增补学位近3000个，有序扩大我市教育资源供给，缓解教育资源紧缺问题，推动教育均衡发展。实施农村义务教育学生营养改善计划，惠及学生73712名，教育短板加快补齐。持续加大科技领域投入力度，全市科技支出2.35亿元，增长5.1%，重点支持兑现企业各项科技项目奖补、科学研究与技术开发等项目，促进创新链与产业链深度融合，推动全市科技发展迈向更高水平。四是支持构建多层次社会保障体系。筹措资金6.66亿元，夯实基本医保、大病保险和医疗救助三重保障制度，提升城乡居民医疗保障水平。筹措困难群众救助补助资金2.03亿元，全力兜住困难群众基本生活底线。筹措边民生活补助资金4.39亿元，为东兴市、防城区陆地边境0-3公里范围内居民发放生活补助，维护边境地区社会稳定。筹措就业补助资金8302万元，城镇新增就业人数1.01万人，全力维护就业稳定大局。筹措7824万元支持实施保障性租赁住房建设、棚户区和城镇老旧小区改造，向331户符合条件的住房保障家庭发放租赁补贴，推动多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度加快建立。五是支持文体旅游繁荣发展。筹措文化旅游体育与传媒资金1.81亿元，支持国家公共文化服务体系示范区复核迎检项目建设，完善公共文化服务设施，支持公共文化创作和文艺活动，丰富群众文化生活，支持完善旅游服务设施，促进我市边境旅游试验区产业加快发展。其中，多渠道筹措资金5625万元，支持首届学青会公路自行车比赛、2023中国—东盟马拉松、2023年中国东兴—芒街元宵足球友谊赛等重大体育赛事，推动竞赛体育事业和全民健身活动蓬勃发展。

（五）聚焦改革创新，提升财政治理效能。一是积极推进零基预算改革。出台《防城港市本级零基预算改革实施方案》，所有预算支出均以零为基点，打破基数概念和支出固化格局，进一步优化预算支出结构，严格落实有保有压原则，结合财力水平、轻重缓急、实际需求、绩效情况等，完善预算编制机制，切实提高年初预算细化率和到位率。二是深入推进预算绩效管理改革。打造“注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”的预算绩效管理模式，加速推动绩效管理与预算管理一体融合。完成2023年基本建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系的目标任务，在全区全面实施预算绩效管理考核验收中获优秀等次，荣获自治区财政管理工作绩效考核奖励资金1亿元，为全区获奖的四个地市之一。三是有力推动项目评审提质增效。不断强化内部控制体系建设，从严开展政府投资建设项目评审，服务重大项目加快建设。全市完成项目评审632个，送审金额71.82亿元，核减率8.1%，节约财政资金近5.81亿元，其中市本级完成项目评审168个，送审金额46.8亿元，核减率8.4%，节约财政资金3.94亿元，有效提升财政资金使用效益。四是持续推进政府采购管理改革。推进政府采购全流程电子化，推行政府采购合同在线签订，推动公开招标项目远程异地评标，提高采购透明度和采购效率。积极推广“政采贷”业务，拓宽中小企业融资渠道，落实政府采购支持中小企业发展政策，全市中小企业合同金额授予比例达95.4%。顺利完成全区首个跨区域跨级次委托集采机构实施的框架协议采购项目。五是持续推进金融创新改革。率先在全区恢复人民币/越南盾跨境现钞调运业务，签发广西首单蓝色碳汇保险，在全区率先制定数字人民币试点工作方案，落地边境贸易数字人民币支付结算业务等“四个全国首创”业务以及使用数字人民币缴税等“五个全区首笔”应用场景。全市累计开立数字人民币钱包14.7万个，交易笔数34.5万笔、交易金额6.4亿元，逐步构建起我市数字人民币生态圈。

（六）聚焦底线思维，有效防范化解财政风险。一是持续防范化解债务风险。制定全市化债总体方案，明确目标任务和具体措施。扎实推进全口径债务风险化解，通过向上争取再融资债券26.86亿元和预算安排等方式确保法定债务不出任何风险，全市按时足额偿还政府法定债务超42亿元。通过统筹安排各类财政资金、依法依规核减核销等方式稳妥推进隐性债务存量化解，全市存量隐性债务余额显著下降，累计化解进度超136%，牢牢守住地方债务不“爆雷”的底线。二是兜牢兜实“三保”底线。坚持从源头把关，全面加强“三保”预算编制审核，尤其是加强对“三保”支出、土地出让收入及其调入一般公共预算使用的收支预算审核。全面实施财政“三保”资金专户管理，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保“三保”支出足额列入预算。全市流入“三保”专户资金67.31亿元，足额保障“三保”支出，各级财政工资、养老金、城乡低保等民生政策均落实到位，全市未发生“三保”风险事件。三是着力防范和化解金融风险。以净化金融环境为抓手，紧盯农小金融机构风险处置，问题楼盘引发的停贷潮，“伪金交所”、产权交易所等金融泛化行为引发的违法违规风险，抓早打小，从根本上维护金融稳定，守牢不发生系统性金融风险底线。四是加强财会监督管理。开展全市财经纪律重点问题专项整治、工业和信息化及科技领域财政资金专项检查、会计信息质量检查等专项行动，强化财经纪律刚性约束，杜绝违规违纪现象发生，切实维护财经秩序。

2023年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题，主要表现在：财政持续增收基础不稳、财政收支矛盾进一步加剧、债务风险化解压力仍然较大等。我们高度重视这些问题，将结合市人大、市审计局提出的意见建议，采取有力措施加以解决。

四、下一步财政重点工作

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，全市各级各部门将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，学习贯彻习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，充分发挥财政作为国家治理的基础和重要支柱作用，全力落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”，扎实做好各项财政工作，为奋力谱写中国式现代化防城港篇章提供坚实财力保障。

（一）围绕拓源增收，不断夯实财政保障能力。常态化推进财源建设，壮大存量财源，培植新增税源。强化资源统筹盘活，加大土地等资产资源出让力度。充分发挥财政资金引导作用，在分配相关转移支付、产业类专项资金，对投入产出效益好、产业带动能力强、税收贡献高的产业园区和项目给予倾斜支持，促进财政投入和产出良性循环，夯实财政收入持续增收基础。强化收入综合征管，围绕“重点税源、重点行业、重点领域、重点政策”四个维度狠下功夫，全面提升税收征管。持续优化财税营商环境，精准落实各项结构性减税降费政策，扩大政策知晓度，保障政策及时落地见效，切实为市场主体纾困解难，充分激发各类市场主体活力。严格非税收入征缴，稳步提高收入质量。积极争取上级支持，吃透吃准中央和自治区有关政策文件精神，加强前瞻思考、全局谋划、战略布局、整体推进，紧抓政策机遇、紧跟资金动向，会同各级各部门提前谋划储备一批高质量项目，全力争取上级更多政策、项目和资金支持。切实用好中央、自治区政策和转移支付资金，提升资金使用效率，为后续争取更多政策、资金夯实基础。

（二）围绕资源统筹，不断服务经济高质量发展。支持重大项目建设，重点抓好中央预算内基建投资和专项债券资金工作，积极支持全市工业、交通、海洋重大项目建设，促进有效投资扩量增效。围绕“两重”建设工作重点，加强项目储备及前期工作，争取更多超长期特别国债资金。推动产业高质量发展，落实产业扶持政策，加大产业扶持与奖励、科研创新经费投入力度，支持传统优势产业提质增效、新兴产业加快崛起，打造产业集群新高地和绿色新材料生产基地，推动产业向高端化、智能化、绿色化转型，加快建设现代化产业体系。扩大对内对外开放，支持加强与粤港澳大湾区、京津冀协同发展、长江经济带发展、成渝地区双城经济圈等国家区域重大战略对接，重点加快推进中国—东盟产业合作区防城港片区、防城港国际医学开放试验区、防城港经开区、东兴国家重点开发开放试验区、防城港国家边境旅游试验区和防城港市国家级沿海渔港经济区等项目建设，推动国家和自治区赋予的政策措施具体化、项目化和责任化，把独特资源优势转化为开放发展优势。加强财金联动协同，用好“桂惠贷”、政府性融资担保等金融工具，提升企业融资能力，拓宽企业融资渠道，进一步缓解企业融资难题。引导金融机构丰富金融产品与服务，持续加大信贷资源投入，支持现代制造业发展、助力民营经济发展壮大，促进普惠金融服务扩量增面、降本增效。

（三）围绕以人为本，不断提升人民群众幸福感。节用裕民，落实党政机关习惯过紧日子要求，严控一般性支出，持续优化支出结构，将更多财政资源资金用于加大民生投入。支持乡村全面振兴，严格落实中央关于农业农村优先发展、乡村全面振兴的战略部署，适度增加衔接资金规模，支持巩固拓展脱贫攻坚成果，支持抓好“三农”工作，提升粮食等重要农产品安全保障能力，努力提升农业发展质量效益，建设宜居宜业和美乡村。支持多层次社会保障体系，落实就业优先政策，更加突出就业优先导向，持续加大就业创业支持力度。落实困难群众救助、残疾人权益保障、退役军人抚恤等特殊群体保障政策；强化社会保险基金财务管理，加强社会保险基金收支分析和监管，促进社保基金保值增值，强化基本医疗、大病保险、医疗救助三重保障功能，织密织牢社会保障网。支持教育卫生补短板，不断加大教育经费投入，促进教育优先发展，确保“两个只增不减”，推动教育现代化和人口高质量发展。加快补齐硬件短板，落实农村义务教育学生营养改善计划全覆盖工作，持续巩固完善城乡义务教育经费保障机制。支持深入推进健康防城港行动，持续深化医药卫生体制改革、以公益性为导向的公立医院改革和“三医”联动改革，推动国家卫生城市创建，推动公共卫生防控救治能力建设。支持生态文明建设，加强生态环境保护建设，支持推动经济社会发展全面绿色转型，完善生态文明制度机制建设，稳妥推进碳达峰碳中和，打好蓝天碧水净土保卫战，打造生态美丽防城港。

（四）围绕深化改革，不断提升财政治理效能。深化预算管理改革，推进零基预算改革走深走实，打破各领域、各部门支出固化僵化格局。推进支出标准体系建设和预算管理一体化系统应用，提高预算管理规范化、标准化水平。加快推进财政体制改革，认真贯彻落实自治区以下财政体制改革工作的实施意见精神，在现有基础上优化市本级对城区财政体制，加快研究完善市以下财政体制改革实施方案，科学设置过渡期和保障措施，确保改革平稳过渡和稳妥衔接。强化全过程预算绩效管理，实施全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做优绩效目标、做实绩效监控、做真绩效自评、做深重点评价、做透绩效公开、做严监督检查，确保财政资金用得安全、花得有效。优化政府采购营商环境，继续开展政府采购领域妨碍公平竞争政策措施清理工作，维护市场公平竞争秩序。建立健全电子化交易机制，实现“不见面”开标和“零跑腿”采购。依托预算管理一体化系统和“政采云”政府采购交易系统，推进政府采购在线支付。

（五）围绕坚守底线，不断提高防范化解风险能力。兜实“三保”底线，始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，实施专户管理，压实县级主体责任，继续开展县级“三保”预算编制审核，健全风险预警机制，严格落实常态化监测，及时研判和解决“三保”风险问题，增强基层财政保障能力，切实兜牢“三保”风险底线。加强政府债务管理，牢固树立债务风险意识，规范举债融资行为，严禁新增政府隐性债务。分类处置、精准施策，稳妥化解存量地方债务。完善地方债务管理相关制度，健全长效机制，严格落实债务监测定期报告制度，实行常态化监管，牢牢守住不发生系统性风险的底线。防范化解金融风险，坚持系统观念，聚焦加强融资平台债务风险防范化解及投融资管理。金融支持房地产市场平稳健康发展。加大打击和处置非法集资工作力度和宣传培训力度。统筹风险化解和稳定发展的关系，实现高质量发展和高水平安全良性互动。进一步加强财会监督，完善财会监督体系和工作机制，抓牢抓实重点领域监管工作，开展财经纪律重点问题专项整治，开展各领域财政资金专项检查，进一步严肃财经纪律，坚决维护财经秩序，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

报告完毕，请予审议。

附件：1.防城港市本级“三公”经费2023年决算支出情况

      2.防城港市本级2023年度预算绩效管理工作情况

      3.2023年防城港市本级财政收支决算表